BADAN PEMERIKSAKEUANGAN REPUBLI KINDONESA I LAPORAN HASILPEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN LOAN IBRD NOMOR9 459I D NATIONALURBAN F LOOD RE SILENCEPROJ ECT NUFReP TAHUN 2 02 3 PADA KEMENTERI AN PEKE RJAAN UMUM DAN PE RUMAHAN RAKYAT SERTAI NSTANS ITERKAI TL AINNYA DI PROVINSI DKI JAKART A AU T DI ORATUTAMA KEUANGAN NEGAR V AI JAKAR TA Nomo r:48aL /HP/ X VI I0 /6/2024 Tanggal:28Juni2024 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NATIONAL URBAN FLOOD RESILIENCE PROJECT (NUFReP) TAHUN 2023 PADA KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM DAN PERUMAHAN RAKYAT SERTA INSTANSI TERKAIT LAINNYA DI PROVINSI DKI JAKARTA AUDITORAT UTAMA KEUANGAN NEGARA IV JAKARTA Nomor : 48a/LHP/XVII/06/2024 Tanggal : 28 Juni 2024 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA Jl. Jenderal Gatot Subroto Nomor 31 Jakarta Pusat 10210 Telp/Faks (021) 25549000 Ext. 3585/ (021) 574043710 DAFTAR ISI DAFTAR ISI................................................................................................................... i SISTEMATIKA LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NATIONAL URBAN FLOOD RESILIENCE PROJECT (NUFREP) TAHUN 2023................................................... 1 LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN ................. 2 GAMBARAN UMUM PEMERIKSAAN .................................................................... 5 1. Dasar Hukum Pemeriksaan ...................................................................................... .. 5 2. Standar Pemeriksaan ................................................................................................... 5 3. Tujuan Pemeriksaan.................................................................................................... 5 4. Entitas yang Diperiksa ................................................................................................ 5 5. Lingkup Pemeriksaan ................................................................................................. 6 6. Metodologi Pemeriksaan ............................................................................................ 6 7. Jangka Waktu Pemeriksaan ........................................................................................ 7 8. Batasan Pemeriksaan ................................................................................................. 7 LAPORAN KEUANGAN LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NATIONAL URBAN FLOOD RESILIENCE PROJECT (NUFREP) TAHUN 2023 BPK LHP BUKU I – LK LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NUFReP TAHUN 2023 i SISTEMATIKA LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NATIONAL URBAN FLOOD RESILIENCE PROJECT (NUFREP) TAHUN 2023 Hasil Pemeriksaan Laporan Keuangan Loan IBRD Nomor 9459-ID National Urban Flood Resilience Project (NUFREP) Tahun 2023 terdiri dari dua laporan sebagai berikut: 1. Laporan Hasil Pemeriksaan atas Laporan Keuangan Laporan ini memuat: a. Hasil pemeriksaan yang memuat opini BPK atas kewajaran Laporan Keuangan Loan IBRD Nomor 9459-ID NUFReP Tahun 2023; b. Gambaran Umum Pemeriksaan yang berisi dasar hukum pemeriksaan, standar pemeriksaan, tujuan pemeriksaan, entitas yang diperiksa, lingkup pemeriksaan, metodologi pemeriksaan, jangka waktu pemeriksaan, dan batasan pemeriksaan; c. Pernyataan Tanggung Jawab Manajemen Entitas; dan d. Laporan Keuangan Loan IBRD Nomor 9459-ID NUFReP Tahun 2023 (Audited). 2. Laporan Hasil Pemeriksaan atas Sistem Pengendalian Intern dan Kepatuhan terhadap Ketentuan Peraturan Perundang-undangan Laporan ini memuat: a. Resume Laporan atas Sistem Pengendalian Intern dan Kepatuhan terhadap Ketentuan Peraturan Perundang-undangan; b. Hasil Pemeriksaan atas Sistem Pengendalian Intern dan Kepatuhan terhadap Ketentuan Peraturan Perundang-Undangan; dan c. Ikhtisar Hasil Pemantauan Tindak Lanjut Pemeriksaan Laporan Keuangan Sebelumnya. BPK LHP BUKU I – LK LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NUFReP TAHUN 2023 1 BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Laporan atas Laporan Keuangan Berdasarkan Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara dan Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2006 tentang Badan Pemeriksa Keuangan (BPK), BPK telah memeriksa Laporan Keuangan Loan International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) Nomor 9459-ID National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) Tahun 2023 yang disusun oleh Direktorat Jenderal Sumber Daya Air Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat (PUPR) selaku Executing Agency. Laporan Keuangan Konsolidasi tersebut terdiri dari dua belas format Interim Financial Report (IFR), yaitu Project Sources and Uses of Funds, Project Uses of Funds by Category, Designated Account Activity Statement, Summary Sheet for Payment of Contract Subject to Prior Review, Statement of Expenditures for Subject to Prior Review, Summary Statement of Expenditures (Sum-SOE) for those Not to Prior Review, Statement of Expenditures for those NOT Subject to Prior Review, Project Cash Forecast, Summary of Expenditure for GOI Supporting, Summary of Backlog Expenditures, Summary of Outstanding Expenditures, dan Summary of Reclassified Expenditures per 31 Desember 2023, serta Catatan atas Laporan Keuangan. Laporan keuangan tersebut telah disusun oleh Executing Agency dengan tujuan untuk memenuhi ketentuan Schecule 2 Section II Loan Agreement NUFReP Nomor 9459-ID tanggal 27 Maret 2023 antara IBRD dengan Pemerintah Republik Indonesia. Tanggung Jawab Pemerintah atas Laporan Keuangan Direktorat Jenderal Sumber Daya Air Kementerian PUPR bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan ini sesuai dengan klausul pelaporan yang tercantum pada Loan Agreement dan Project Operation Manual dan pengendalian intern yang memadai untuk menyusun laporan keuangan yang bebas dari kesalahan penyajian material, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Tanggung Jawab BPK Tanggung jawab BPK adalah untuk menyatakan suatu opini atas laporan keuangan berdasarkan pemeriksaan BPK. BPK melaksanakan pemeriksaan berdasarkan Standar Pemeriksaan Keuangan Negara. Standar tersebut mengharuskan BPK mematuhi kode etik BPK LHP BUKU I – LK LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NUFReP TAHUN 2023 2 BPK, serta merencanakan dan melaksanakan pemeriksaan untuk memperoleh keyakinan yang memadai apakah laporan keuangan tersebut bebas dari kesalahan penyajian material. Suatu pemeriksaan meliputi pengujian bukti-bukti yang mendukung angka-angka dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Prosedur yang dipilih mendasarkan pada pertimbangan profesional Pemeriksa, termasuk penilaian risiko salah saji yang material dalam laporan keuangan, baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun kesalahan. Dalam melakukan penilaian risiko, Pemeriksa mempertimbangkan pengendalian intern yang relevan dengan penyusunan dan penyajian wajar Laporan Keuangan NUFReP untuk merancang prosedur pemeriksaan yang tepat sesuai dengan kondisi yang ada, tetapi bukan untuk tujuan menyatakan opini atas efektivitas pengendalian intern NUFReP. Pemeriksaan yang dilakukan BPK juga mencakup evaluasi atas ketepatan kebijakan akuntansi yang digunakan dan kewajaran estimasi akuntansi yang dibuat oleh Direktorat Jenderal Sumber Daya Air Kementerian PUPR, serta evaluasi atas penyajian laporan keuangan secara keseluruhan. BPK yakin bahwa bukti pemeriksaan yang telah diperoleh adalah cukup dan tepat, sebagai dasar untuk menyatakan opini BPK. Opini Menurut opini BPK, laporan keuangan yang disebut di atas, menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, Interim Financial Report (IFR), yaitu Project Sources and Uses of Funds, Project Uses of Funds by Category, Designated Account Activity Statement, Summary Sheet for Payment of Contract Subject to Prior Review, Statement of Expenditures for Subject to Prior Review, Summary Statement of Expenditures (Sum-SOE) for those Not to Prior Review, Statement of Expenditures for those NOT Subject to Prior Review, Project Cash Forecast, Summary of Expenditure for GOI Supporting, Summary of Backlog Expenditures, Summary of Outstanding Expenditures, dan Summary of Reclassified Expenditures Loan IBRD Nomor 9459-ID NUFReP untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023, serta Catatan atas Laporan Keuangan sesuai dengan kerangka pelaporan di dalam Loan Agreement dan Project Operation Manual terkait. Basis Akuntansi Tanpa memodifikasi opini, BPK menekankan pada Catatan atas Laporan Keuangan angka 2.2 Kebijakan Akuntansi yang menjelaskan tentang basis akuntansi. Laporan keuangan bertujuan khusus atas NUFReP disusun dengan tujuan untuk memenuhi ketentuan Schecule 2 Section II Loan Agreement antara IBRD dengan Pemerintah Republik Indonesia. Sebagai akibatnya, laporan keuangan ini belum tentu cocok untuk tujuan lain. Hal Lain Loan NUFReP dikelola oleh Direktorat Jenderal Sumber Daya Air Kementerian PUPR dengan mekanisme pengelolaan pendapatan dan belanja APBN serta telah dilaporkan dalam Laporan Keuangan Kementerian PUPR. Kementerian PUPR telah menyusun satu set laporan keuangan terpisah untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan dan atas laporan keuangan tersebut BPK telah menerbitkan Laporan Hasil Pemeriksaan Nomor 22.a/LHP/XVII/05/2024 dan Nomor 22.b/LHP/XVII/05/2024 tanggal 21 Mei 2024 yang diterbitkan secara terpisah. BPK LHP BUKU I – LK LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NUFReP TAHUN 2023 3 GAMBARAN UMUM PEMERIKSAAN 1. Dasar Hukum Pemeriksaan a. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tanggal 19 Juli 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; b. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2006 tanggal 30 Oktober 2006 tentang Badan Pemeriksa Keuangan; dan c. Loan Agreement of National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) between Republic of Indonesia and International Bank for Reconstruction and Development (IBRD) Nomor 9459-ID tanggal 27 Maret 2023. 2. Standar Pemeriksaan Pemeriksaan atas Laporan Keuangan Loan IBRD Nomor 9459-ID National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) Tahun 2023 berpedoman pada Standar Pemeriksaan Keuangan Negara (SPKN) yang ditetapkan dengan Peraturan BPK Nomor 1 Tahun 2017 tanggal 6 Januari 2017. 3. Tujuan Pemeriksaan Pemeriksaan atas Laporan Keuangan Loan IBRD Nomor 9459-ID NUFReP Tahun 2023 pada Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat (PUPR) serta Instansi Terkait Lainnya bertujuan untuk memberikan opini atas kewajaran penyajian LK Loan IBRD Nomor 9459-ID NUFReP Tahun 2023 dengan memperhatikan: a. Kecukupan bukti yang mendukung pelaksanaan prosedur pencairan dana; b. Kecukupan pengungkapan informasi; c. Kepatuhan terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan serta Loan Agreement yang terkait dengan penganggaran, pelaksanaan dan pelaporan dana pinjaman; dan d. Efektivitas Sistem Pengendalian Intern (SPI). 4. Entitas yang Diperiksa Pemeriksaan dilakukan pada: a. Direktorat Jenderal Sumber Daya Air Kementerian PUPR selaku Executing Agency; b. National Steering Committee on Water Resources (NSCWR), yaitu Deputi Bidang Sarana dan Prasarana Kementerian PPN/Bappenas sebagai Ketua, Direktur Sumber Daia Air Kementerian PPN/Bappenas sebagai Sekretaris, dan sebagai anggota adalah unsur pejabat eselon I dan II dari Kementerian PPN/Bappenas, Kementerian PUPR, Kementerian Dalam Negeri, Kementerian Keuangan, Kementerian Lingkungan Hidup dan Kehutanan, Kementerian Agraria dan Tata Ruang/Badan Pertanahan Nasional, Badan Riset dan lnovasi Nasional (BRIN), Badan Meteorologi, Klimatologi, dan Geofisika (BMKG), dan Badan Nasional Penanggulangan Bencana (BNPB). BPK LHP BUKU I – LK LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NUFReP TAHUN 2023 5 c. Central Project Management Unit (CPMU) yaitu Direktur Jenderal Sumber Daya Air sebagai Ketua, Direktur Sistem dan Strategi Pengelolaan Sumber Daya Air (SSPSDA) sebagai Sekretaris, dan sebagai anggota CPMU adalah pejabat eselon II dan III dari Kementerian PUPR, Bappenas dan Kementerian Dalam Negeri; d. Central Project Implementation Unit (CPIU) Direktorat Sungai dan Pantai Kementerian PUPR; e. National Project Implementation Unit (NPIU) Direktorat Sumber Daya Air Bappenas, NPIU Direktorat Bina Teknik – Direktorat Bina Operasional dan Pemeliharaan Kementerian PUPR, dan NPIU Direktorat Sinkronisasi Urusan Pemerintah Daerah II Kementerian Dalam Negeri; dan f. Project Implementation Unit (PIU) dibentuk pada 7 (tujuh) Balai Besar Wilayah Sungai/Balai Wilayah Sungai di lingkungan Direktorat Sumber Daya Air Kementerian PUPR. 5. Lingkup Pemeriksaan Pemeriksaan dilakukan atas realisasi anggaran selama periode Tahun 2023. Selain itu, pemeriksaan juga dilakukan terhadap Catatan atas Laporan Keuangan untuk menilai kecukupan pengungkapan pada Laporan Keuangan Loan IBRD Nomor 9459-ID NUFReP Tahun 2023. Lingkup pemeriksaan ini adalah Laporan Keuangan NUFReP Tahun 2023 yang merupakan laporan keuangan bertujuan khusus yang merupakan gabungan Interim Financial Report (IFR) triwulan I, II, III dan IV yang disusun oleh CPMU yaitu terdiri atas dua belas format IFR, yaitu Project Sources and Uses of Funds, Project Uses of Funds by Category, Designated Account Activity Statement, Summary Sheet for Payment of Contract Subject to Prior Review, Statement of Expenditures for Subject to Prior Review, Summary Statement of Expenditures (Sum-SOE) for those Not to Prior Review, Statement of Expenditures for those NOT Subject to Prior Review, Project Cash Forecast, Summary of Expenditure for GOI Supporting, Summary of Backlog Expenditures, Summary of Outstanding Expenditures, dan Summary of Reclassified Expenditures untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 serta Catatan atas Laporan Keuangan. 6. Metodologi Pemeriksaan Pemeriksaan atas Laporan Keuangan Loan IBRD Nomor 9459-ID NUFReP Tahun 2023 dilakukan dengan pendekatan sebagai berikut: a. Pendekatan Risiko Metodologi yang diterapkan dalam melakukan pemeriksaan terhadap LK Loan IBRD Nomor 9459-ID NUFReP Tahun 2023 menggunakan pendekatan risiko, yang didasarkan pada pemahaman dan pengujian atas efektivitas pengendalian intern penyusunan Laporan Keuangan. Hasil pemahaman dan pengujian tersebut akan menentukan tingkat keandalan asersi manajemen dan ketentuan yang berlaku. BPK LHP BUKU I – LK LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NUFReP TAHUN 2023 6 Penetapan risiko pemeriksaan ( audit risk) simultan dengan tingkat keandalan pengendalian risiko (control risk) serta tingkat risiko bawaan (inherent risk) entitas yang akan diperiksa dapat digunakan sebagai acuan dalam menentukan risiko deteksi (detection risk) yang diharapkan dan jumlah pengujian yang akan dilakukan serta menentukan fokus pemeriksaan. b. Materialitas Penetapan tingkat materialitas awal (Overall Materiality/OM) merupakan tingkat materialitas pada keseluruhan laporan keuangan dari realisasi belanja Tahun 2023 audited. Tingkat materialitas di atas tidak berlaku atas penyimpangan yang mengandung unsur kolusi, korupsi dan nepotisme (KKN) dan pelanggaran hukum. c. Uji petik pemeriksaan (audit sampling) Pemeriksaan ini dilakukan dengan cara melakukan pengujian secara uji petik atas transaksi dalam populasi yang akan diuji. Kesimpulan pemeriksaan akan diperoleh berdasarkan hasil uji petik yang dijadikan dasar untuk menggambarkan kondisi dari populasinya. Dalam pemeriksaan ini, pemeriksa menentukan luas sampel berdasarkan hasil penilaian risiko yang telah dilakukan dengan memperhatikan kecukupan jumlah sampel yang dipilih baik dari segi nilai rupiah atau jenis transaksinya. Pengambilan sampel menggunakan metode non statistical sampling dengan mempertimbangkan risiko dan waktu pemeriksaan. 7. Jangka Waktu Pemeriksaan Pemeriksaan dilaksanakan selama 30 hari dari tanggal 13 Mei 2024 s.d. 25 Juni 2024 sesuai Surat Tugas Nomor 35/ST/VI/05/2024 tanggal 6 Mei 2024. 8. Batasan Pemeriksaan Semua informasi yang disajikan dalam laporan keuangan merupakan tanggung jawab manajemen. Oleh karena itu, BPK tidak bertanggung jawab terhadap salah interpretasi dan kemungkinan pengaruh atas informasi yang tidak diberikan baik yang sengaja maupun tidak disengaja oleh manajemen. Pemeriksaan BPK meliputi prosedur-prosedur yang dirancang untuk memberikan keyakinan yang memadai dalam mendeteksi adanya kesalahan dan salah penyajian yang berpengaruh material terhadap laporan keuangan. Pemeriksaan BPK tidak ditujukan untuk menemukan kesalahan atau penyimpangan. Walaupun demikian, jika dari hasil pemeriksaan ditemukan penyimpangan akan diungkapkan. Dalam melaksanakan pemeriksaan, BPK juga menyadari kemungkinan adanya perbuatan melanggar hukum yang timbul. Namun pemeriksaan BPK tidak memberikan jaminan bahwa semua tindakan melanggar hukum akan terdeteksi dan hanya memberikan jaminan yang wajar bahwa tindakan melanggar hukum yang berpengaruh secara langsung dan material terhadap angka-angka dalam laporan keuangan akan terdeteksi. BPK akan menginformasikan bila ada perbuatan-perbuatan melanggar hukum atau kesalahan/penyimpangan material yang ditemukan selama pemeriksaan. BPK LHP BUKU I – LK LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NUFReP TAHUN 2023 7 Dalam melaksanakan pengujian atas kepatuhan terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan, BPK hanya menguji kepatuhan entitas atas ketentuan peraturan perundang-undangan yang terkait langsung dengan penyusunan laporan keuangan kegiatan NUFReP. Hal ini tidak menutup kemungkinan bahwa masih terdapat ketidakpatuhan pada ketentuan peraturan yang tidak teridentifikasi. BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA BPK LHP BUKU I – LK LOAN IBRD NOMOR 9459-ID NUFReP TAHUN 2023 8 LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI NATIONAL URBAN FLOOD RESILIENCE PROJECT (NUFReP) LOAN IBRD 9459-ID UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 AUDITED CENTRAL PROJECT MANAGEMENT UNIT KATA PENGANTAR Sebagaimana tertuang pada Project Operation Manual (POM) National Urban Flood Resilience ProJect (NUFReP) butcu 4 Pengelolaan Keuangan Proyek bahwa Direktorat Jenderai Sumber Daya Air selaku Executing Agency (EA) sekaligus sebagai Central Project Management Unit (CPMU) mempunyai tugas antara lain menyusun dan menyampaikan Laporan Keuangan (Financial Statement) konsolidasi atas Project Implementing Unit (PIU) yang di pimpinnya. Penyusunan Laporan Keuangan NUFReP disusun dan disajikan dengan basis Kas sehingga akan mampu menyajikan informasi keuangan yang transparan, akurat dan akuntabei. Laporan Keuangan ini diharapkan dapat memberikan informasi yang berguna kepada para pengguna laporan, khususnya sebagai sarana untuk meningkatkan akuntabilitas/ pertanggungjawaban dan transparansi pengeloiaan keuangan proyek serta untuk mewujudkan tata kelola pemerintahan yang baik (Good Governance). Jakarta, Juni 2024 [#rektWgeBderal Sumber Daya Air / /@tikI;'@%CPMU NUFReP \ lrtBob,Aahqr' Lombogia, M.Si. ' MIPti-M6911 199703 lo06 DAFTAR ISI Kata Pengantar i Daftar Isi ii Daftar Lampiran iii Pernyataan Tanggungjawab iv Pernyataan Telah Direviu v I. LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 1 1.1. IFR-1 Project Sources & Uses of Funds (Sumber dan Penggunaan Dana) 1 1.2. IFR-2 Project Uses of Funds by Category (Penggunaan Dana Berdasarkan Kategori) 2 1.3. 1-A Special Account Activity Statement / FISSA (Laporan Aktivitas Rekening Khusus) 3 1.4. 1-B1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for Subject to Prior Review 4 1.5. 1 B-2 Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Subject to Prior Review 5 1.6. 1-C1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Not Subject to Prior Review 6 1.7. 1-C2 Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Not Subject to Prior Review 7 1.8. 1-D Project Cash Forecast 10 1.9. Statement of Expenditure (Sum-SOE) For GoI Pararel Financing 11 1.10. Summary of Backlog Expenditure 12 1.11. Statement of Outstanding Expenditures 13 1.12. Summary of Reclassified Expenditure 14 1.13. Daftar Pengembalian Belanja 15 II PENJELASAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 16 2.1. Gambaran Umum 16 2.1.1 Latar Belakang Proyek 16 2.1.2 Tujuan dan Sasaran 16 2.1.3. Lokasi Proyek 17 2.1.4. Struktur Organisasi 17 2.1.5. Sumber Dana dan Spesifikasi Pinjaman 18 2.2. Kebijakan Akuntansi 19 2.3. IFR-1 & IFR 2 (Project Sources & Uses of Funds by Category & Component ) 21 2.3.1. Sources Of Funds 21 2.3.2. Planned and Actual of Uses of Fund by Category & Component Expenditures 21 2.4. 1-A Special Account Activity Statement / FISSA 23 2.4.1. Cummulative advances to end of current reporting period 23 2.4.2. Cummulative expenditure to end of last reporting period 23 2.4.3. Opening SA Balance at beginning of reporting period 23 2.4.4. Cummulative adjustments to the end of last reporting period 23 2.4.5. Advance from World Bank during reporting period 23 2.4.6. Closing SA Balance at end of current reporting as of December 31, 2023 23 2.4.7. Cummulative adjustments for current reporting period 23 2.4.8. Expenditure for current reporting period 23 2.5. 1-B1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for Subject to Prior Review 24 2.6. 1-C1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Not Subject to Prior Review 24 2.7. Pengungkapan lainnya 24 2.7.1. Perbedaan Realisasi Anggaran antara Rekening Khusus dengan OMSPAN 24 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Realisasi Loan Per PIU Per Komponen Tahun 2023 25 Lampiran 2 Realisasi SP2D Reksus Per PIU Tahun 2023 26 Lampiran 3 Rekening Khusus NUFReP No. 601355411980 tahun 2023 29 PERNYATAAN TANGGUNG JAWAB Laporan Keuangan (Financial Statement) Pinjaman Laur Negeri National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) tahun 2023 ini merupakan Laporan Keuangan dengan kerangka bertujuan khusus yang berupa IFR-1 Project Sources & Uses of Fund Consolidation . IFR-2 Project Uses of Fund by Category Consolidation , a -A Special Account Activity Statement (FISSA) dan Penjelasan atas Laporan Keuangan. Laporan ini adalah Tanggung Jawab kami. Laporan Keuangan NUFReP Tahun Anggaran 2023 ini telah disusun berdasarkan sistem pengendalian intern yang memadai, serta menyajikan informasi sumber dan penggunaan dana berdasarkan kategori dan komponen pembiayaan, penggunaan rekening khusus serta daftar pengeluaran proyek sesuai dengan Project Operational Manual (POM). Dalam menyusun Laporan Keuangan dan mengelola Proyek Pinjaman ini, kami selaku pihak yang bertanggungjawab menyatakan bahwa kami: 1. Menggunakan dana pinjaman proyek NUFReP sesuai dengan tujuan yang telah ditetapkan; 2 Mematuhi financial covenants yang di persyaratkan dalan perjanjian pinjaman; 3. Melaksanakan prosedur pengelolaan rekening khusus dengan Disbursement and Financial Information Letter (DFIL); 4 Melakukan pengeluaran dengan didukung bukti-bukti yang memadai; dan 5 Melaksanakan pengendalian internal yang memadai termasuk atas pengadaan barang dan jasa yang dibiayai dart pinjaman sesuai dengan ketetuan yang diatur dalam POM dan Peraturan Presiden Nomor 16 tahun 2018 tetntang Pengadaan Barang/Jasa Pemerintah sebagaimana terakhir diubah dengan Peraturan Presiden nomor 12 tahun 2021 tentang Perubahan Atas Peraturan Presiden nomor 16 tahun 2018 tentang pengadaan Barang/Jasa Pemerintah . Jakarta, Juni 2024 Lderal Sumber Daya Air CPMU NUFReP Ss omboaia. M.Si $== 60911 199703 1006 KEMENTERIAN PEKER]AAN UMUM DAN PERUMAHAN RAKYAT DIREKTORAT JENDERAL SUMBER DAYA AIR Jl. Pattimura 20/7 Kebayoran Baru, Jakarta Selatan 12110 Telp. 7396616, Fac. 7208285 Jakarta, 2{"'Juni 2024 Nomor : HLOI02 - 9a/£ql Lampiran : 1 (satu) berkas Hal : Surat Representasi Manajemen NUFReP Loan IBRD No.9459-1D Yth Anggota IV Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia di Tempat Kami memberikan surat representasi manajemen ini sehubungan dengan pemeriksaan Badan Pemeriksa Keuangan Republik Indonesia (BPK RI) atas Laporan Keuangan TA 2023 PrayeR National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) yang didanai dari pinjaman IBRD 9459-ID yang terdiri dari Laporan Realisasi Anggaran dan Catatan atas Laporan Keuangan untuk periode yang berakhir tanggal 31 Desember 2023. Kami menegaskan bahwa kami bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian laporan keuangan. Surat representasi ini diberikan terbatas pada haI-haI yang material. Sesuatu dipandang material bukan hanya terkait jumlahnya yang besar, namun juga menyangkut salah saji informasi akuntansi yang mempengaruhi pertimbangan wajar pengguna laporan keuangan. Kami menegaskan bahwa berdasarkan keyakinan dan pengetahuan terbaik kami, representasi berikut ini telah dibuat kepada Tim BPK Rl selama pemeriksaan, yaitu: 1. Laporan keuangan yang disebut di atas telah kami sajikan sesuai dengan ketentuan pelaporan keuangan yang telah disetujui oleh pemberi pinjaman. 2. Kami telah memberikan kepada Tim BPK RI: a. Akses ke seluruh informasi yang kami sadari relevan dalam penyusunan laporan keuangan seperti berbagai catatan, dokumentasi, dan haI-haI lainnya; b. Informasi tambahan yang Tim BPK Rl minta kepada kami untuk tujuan audit; c. Akses yang tidak terbatas kepada individu dalam entitas yang dibutuhkan oleh Tim BPK Rl untuk memperoleh bukti audit. 3. Semua transaksi yang material sudah dicatat dan dilaporkan dalam laporan keuangan . 4. Sampai dengan saat, ini kami tidak mengetahui adanya tindakan pelanggaran terhadap hukum dan peraturan yang dampaknya perlu diungkapkan dalam laporan keuangan. 5. Semua kewajiban material sudah dicatat atau diungkapkan dalam laporan keuangan. 6. Tidak terdapat peristiwa atau transaksi material yang terjadi setelah tanggal 31 Desember 2023 yang belum dicatat dan diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan . 7. Kami bertanggung jawab untuk menyelenggarakan dan memelihara pengendalian intern . 8_Karni telah b4CWq'tWA't\ 4&Mdel a„,„„",„,$&"m„„@.' 8. Kami telah menilai efektivitas pengendalian intern dalam haI: a. Keandalan pelaporan keuangan: transaksi-transaksi telah dicatat, diproses, dan diringkas secara memadai untuk memungkinkan penyusunan laporan keuangan sesuai dengan pdrlsip akuntansi yang bedaku umum, dan aset telah dilindungi dari kehtlangan yang disebabkan oleh pengambilalihan, penggunaan, atau pelepasan hak yang tidak sah ; b. Ketaatan pada peraturan yang berlaku: transaksi-transaksi dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundangan yang berdampak langsung dan material terhadap laporan keuangan. 9 Kami telah menyampaikan kelemahan signifikan yang ada pada pelaksanaan pengendalian intern yang dapat berdampak negatif terhadap kemampuan CPMU dalam mencapai tujuan pengendalian intern dan mengindikasikan kelemahan- kelemahan yang material. 10. Kami bertanggungjawab atas penyelenggaraan sistem pengelolaan keuangan sesuai dengan ketentuan perjanjian pinjaman. 11 Kami telah mengidentifikasi dan mengungkapkan semua peraturan dan undang- undang yang berdampak langsung dan material terhadap penentuan jumlah dalam laporan keuangan. 12. Kami telah menyampaikan kejadian-kejadian ketidakpatuhan terhadap peraturan dan perundang-undangan yang berlaku. Demikianlah surat representasi ini dibuat sebagai penjelasan atas hasil pemeriksaan BPK Rl atas Laporan Keuangan Audited Proyek National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) yang didanai oleh pinjaman IBRD 9459-ID. Jakarta. Juni 2024 a (' lderal Sumber Daya Air & 6 CPMU NUFReP ( aREK Tdi? iT;Film M 8 ER OAYA AiR F- bA }r'Lomboaia. M.S 1 a 1 199703 IM Tembusan: Menteri Pekerjaan Urrlum dan Perumahan Rakyat (sebagai laporan) I. LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 1.1 IFR-1 Project Sources and Uses of Funds {Sumber dan Penggunaan Dana} IBRD 9459-ID : NatIonal Urban Flood Resilience ProJect (NUFReP) for the Year Ended December 31, 2023 currency Ruplah AcML ] PlaW] VarIance in % Cummulative to r r mulatlve Current Quarter Year to Date Year to Date Date Quarter I Date 1 to Date 1 2 3 –i 5 6 1 2 Sources of Funds l:(i8RCounterpart, Rp, Murni, fo©9ian9 ––71B&{6iMr -m.mM Outstandin. itA;-YVortd Bah- m8 r6ii59 2.082.9–6&59 IIB&M–6:dob ©5f/ m%– 96,5% i–96tJR Hither Donor / Lender i:d8Mnunity / Cmi8i Total Sources of Funds 2.082.964.959 2.082.964.959 2 1 2.158.106.000 / 96,5% IJses of Fund91tlKategory)_ 1. Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non-consulting services and consulting services for the project t)iriMent 1. Flood riskmMld 930.843.871 930.843.871 930.843.871 995.500.000 995.500.000 995.500.000 93,5'/o1 93,5'/o 93,5c70 planning Component 2. Urban flood resilience 3.500.000 3.500.000 3.500.000 measures tomponent 3. Program management . 52.121.088 1.152. 121 .088 1.152.121.088 1.1 59. 106.000 1 . 1 59.106.000 1.1 59.106.000 99,4€70, and implementation 1 1 99,4e70 99,4c70 support Total as 2.082.964.959 2.082.964.959 2.082.964.959 2.158.106.000 2.158.106.000 2.158.106.000 W5 W/ W6 Juni 2024 Sumber Daya Air PMU NUFReP f)!RLK TORA T Jt NDt L + Xl SUMBFR DAYA A Ti Bob NIP. 19F€ f 199703 1006 R A N p te:; 1.2. IFR-2 ProJect Uses of Funds By Category-part i (Penggunaan Dana Berdasarkan Kategori-bagian 1) IBRD 9459-ID = National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for the Year Ended December 31, 2023 Uses of Funds (By Category) Expenditures in the Current Quarter Gal Others charge to WB charge to SBUN Counterpart I Donor Sp. Acc WB Sp. Acc USD 7 Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non-consulting services and 2.082'964.959 1.800.000 2.081.164.959 1 134.042,79 consulting services for the project Total Uses of Funds 2.082.964,959 1.800.000 2 1.2. IFR-2 Project Uses of Funds By Category-part 2 (Penggunaan Dana Berdasarkan Kategori-bagian 2) IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for the Year Ended December 31, 2023 Uses of Funds (By Category) Expenditures in the Year to Date Gol Others charge to WB charge to SBUN Counterpart I Donor Sp. Acc WB Sp. Acc USD 14 Goods. Works, Incremental Operating Costs, Training services and 2.082.964.959 1.800.000 2.081.164,959 1 134.042,79 consulting services for the project Total Uses of Funds 2.082.964,959 1.800.000 m9 1.2. IFR-2 ProJect Uses of Funds By Category-part 3 (Penggunaan Dana Berdasarkan Kategori+>agian 3) IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience ProJect (NUFReP) for the Year Ended December 31, 2023 Uses of Funds (By Category) lenditure s in the Cummulative to Date Col Others charge to WB charge to SBUN Outstanding Counterpart I Donor Sp. Acc WB Sp. Acc USD 21 Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training non-consulting services and 2.082.964,959 1.800.000 2.081.164.959 1 134.042,79 consulting services for the project Total Uses of Funds 2.082.964.959 1.800.000 2 m Juni 2024 lderal Sumber Daya Air CPMU NUFReP 1 199703 1006 1.3. 1-A Special Account Activity Statement {Laporan Aktivitas Rekening Khusus) Designated/Special Account Activity Statement for the Reporting Period December 31, 2023 Bank and Account No : 601355411980 Part I 1. Cummulative advance to end of current reporting period 500.000,00 2. Cummulative expenditures to end of last reporting period 3. Outstanding advance to be accounted {1-2) 500.000,00 Part II 4. Opening SA balanced at beginning of reporting period as of Sep 30, 2023 5. Add/Substract : Cummulative adjusments (if any)* 6. Advances from the World Bank during reporting period 500.000,00 7. Add 5 and 6 500.000,00 8. Outstanding advances to be accounted for (4+7) must be same as item 3 500.000,00 9. Closing SA balance at end of current reporting (as of Dec 31, 2023) 365.957,21 10. Add/Substract ; Cummulative adjusments (if any}** 11. Expendituresfor current reporting period 134.042.79 12. Add 10+11 134.042.79 13. Add 9+12 500.000,00 14. Difference (if any) 3-13 *** Part III 15. Total Forecasted amount to be paid by World Bank 1.779.628,96 16. Less : Closing SA balance after adjusment 365.957,21 17. Cummutative adjustment (if any)**** 18. Add 16+17 365.957.21 19. Cash requirement from World Bank for next six months (15-18) 1.413.671,75 20. Amount requested for advance to SA (rounding) 1.414.000,00 Note nation for item 5 (if not zero: Amount (+/- nation for item 10 (if not zero) FMR & AW Ref. Amount ( tanation for item 14 {if not zero) FMR & AW Ref Amount lanation for item 17 { if not zero FMR & AW Ref /\mount (+/-) Juni 2024 Sumber Daya Air Cl ,PMU NUFRep 703 1006 UM D 1.4. 1-B1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for Subject to Prior Review IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for Reporting Period : December 31, 2023 Consolidation 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 item Number Country of Total Amount Paid WB Exchange Disbursement Category Threshold for SOE Amount of WB Amount Charge to No. of SP2D Supplier / to Contactor / Financing Rate (USD Eqv) Portion Paid SA (USD eqv) No. Description Covered Consultant / Expenditures % Applied 1. Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non- consulting services and consulting services for the project 100% - - - Total - - - - 4 1.5. 1-B2 Statement of Expenditure (Sum-SOE) for Subject to Prior Review IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for Reporting Period : December 31, 2023 Consolidation 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 item Date of Total Amount Paid WB Exchange Disbursement Category Office Issuing Contract No. and Supplier / Contract Value Amountof WB Amount Charge to WB's Contract Refference SA (RKBI) No. SP2D No. Payment to Contractor (GoI Financing Rate SP2D Date Contractor Name (Inc. VAT) % Portion Paid SA (USD eqv) Ref. **/ Description No. (SP2D) = IBRD + PPN) Applied Date Page No. 1. Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non-consulting services and consulting services for the project 100% 1 2 Total - - - - 5 1.6. 1-C1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Not Subject to Prior Review IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for Reporting Period : December 31, 2023 Consolidation 1 2 4 5 6 7 8 9 10 11 item Number Country of Total Amount Paid WB Average Disbursement Category Threshold for SOE Amount of WB Amount Charge to No. of SP2D Supplier / to Contactor / Financing Exchange (USD Eqv) Portion Paid SA (USD eqv) No. Description Covered Consultant / Expenditures % Rate 1. Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non- consulting services and consulting services for the project - 90 Indonesia 2.081.164.959 100% 2.081.164.959 15.526 134.042,79 Total 90 2.081.164.959 2.081.164.959 15.526 134.042,79 6 1.7. 1-C2 Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Not Subject to Prior Review IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for Reporting Period : December 31, 2023 Consolidation 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 item Total Amount Disbursement Category Date of WB Exchange Amount Refference SA (RKBI) No. Contract Value Paid to Amountof WB Office Issuing SP2D SP2D No. Payment Contract No. and Date Supplier / Contractor Name Financing Rate Charge to SA Comp. (Inc. VAT) Contractor (GoI Portion Paid (SP2D) % Applied (USD eqv) = IBRD + PPN) Description No. Date Page No. 1. Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non-consulting services and consulting services for the project 1 BWS Sulawesi I 049 Manado 230491302020700 10/11/2023 CV.MAFAFA TECH 100% 42.174.550 15.629 2.698,48 09/11/2023 2 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 2 BWS Sulawesi I 049 Manado 230491302020708 10/11/2023 100% 67.721.429 15.629 4.333,06 09/11/2023 2 1 SULAWESI I PROVINSI SULAWESI UTARA SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 3 BWS Sulawesi I 049 Manado 230491302020805 13/11/2023 100% 17.676.025 15.649 1.129,53 10/11/2023 2 1 SULAWESI I PROVINSI SULAWESI UTARA 4 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302022574 10/11/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI NUSA TENGGARA I 100% 8.342.000 15.649 533,07 10/11/2023 2 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 5 BWS Kalimantan III 045 Banjarmasin 230451303008122 10/11/2023 100% 13.746.254 15.649 878,41 10/11/2023 2 1 KALIMANTAN III PROVINSI KALIMANTAN SELATAN SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 6 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302022838 13/11/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 25.744.800 15.693 1.640,53 13/11/2023 3 1 BARAT 7 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303017808 17/11/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 105.771.000 15.503 6.822,61 16/11/2023 3 3 8 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302022056 16/11/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 17.178.200 15.503 1.108,06 16/11/2023 3 1 3623/SD.I/DIT.SU 9 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302024730 20/11/2023 PT. AMBHARA THARUNA 176.000.000 100% 176.000.000 15.595 11.285,67 17/11/2023 4 3 PD.II/2023, 06/11/2023 10 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303022753 22/11/2023 CV. UTAMI JAYA 100% 5.000.000 15.419 324,28 21/11/2023 4 1 11 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303022754 22/11/2023 CV. ARGA TIRTA PERKASA 100% 5.000.000 15.419 324,28 21/11/2023 4 1 BALAI BESAR WILAYAH SUNGAI PEMALI 12 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303022767 22/11/2023 100% 4.544.300 15.419 294,72 21/11/2023 4 1 - JUANA 13 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303018188 23/11/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 60.361.120 15.436 3.910,41 22/11/2023 5 3 KOP.PEG WILAYAH SUNGAI SUMUT II 14 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041301012874 24/11/2023 100% 4.059.300 15.436 262,98 22/11/2023 5 1 DEP.PEKERJAA N UMUM 15 BWS Kalimantan III 043 Palangkaraya 230431303010325 23/11/2023 CV. BORNEO AUFA JAYA 100% 2.000.000 15.436 129,57 22/11/2023 5 1 16 BWS Kalimantan III 043 Palangkaraya 230431303010326 23/11/2023 CV. BORNEO AUFA JAYA 100% 4.790.000 15.436 310,31 22/11/2023 5 1 3311/SD.I/DIT.SU 17 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302025298 24/11/2023 MUCHLAN 63.000.000 100% 21.000.000 15.584 1.347,54 23/11/2023 5 3 PD.II/2023, 10/10/2023 3313/SD.I/DIT.SU 18 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302025299 24/11/2023 DRS. SUTARNO 60.000.000 100% 20.000.000 15.584 1.283,37 23/11/2023 5 3 PD.II/2023, 10/10/2023 TENAGA PENDUKUNG PROGRAM NUFREP 19 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302025329 24/11/2023 100% 5.100.000 15.584 327,26 23/11/2023 5 3 SUBDIT PEKERJAAN UMUM SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 20 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302024202 23/11/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 10.046.000 15.584 644,64 23/11/2023 5 1 BARAT SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 21 BWS Kalimantan III 045 Banjarmasin 230451303008634 24/11/2023 100% 20.201.200 15.587 1.296,03 27/11/2023 6 1 KALIMANTAN III PROVINSI KALIMANTAN SELATAN DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 22 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301056041 29/11/2023 100% 3.090.800 15.527 199,06 28/11/2023 6 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR 767/SPK/Aj6.2/2023, 23 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391303049820 29/11/2023 PT. TREMBESI HOTEL MANAGEMENT 84.000.000 100% 84.000.000 15.527 5.409,93 28/11/2023 6 3 20/11/2023 24 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391303049984 30/11/2023 PT. INTRANSCO 100% 25.000.000 15.527 1.610,10 28/11/2023 6 3 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 25 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303008189 30/11/2023 100% 25.265.484 15.527 1.627,20 28/11/2023 6 1 SUMATERA II PROVINSI SUMATERA UTARA 26 BWS Sulawesi I 231401304000307 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 29/11/2023 CV ATOZ 100% 28.319.800 15.527 1.823,91 28/11/2023 6 1 27 BWS Sulawesi I 231401302001051 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI I 100% 16.904.388 15.450 1.094,14 29/11/2023 7 1 28 BWS Sulawesi I 231401302001052 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI I 100% 21.431.915 15.450 1.387,18 29/11/2023 7 1 29 BWS Sulawesi I 231401302001053 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI I 100% 30.407.720 15.450 1.968,14 29/11/2023 7 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 30 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302024843 29/11/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 7.846.000 15.450 507,83 29/11/2023 7 1 BARAT 31 BWS Kalimantan III 043 Palangkaraya 230431303010685 29/11/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN III 100% 2.697.800 15.450 174,61 29/11/2023 7 1 32 BWS Kalimantan III 043 Palangkaraya 230431303010687 29/11/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN III 100% 9.838.400 15.450 636,79 29/11/2023 7 1 33 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302023524 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 15.689.200 15.384 1.019,84 30/11/2023 7 1 34 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302025184 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI NUSA TENGGARA I 100% 34.430.000 15.484 2.223,59 01/12/2023 1 1 35 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302026470 04/12/2023 CV.SYAKIR PRATAMA JAYA 100% 5.900.000 15.446 381,98 05/12/2023 1 3 36 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302026548 05/12/2023 CV. LION RENDRA PRATAMA 100% 11.400.000 15.446 738,06 05/12/2023 1 3 37 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303019121 04/12/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 10.700.000 15.446 692,74 05/12/2023 1 3 38 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303019122 04/12/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 27.420.000 15.446 1.775,22 05/12/2023 1 3 39 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302025558 06/12/2023 NOVI AULIA RAHMAH 100% 3.500.000 15.446 226,60 05/12/2023 1 1 40 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302025381 05/12/2023 NOVI AULIA RAHMAH 100% 3.500.000 15.446 226,60 05/12/2023 1 1 DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 41 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301058028 05/12/2023 100% 835.000 15.446 54,06 05/12/2023 1 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR 7 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 item Total Amount Disbursement Category Date of WB Exchange Amount Refference SA (RKBI) No. Contract Value Paid to Amountof WB Office Issuing SP2D SP2D No. Payment Contract No. and Date Supplier / Contractor Name Financing Rate Charge to SA Comp. (Inc. VAT) Contractor (GoI Portion Paid (SP2D) % Applied (USD eqv) = IBRD + PPN) Description No. Date Page No. DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 42 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301058029 05/12/2023 100% 16.988.368 15.446 1.099,86 05/12/2023 1 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR 43 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331301052199 05/12/2023 CV. RYAN PRATAMA 100% 28.000.000 15.446 1.812,77 05/12/2023 2 3 TENAGA PENDUKUNG PROGRAM NUFREP 44 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302027040 07/12/2023 100% 5.100.000 15.504 328,95 06/12/2023 2 3 SUBDIT PEKERJAAN UMUM 45 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302024068 07/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 13.301.700 15.504 857,95 06/12/2023 2 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 46 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302025739 06/12/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 7.846.000 15.504 506,06 06/12/2023 2 1 BARAT BALAI BESAR WILAYAH SUNGAI PEMALI 47 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303024674 07/12/2023 100% 6.151.200 15.504 396,75 06/12/2023 2 1 - JUANA 48 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302026168 07/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI NUSA TENGGARA I 100% 7.228.000 15.504 466,20 07/12/2023 2 1 49 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303024830 08/12/2023 CV. MULTI SARANA ABADI 100% 30.000.000 15.504 1.934,98 07/12/2023 2 1 50 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303024882 08/12/2023 CV. MULTI SARANA ABADI 100% 40.000.000 15.504 2.579,98 07/12/2023 2 1 51 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303024831 08/12/2023 CV. MULTI SARANA ABADI 100% 30.000.000 15.504 1.934,98 07/12/2023 2 1 52 BWS Sulawesi I 23140130200 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 1148 11/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI I 100% 27.576.760 15.536 1.775,02 08/12/2023 3 1 53 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302013712 11/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 30.401.950 15.536 1.956,87 08/12/2023 3 1 54 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303008716 11/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SUMATERA II 100% 24.108.670 15.536 1.551,79 08/12/2023 3 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 55 BWS Sulawesi I 049 Manado 230491302024353 13/12/2023 100% 21.427.443 15.500 1.382,42 11/12/2023 3 1 SULAWESI I PROVINSI SULAWESI UTARA 56 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302025105 13/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 13.574.000 15.614 869,35 12/12/2023 3 1 TENAGA PENDUKUNG PROGRAM NUFREP 57 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302028471 14/12/2023 100% 5.100.000 15.631 326,27 13/12/2023 4 3 SUBDIT PEKERJAAN UMUM 58 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302028545 14/12/2023 CV.SYAKIR PRATAMA JAYA 100% 5.900.000 15.631 377,46 13/12/2023 4 3 59 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303020549 14/12/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 22.760.800 15.631 1.456,13 13/12/2023 4 3 60 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302028555 14/12/2023 CV. LION RENDRA PRATAMA 100% 11.400.000 15.631 729,32 13/12/2023 4 3 61 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302025822 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 6.617.200 15.629 423,39 14/12/2023 4 1 BALAI BESAR WILAYAH SUNGAI PEMALI 62 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261701001074 14/12/2023 100% 2.864.000 15.629 183,25 14/12/2023 4 1 - JUANA 63 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303026420 18/12/2023 CV. ARGA TIRTA PERKASA 100% 1.439.000 15.629 92,07 14/12/2023 4 1 DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 64 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301063453 14/12/2023 100% 28.800.000 15.629 1.842,73 14/12/2023 4 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR 65 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391303056266 14/12/2023 PT. INTRANSCO 100% 35.000.000 15.629 2.239,43 14/12/2023 4 3 3313/SD.I/DIT.SU 66 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029094 15/12/2023 PD.II/2023 DRS. SUTARNO 60.000.000 100% 20.000.000 15.493 1.290,91 15/12/2023 5 3 10-OKT-2023 3311/SD.I/DIT.SU 67 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029093 15/12/2023 PD.II/2023 MUCHLAN 63.000.000 100% 21.000.000 15.493 1.355,45 15/12/2023 5 3 10-OKT-2023 68 BWS Kalimantan III 043Palangkaraya 230431303012354 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN III 100% 21.280.000 15.493 1.373,52 15/12/2023 5 1 69 BWS Kalimantan III 043Palangkaraya 230431303012355 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN III 100% 18.540.000 15.493 1.196,67 15/12/2023 5 1 DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 70 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301064528 15/12/2023 100% 147.932.000 15.493 9.548,31 15/12/2023 5 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 71 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303009161 18/12/2023 100% 7.050.000 15.493 455,04 15/12/2023 5 1 SUMATERA II PROVINSI SUMATERA UTARA 72 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014197 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 5.550.000 15.503 358,00 18/12/2023 5 1 73 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014198 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 5.550.000 15.503 358,00 18/12/2023 5 1 74 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014200 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 5.838.200 15.503 376,59 18/12/2023 5 1 75 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029423 18/12/2023 CV.SYAKIR PRATAMA JAYA 100% 5.900.000 15.503 380,57 18/12/2023 5 3 76 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014155 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 13.085.000 15.503 844,03 18/12/2023 6 1 77 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029419 18/12/2023 CV. LION RENDRA PRATAMA 100% 11.400.000 15.503 735,34 18/12/2023 6 3 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 78 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303009263 19/12/2023 100% 15.159.347 15.503 977,83 18/12/2023 6 1 SUMATERA II PROVINSI SUMATERA UTARA 79 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303009270 19/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SUMATERA II 100% 16.750.840 15.503 1.080,49 18/12/2023 6 1 80 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501701001456 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 50.952.000 15.503 3.286,59 18/12/2023 6 1 81 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303009275 19/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SUMATERA II 100% 18.605.624 15.503 1.200,13 18/12/2023 6 1 3311/SD.I/DIT.SU 82 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029482 19/12/2023 PD.II/2023 MUCHLAN 63.000.000 100% 21.000.000 15.503 1.354,58 18/12/2023 6 3 10-OKT-2023 3313/SD.I/DIT.SU 83 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029483 19/12/2023 PD.II/2023 DRS. SUTARNO 60.000.000 100% 20.000.000 15.503 1.290,07 18/12/2023 6 3 10-OKT-2023 84 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014196 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 2.220.000 15.503 143,20 18/12/2023 6 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 85 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381701001100 19/12/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 8.533.000 15.516 549,95 18/12/2023 6 1 BARAT 867/SPK/Aj6.2/20 86 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391303059141 20/12/2023 PT. SURYALAYA ANINDITA INTERNATIONAL 179.550.000 100% 179.550.000 15.506 11.579,39 20/12/2023 7 3 23 12-DES-2023 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 87 BWS Kalimantan III 045 Banjarmasin 230451701001105 21/12/2023 100% 24.099.172 15.512 1.553,58 21/12/2023 7 1 KALIMANTAN III PROVINSI KALIMANTAN SELATAN 88 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501701001713 21/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 4.500.000 15.512 290,10 21/12/2023 7 1 8 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 item Total Amount Disbursement Category Date of WB Exchange Amount Refference SA (RKBI) No. Contract Value Paid to Amountof WB Office Issuing SP2D SP2D No. Payment Contract No. and Date Supplier / Contractor Name Financing Rate Charge to SA Comp. (Inc. VAT) Contractor (GoI Portion Paid (SP2D) % Applied (USD eqv) = IBRD + PPN) Description No. Date Page No. 89 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331701003216 27/12/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 9.712.000 15.414 630,08 28/12/2023 8 3 90 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501701002124 29/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 740.000 15.416 48,00 29/12/2023 8 1 Total - 2.081.164.959 15.526 134.042,79 9 1.8. 1-D Project Cash Forecast IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for the quarter ending December 31, 2023 (a) (b) (c)=(a)+(b) (d) (e) (f) GoI+WB GoI+WB GoI WB WB Cash Requirement Cash Requirement Total Cash Cash Requirement Cash Requirement Cash Requirement Disbursement Category for quarter Ending for quarter Ending Requirement for for next two for next two for next two March 31, 2024 June 30, 2024 next two quarters quarters (six quarters (six month) quarters (six (six month) month) month) (IDR) (IDR) (IDR) (IDR) (IDR) (USD) Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non- consulting services and consulting services for the project 8.394.009.500 19.081.682.000 27.475.691.500 - 27.475.691.500 1.779.628,96 Non Bank Finance (Rupiah Murni) - - - - - - Total 8.394.009.500 19.081.682.000 27.475.691.500 - 27.475.691.500 1.779.628,96 *Exchange Rate (31 Des 2023) 1USD : 15.439 10 1.9. Statement of Expenditure (Sum-SOE) For GoI Pararel Financing IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for Reporting Period : December 31, 2023 Consolidation 1 2 3 4 5 6 7 8 item Disbursement Reference Contract SPM SP2D No. Category Office Total Issuing amount Cat / Contract Value Name of Contractor / Description SP2D Number Date Number Date Amount Number Date Amount Pajak tidak paid to Comp (Inc. VAT) Supplier dipungut contract IDR IDR IDR IDR IDR Total 11 1.10. Summary of Backlog Expenditure IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) For Reporting Periode : December 31, 2023 Consolidation 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 item Date of Total Amount Paid WB Exchange Disbursement Category Office Issuing Contract No. and Supplier / Contract Value Amountof WB Amount Charge to Refference SA (RKBI) No. SP2D No. Payment to Contractor (GoI Financing Rate SP2D Date Contractor Name (Inc. VAT) % Portion Paid SA (USD eqv) Description No. (SP2D) = IBRD + PPN) Applied Date Page No. 1. Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non-consulting services and consulting services for the project 100% 1 2 Total - - - - 12 1.11. Statement of Outstanding Expenditure IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for Reporting Period : December 31, 2023 Consolidation 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 item Total Amount Disbursement Category Date of Contract WB No. Contract No. and Supplier / Contractor Paid to Amountof WB Office Issuing SP2D SP2D No. Payment Value (Inc. Financing Date Name Contractor (GoI Portion Paid (SP2D) VAT) % = IBRD + PPN) Description No. 1. Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non-consulting services and consulting services for the project 1 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303009162 18/12/2023 100% 1.800.000 Total - 1.800.000 13 1.12. Summary of Reclassified Expenditure IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) For Reporting Periode : December 31, 2023 Consolidation 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 item Date of Total Amount Paid WB Exchange Disbursement Category Office Issuing Contract No. and Supplier / Contract Value Amountof WB Amount Charge to Refference SA (RKBI) No. SP2D No. Payment to Contractor (GoI Financing Rate SP2D Date Contractor Name (Inc. VAT) % Portion Paid SA (USD eqv) Description No. (SP2D) = IBRD + PPN) Applied Date Page No. 1. Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non-consulting services and consulting services for the project 100% Sub Total Component 1 - - - Sub Total Component 2 - - - Sub Total Component 3 - - - Total - - - - 14 1.13. Daftar Pengembalian Belanja IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) For Reporting Periode : December 31, 2023 Consolidation 1 2 3 4 5 6 Nilai No. PIU NTPN Tanggal Ket pengembalian Kelebihan penarikan uang perjalanan dinas atas SP2D No.23139130106 1 Dit. SSPSDA 7F55C1GC7PRC85RD 29/12/2023 29.399.293 4528 tgl 15/12/2023 nilai Rp147.932.000 15 II. PENJELASAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 2.1 Gambaran Umum 2.1.1 Latar Belakang Indonesia sering terdampak berbagai bencana alam, yang diperparah oleh perubahan iklim, yang menyebabkan kerugian dan dampak ekonomi yang signifikan. Berdasarkan Data Informasi Bencana Indonesia (DIBI), antara tahun 2012 dan 2021, terjadi hampir 30,000 bencana di Indonesia. Bencana hidrometeorologi mencapai 65 persen dari kejadian bencana selama 20 tahun terakhir. Di perkotaan, banjir memberikan dampak yang signifikan terhadap kehidupan dan mata pencaharian penduduk, mengakibatkan kerusakan infrastruktur dan perumahan, serta membatasi akses ke layanan dasar dan esensial. Pemerintah Indonesia telah meningkatkan investasinya dalam langkah-langkah perlindungan banjir. Pemerintah tengah berupaya mengubah pendekatan pengelolaan banjir perkotaan yang awalnya digerakkan secara terpusat menjadi pendekatan program nasional yang digerakkan dari tingkat kota, untuk membangun kapasitas lokal dan komunitas praktisi lintas institusi. Pemerintah sedang menetapkan sebuah program nasional dengan kombinasi struktural dan non-struktural untuk membantu kota-kota dengan risiko banjir dan perubahan iklim yang berbeda-beda secara terpadu. Program ini akan menjadi program skala nasional yang dapat membantu mengkoordinasikan sumber-sumber pembiayaan, berperan sebagai platform untuk terus memajukan kebijakan, praktik-praktik, dan inovasi terhadap sektor pengendalian risiko banjir. Guna mendukung upaya Pemerintah dalam meningkatkan ketangguhan banjir di perkotaan, maka pada tahun 2023 telah ditandatangani loan agreement kegiatan National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) atau Proyek Nasional Ketangguhan Banjir Perkotaan yang dibiayai pinjaman Bank Dunia, yang akan dilaksanakan dari Tahun 2023 - 2028. 2.1.2 Tujuan dan Sasaran Tujuan NUFReP adalah mengurangi risiko banjir di kota-kota terpilih di Indonesia melalui peningkatan kapasitas di tingkat nasional dan kota serta investasi untuk pengelolaan risiko banjir perkotaan terpadu. Ketercapaian tujuan dari NUFReP diukur dengan Indikator Utama dan Indikator Antara yang meliputi: Indikator Utama (Project Development Objective/PDO Indicators) 1. Jumlah penduduk yang mendapat manfaat dari upaya ketangguhan banjir perkotaan terpadu di bawah proyek; 2. Program nasional ketangguhan banjir perkotaan terbentuk yang panduannya diadopsi untuk pembiayaan investasi, penguatan kelembagaan, dan pertukaran pengetahuan; 3. Tim koordinasi antar lembaga tingkat kota terkait ketangguhan banjir perkotaan terbentuk dan berfungsi; dan 4. Peraturan perundangan dan/atau kebijakan mengenai ketangguhan banjir perkotaan terpadu yang diadopsi oleh pemerintah kota. Indikator Antara (Intermediate Results Indicators) 1. Kota-kota dengan model dan pemetaan risiko banjir yang diperbarui untuk mengatasi dampak urbanisasi dan perubahan iklim; 2. Kota-kota dengan rencana aksi ketangguhan banjir perkotaan tahun jamak yang dikembangkan dengan langkah-langkah terpadu dan pertimbangan risiko iklim; 16 3. Peningkatan atau perbaikan tepi sungai atau drainase; 4. Kegiatan subproyek dengan infrastruktur hijau (green infrastructure) dan desain perkotaan yang ramah air ( water sensitive urban design); 5. Kota-kota dengan sistem peringatan dini banjir yang ditingkatkan dan berfungsi; 6. Subproyek yang selesai (completed) memiliki rencana operasional dan pemeliharaan yang biayanya telah dimasukkan ke dalam anggaran tahunan; 7. Individu yang mendapat pelatihan tentang topik-topik pengelolaan risiko banjir yang relevan; 8. Keterwakilan perempuan dengan posisi pengambil keputusan dalam tim koordinasi ketangguhan banjir perkotaan di tingkat kota; 9. Penerima manfaat (perempuan) yang melaporkan bahwa mereka telah meningkat pengetahuannya untuk mengambil keputusan perihal banjir perkotaan setelah mengikuti pelatihan dan kegiatan kesiapsiagaan; 10. Jumlah kota yang mendapatkan dukungan teknis dari platform pengetahuan digital tingkat nasional; 11. Jumlah kota yang telah mengadopsi Norma, Standar, Prosedur, dan Kriteria (NSPK) program nasional; dan 12. Penerima manfaat yang melaporkan bahwa kegiatan proyek telah mencerminkan kebutuhan mereka (dipilah berdasarkan gender). Hasil pencapaian indikator akan dipilah berdasarkan jenis kelamin laki-laki dan perempuan, apabila relevan, dan sub- indikator akan dikuantifikasi jika memungkinkan untuk memastikan efektivitas pemantauan dan evaluasi proyek. 2.1.3 Lokasi Proyek Lokasi kegiatan NUFReP tersebar di 7 (tujuh) kota, di wilayah sungai kewenangan pusat, dengan mempertimbangkan kesiapan lahan, ketersediaan anggaran pembebasan lahan, dan dukungan pemerintah daerah. Adapun lokasi kegiatan NUFReP adalah sebagai berikut: 1. Kota Bima meliputi DAS Rontu. 2. Kota Manado meliputi DAS Tondano, DAS Sario, DAS Bailang, dan DAS Malalayang. 3. Kota Medan meliputi DAS Belawan, DAS Deli, DAS Percut. 4. Kota Banjarmasin meliputi DAS Martapura dan DAS Barito. 5. Kota Semarang meliputi Sistem drainase Semarang Timur, Sistem drainase Semarang Tengah, Sistem drainase Semarang Barat dan Sistem drainase Mangkang. 6. Kota Gorontalo meliputi DAS Limboto dan DAS Bolango-Bone. 7. Ibu Kota Negara (IKN) . 2.1.4 Struktur Organisasi Organisasi pelaksana NUFReP meliputi: (i) Kementerian Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat – Ditjen SDA; (ii) Kementerian PPN/Bappenas – Kedeputian Bidang Sarana dan Prasarana; dan (iii) Kementerian Dalam Negeri – Ditjen Bina Bangda. Kementerian PUPR sebagai penanggung jawab kegiatan selaku Executing Agency, Bappenas berperan dalam koordinasi pelaksanakan proyek lintas K/L, sedangkan Kementerian Dalam Negeri berperan dalam koordinasi pelaksanaan proyek ke Pemerintah Daerah. 17 National Steering Committee on Water Resources (NSCWR) dibentuk dengan keputusan Menteri Perencanaan Pembangunan Nasional/Kepala Bappenas. Sebagai Ketua NSCWR adalah Deputi Bidang Sarana dan Prasarana Kementerian PPN/Bappenas, sekretaris NSCWR adalah Direktur SDA Kementerian PPN/Bappenas, dan sebagai anggota adalah unsur pejabat eselon I dan II dari Kementerian PPN/Bappenas, Kementerian PUPR, Kementerian Dalam Negeri, Kementerian Keuangan, Kementerian LHK, Kementerian ATR/BPN, BRIN, BMKG, dan BNPB. Untuk mendukung pelaksanaan kegiatan independen monitoring dan evaluasi, di Bappenas juga dibentuk NPIU. Central Project Management Unit (CPMU) dibentuk dengan Keputusan Menteri PUPR. Sebagai ketua CPMU adalah Dirjen Sumber Daya Air, sekretaris CPMU adalah Direktur SSPSDA dan sebagai anggota CPMU adalah pejabat eselon II dan III dari Kementerian PUPR, Bappenas dan Kementerian Dalam Negeri. Central Project Implementation Unit (CPIU) Direktorat Sungai dan Pantai Kementerian PUPR (selanjutnya disebut CPIU Supan), dibentuk dengan Keputusan Direktur Sungai dan Pantai, yang menetapkan struktur ketua, sekretaris dan keanggotaan CPIU Supan. National Project Implementation Unit (NPIU) Direktorat Sumber Daya Air Bappenas (selanjutnya disebut NPIU Bappenas) dibentuk dengan Keputusan Direktur Sumber Daya Air Bappenas, yang menetapkan struktur ketua, sekretaris dan keanggotaan NPIU Bappenas. National Project Implementation Unit (NPIU) Direktorat Bina Teknik – Direktorat Bina Operasional dan Pemeliharaan Kementerian PUPR (selanjutnya disebut NPIU Bintek – OP) dibentuk dengan Keputusan Direktur Bina Teknik, yang menetapkan struktur ketua, sekretaris dan keanggotaan NPIU Bintek - OP. National Project Implementation Unit (NPIU) Direktorat Sinkronisasi Urusan Pemerintah Daerah II Kementerian Dalam Negeri (selanjutnya disebut NPIU Bangda) dibentuk dengan Keputusan Direktur SUPD II, yang menetapkan struktur ketua,sekretaris dan keanggotaan NPIU Bangda. Project Implementation Unit (PIU) dibentuk di 7 (tujuh) BBWS/BWS yang dibentuk dengan Keputusan Kepala BBWS/BWS, yang menetapkan struktur ketua, sekretaris dan keanggotaan masing-masing PIU. 2.1.5 Sumber Dana dan Spesifikasi Pinjaman Pelaksanaan NUFReP direncanakan selama 5 (lima) tahun, dimulai pada awal tahun 2023 dan akan berakhir di awal tahun 2028. Seluruh pembiayaan atas pelaksanaan kegiatan NUFReP berasal dari Dana Pinjaman, yaitu 100% (Seratus persen) Pinjaman Bank Dunia (IBRD) Loan No. 9459-ID. Sedangkan dana yang berasal dari pemerintah (GoI) merupakan dana supporting yang bersifat untuk mendukung kegiatan NUFReP misalnya perjalanan dinas, gaji dan tunjangan staf pegawai negeri, biaya operasional dan pemeliharaan untuk subproyek dan lain sebagainya termasuk nilai PPN tidak dipungut atas sumber dana Loan IBRD. No. Uraian IBRD A Nomor Perjanjian PHLN IBRD 9459-ID B Nomor Register 1739NSEA C Tanggal Penandatanganan 27 Maret 2023 D Tanggal Efektif Perjanjian PHLN 12 April 2023 E Closing Date 31 Januari 2028 F Jumlah Pinjaman Luar Negeri USD 400,000,000 G Jumlah Initial Deposit USD 500,000 H Nomor Rekening Khusus 601355411980 I Executing Agency Direktorat Jenderal Sumber Daya Air, Kementerian PUPR 18 2.2 Kebijakan Akuntansi Pokok-pokok kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam pelaporan keuangan konsolidasi adalah sebagai berikut: 1. Kebijakan Akuntansi atas Laporan Keuangan National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) tahun anggaran 2023, dicatat secara konsisten dengan menggunakan Dasar Kas (Cash Basis), sedangkan klasifikasi atas laporan keuangan (dikelompokkan) berdasarkan “Component dan Category“ , seperti yang diatur di dalam Naskah Perjanjian Pinjaman/ Hibah Luar Negeri (NPPHLN) Proyek NUFReP. Adapun penjelasan Category dari Komponen pengeluaran kegiatan NUFReP diatur sebagai berikut: Category 1: Goods, works, Training and Workshops, lncremental Operating Costs,non-consulting services, and consultants’ services. Komponen 1 Flood risk analytics and planning Komponen 2 Urban flood resilience measures Komponen 3 Program management and implementation support 2) Masa Pembukuan dilaksanakan dimulai 1 Januari dan berakhir tanggal 31 Desember 2023, sesuai dengan Tahun Anggaran yang dianut oleh Pemerintah RI; 3) Mata uang yang digunakan adalah mata uang rupiah (Rp); 4) Pembiayaan dengan mata uang rupiah yang berasal dari APBN Rupiah Murni (Supporting) dikapitalisasikan sesuai dengan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2DLS) dan Surat Pencairan Dana Penggantian UP/TUP (SP2D-Penggantian UP/TUP) yang diterbitkan oleh KPPN; 5) Pembiayaan dengan mata uang rupiah yang berasal dari Pinjaman Luar Negeri dengan cara penarikan Rekening Khusus, dikapitalisasi sesuai dengan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D-LS) dan Surat Pencairan Dana Penggantian UP/TUP (SP2DPenggantian UP/TUP) Rekening Khusus yang diterbitkan oleh KPPN; 6) Administrasi dana yang berasal dari Pinjaman Luar Negeri disalurkan melalui DIPA RK, diralisasikan dengan penerbitan SP2D LS/SP2D Penggantian UP/TUP yang diterbitkan KPPN; 7) Penjabaran mata uang asing yang dikonversikan menjadi mata uang Rupiah dalam penyusunan laporan keuangan konsolidasi ini, berdasarkan kurs Bank Indonesia yang berlaku pada tanggal Withdrawal; 8) Laporan keuangan NUFReP merupakan laporan pertanggungjawaban atas penggunaan dana yang berasal dari pinjaman luar negeri IBRD 9459-ID, merupakan hasil dari konsolidasi Laporan-Laporan keuangan CPMU (Dit SSPSDA), CPIU (Dit Supan), 3 NPIU (Ditjen Bina Bangda, Dit Bina OP -Bintek, Bappenas), 7 PIU BWS/BBWS (Sulawesi I, Sulawesi II, Kalimantan IV, Pemali Juana, Sumatera II, Kalimantan III, Nusa Tenggara I) Laporan Keuangan Konsolidasi terdiri dari sebagai berikut: 1. Laporan Utama a. IFR-1 Consolidated Project Sources & Uses of Funds for the Year Ended December 31, 2023 Berisi realisasi dan rencana penyerapan per sumber dana per kategori pembiayaan tahun lalu, tahun berjalan serta akumulasi mulai proyek berjalan sampai dengan tahun pelaporan yang tersaji dalam mata uang rupiah. b. IFR-2 Consolidated Project Uses of Fund by Category for the Year Ended December 31, 2023 Berisi realisasi per sumber dana per kategori kegiatan yang tersaji dalam mata uang rupiah maupun US dollar. c. 1-A Special Account Activity Statement for the Year Ended December 31, 2023 Berisi penggunaan dana dan pengisian rekening khusus selama proyek berlangsung. 19 d. 1-B1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for Subject to Prior Review for reporting periode December 31, 2023 Berisi rekap realisasi SP2D atas barang/jasa konstruksi/jasa lainnya dengan klasifikasi Prior Review yang telah membebani Rekening Khusus selama tahun berjalan. e. 1-B2 Statement of Expenditure (Sum-SOE) for Subject to Prior Review for reporting periode December 31, 2023 Berisi realisasi per SP2D atas barang/jasa konstruksi/jasa lainnya dengan klasifikasi Prior Review yang telah membebani Rekening Khusus selama tahun berjalan. f. 1-C1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Not Subject to Prior Review for reporting periode December 31, 2023 Berisi rekap realisasi SP2D atas barang/jasa dengan klasifikasi Post Review yang telah membebani Rekening Khusus selama tahun berjalan. g. 1-C2 Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Not Subject to Prior Review for reporting periode December 31, 2023 Berisi realisasi per SP2D atas barang/jasa dengan klasifikasi Post Review yang telah membebani Rekening Khusus selama tahun berjalan. h. 1-D Project Cash Forecast for for the quarter ending December 31, 2023 Berisi perkiraan kebutuhan dana untuk 6 bulan ke depan. i. Statement of Expenditure (Sum-SOE) For GoI Pararel Financing for reporting periode December 31, 2023 Berisi realisasi SPM dan SP2D APBN yang merupakan supporting NUFReP dan PPN Loan tidak dipungut j. Summary of Backlog Expenditure for reporting periode December 31, 2023 Berisi realisasi SP2D yang belum dimintakan dan/ atau belum mendapatkan penggantian dan/ atau tidak mendapatkan penggantian dari pemberi pinjaman. k. Statement of Outstanding Expenditures for reporting periode December 31, 2023 Berisi realisasi SP2D NUFReP yang belum membebani rekening khusus NUFReP. l. Summary of Reclassified Expenditure for reporting periode December 31, 2023 Berisi realisasi SP2D NUFReP yang dikelompokkan kembali dari satu komponen ke dalam komponen lain yang sesuai untuk tujuan keakuratan data laporan. m. Daftar Pengembalian Belanja for reporting periode December 31, 2023 Berisi pengembalian atas kelebihan belanja tahun bersangkutan. 2. Lampiran 20 2.3 IFR-1 & IFR 2 (Project Sources & Uses of Funds by Category & Component) 2.3.1. Sources Of Funds Planed and Actual of Sources of Funds merupakan anggaran dan realisasi berdasarkan sumber dana. Realisasi yang dilaporkan di tahun 2023 adalah sebesar Rp2.082.964.959,00 atau 97% dari anggaran tahun 2023 sebesar Rp2.158.106.000,00. Rincian anggaran dan realisasi yang dilaporkan di tahun 2023 adalah sebagai berikut: Instansi Anggaran Realisasi % 1 Dit. SSPSDA 527.000.000 521.196.168 99% 2 Dit. Sungai dan Pantai 1.000.000 - 0% 3 Bappenas - - - 4 Ditjen. Bangda, Kemendagri 631.106.000 630.924.920 100% 5 Dit. BinTek dan Dit. O&P - - - 6 BWS Sumatera II 125.000.000 112.799.265 90% 7 BBWS Pemali Juana 125.000.000 124.998.500 100% 8 BWS Sulawesi I 274.000.000 273.640.030 100% 9 BWS Sulawesi II 125.000.000 118.837.150 95% 10 BWS Nusa Tenggara I 125.000.000 117.015.800 94% 11 BWS Kalimantan III 125.000.000 117.192.826 94% 12 BWS Kalimantan IV 100.000.000 66.360.300 66% Periode berjalan 2.158.106.000 2.082.964.959 97% 2.3.2. Planned and Actual of Uses of Fund by Category & Component Expenditures Planned and Actual of Uses of Fund by Category & Component Expenditures merupakan anggaran dan realisasi berdasarkan Kategori dan Komponen kegiatan. Realisasi yang dilaporkan di tahun 2023 adalah sebesar Rp2.082.964.959,00 terdiri dari realisasi komponen 1 sebesar Rp930.843.871 yang merupakan realisasi dari kegiatan dukungan pengelolaan proyek dan komponen 3 sebesar Rp1.152.121.088,00 yang merupakan realisasi pengelolaan, pelaporan dan dukungan proyek. Rincian anggaran dan realisasi berdasarkan komponen yang dilaporkan di tahun 2023 adalah sebagai berikut: Komponen Anggaran Realisasi % 1 Flood risk analytics and 995.500.000 930.843.871 94% planning 2 Urban flood resilience 3.500.000 - 0% measures 3 Program management 1.159.106.000 1.152.121.088 99% and implementation support Total 2.158.106.000 2.082.964.959 97% 21 Adapun rincian per Komponen adalah sebagai berikut : Komponen 1 Flood risk analytics and planning, merupakan pengeluaran perencanaan penanganan dan analisis risiko banjir untuk kegiatan dukungan pengelolaan proyek. Instansi Anggaran Realisasi % 1 Dit. SSPSDA - - - 2 Dit. Sungai dan Pantai - - - 3 Bappenas - - - 4 Ditjen. Bangda, Kemendagri - - - 5 Dit. BinTek dan Dit. O&P - - - 6 BWS Sumatera II 125.000.000 112.799.265 90% 7 BBWS Pemali Juana 125.000.000 124.998.500 100% 8 BWS Sulawesi I 274.000.000 273.640.030 100% 9 BWS Sulawesi II 125.000.000 118.837.150 95% 10 BWS Nusa Tenggara I 122.500.000 117.015.800 96% 11 BWS Kalimantan III 124.000.000 117.192.826 95% 12 BWS Kalimantan IV 100.000.000 66.360.300 66% Periode berjalan 995.500.000 930.843.871 94% Komponen 2 Urban flood resilience measures. Instansi Anggaran Realisasi % - Dit. SSPSDA - - - - Dit. Sungai dan Pantai - - - - Bappenas - - - - Ditjen. Bangda, Kemendagri - - - - Dit. BinTek dan Dit. O&P - - - - BWS Sumatera II - - - - BBWS Pemali Juana - - - - BWS Sulawesi I - - - - BWS Sulawesi II - - - - BWS Nusa Tenggara I 2.500.000 - 0% - BWS Kalimantan III 1.000.000 - 0% - BWS Kalimantan IV - - - Periode berjalan 3.500.000 - 0% Komponen 3 Program management and implementation support, merupakan pengeluaran untuk kegiatan pengelolaan, pelaporan dan dukungan pelaksanaan proyek. Instansi Anggaran Realisasi % - Dit. SSPSDA 527.000.000 521.196.168 99% - Dit. Sungai dan Pantai 1.000.000 - 0% - Bappenas - - - - Ditjen. Bangda, Kemendagri 631.106.000 630.924.920 100% - Dit. BinTek dan Dit. O&P - - - - BWS Sumatera II - - - - BBWS Pemali Juana - - - - BWS Sulawesi I - - - - BWS Sulawesi II - - - - BWS Nusa Tenggara I - - - - BWS Kalimantan III - - - - BWS Kalimantan IV - - - Periode berjalan 1.159.106.000 1.152.121.088 99% Terdapat perbedaan nilai expenditure antara IFR 1 dengan form 1-A disebabkan adanya outstanding SP2D pada PIU Sumatera II sebesar Rp1.800.000,00 (pada form summary of outstanding expenditures) 22 2.4 1-A Special Account Activity / FISSA Special Account Activity / FISSA (Financial Statement of Special Account) merupakan laporan aktivitas mutasi kredit dan debet Rekening Khusus selama proyek berjalan. Terdiri dari beberapa aktivitas yaitu : 2.4.1. Cummulative advances to end of current reporting period Cummulative advances to end of current reporting period merupakan nilai total dari Initial Deposit ditambah Additional Advance dari mulai awal proyek sampai dengan tahun 2023. Initial Deposit merupakan dana awal yang ditempatkan pada Reksus oleh Pemberi PHLN atas permintaan Bendahara Umum Negara atau Kuasa Bendahara Umum Negara untuk kebutuhan pembiayaan selama periode tertentu atau sejumlah yang ditentukan dalam Perjanjian PHLN. Additional deposit adalah tambahan uang yang dimintakan ke pemberi PHLN dikarenakan tidak mencukupi untuk kebutuhan pembiayaan. Besarnya Initial Deposit awal proyek adalah sebesar USD500,000.00. 2.4.2. Cummulative expenditure to end of last reporting period Cummulative expenditure to end of last reporting period merupakan nilai akumulasi realisasi yang sudah dilaporkan dan didokumentasi oleh Bank Dunia dari mulai awal proyek sampai dengan periode tahun sebelumnya. Outstanding advance to be accounted merupakan nilai saldo advance yang belum dipertanggungjawabkan dan didokumentasikan oleh Bank Dunia yaitu nilai total keseluruhan advance dikurangi realisasi yang sudah didokumentasikan oleh Bank Dunia sampai dengan tahun 2023 sebesar USD500,000.00 2.4.3. Opening SA Balance at beginning of reporting period Opening SA Balance at beginning of reporting period merupakan nilai saldo awal rekening khusus. Nilai saldo awal rekening Khusus per 1 Januari 2023 adalah sebesar USD0.00. 2.4.4. Cummulative adjustments to the end of last reporting period Cummulative adjustments to the end of last reporting period merupakan penyesuaian kumulatif pada tahun sebelumnya dikarena backlog. Nilai Cummulative adjustments tahun sebelumnya sebesar USD0.00. 2.4.5. Advance from World Bank during reporting period Advance from World Bank during reporting period merupakan total additional advance yang diterima pada tahun pelaporan. Additional advance yang diterima tahun 2023 sebesar USD500,000.00. 2.4.6. Closing SA Balance at end of current reporting as of December 31, 2023 Closing SA Balance at end of current reporting as of December 31, 2023 merupakan saldo akhir rekening khusus per 31 Desember 2023 yaitu sebesar USD365,957.21. (terlampir) 2.4.7. Cummulative adjustments for current reporting period Cummulative adjustments for current reporting period merupakan akumulasi penyesuaian dikarenakan backlog yang dilaporkan pada periode pelaporan. Pada Tahun 2023 tidak terdapat adjustment (backlog) . 2.4.8. Expenditure for current reporting period Expenditure for current reporting period merupakan realisasi yang dilaporkan selama periode pelaporan. Nilai realisasi yang dilaporkan selama periode tahun 2023 adalah sebesar USD134,042.79. (form 1-C1) 23 2.5 1-B1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for Subject to Prior Review Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for Subject to Prior Review merupakan rekap realisasi SP2D atas barang/jasa konstruksi/jasa lainnya dengan klasifikasi Prior Review yang telah membebani Rekening Khusus selama tahun berjalan. Jumlah SP2D yang sudah terbit atas barang/jasa konstruksi/jasa lainnya dengan klasifikasi Prior Review selama tahun 2023 adalah sebanyak 0 SP2D dengan total nilai sebesar Rp0,- equivalent USD0.00. Rincian SP2D dapat di lihat pada form 1-B2 2.6 1-C1 Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Not Subject to Prior Review Summary Statement of Expenditure (Sum-SOE) for those Not Subject to Prior Review merupakan rekap realisasi SP2D atas barang/jasa dengan klasifikasi Post Review yang telah membebani Rekening Khusus selama tahun berjalan. Jumlah SP2D yang sudah terbit atas barang/jasa dengan klasifikasi Post Review selama tahun 2023 adalah sebanyak 90 SP2D dengan total nilai sebesar Rp2.081.164.959,- equivalent USD134.042,79. Rincian SP2D dapat di lihat pada form 1-C2 2.7 Pengungkapan Lainnya 2.7.1. Perbedaan Realisasi Anggaran antara Rekening Khusus dengan OMSPAN Terdapat perbedaan realisasi tahun 2023 antara realisasi Rekening Khusus dengan realisasi secara manual dari aplikasi OMSPAN. Perbedaan tersebut terjadi pada satker Direktorat Sistem Dan Strategi Pengelolaan Sumber Daya Air (SSPSDA). Menurut Rekening Khusus nilai realisasi Dit. SSPSDA tahun 2023 adalah sebesar Rp521.196.168 sedangkan menurut perhitungan OMSPAN secara manual adalah sebesar Rp491.796.875 sehingga terdapat selisih realisasi sebesar Rp29.399.293. Hal ini terjadi karena ada pengembalian belanja (terlampir). Atas pengembalian belanja tersebut telah ditindaklanjuti dengan surat Direktur SSPSDA nomor HL0201-Aj/645 tanggal 20 Juni 2024 perihal Permohonan Refund atas Pengembalian Dana Kegiatan National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) IBRD 9459-ID . 24 LAMPIRAN Lampiran 1 : Realisasi Loan Per PIU Per Komponen IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) Tahun 2023 Realisasi per Komponen No Instansi Realisasi 1 2 3 1 Dit. SSPSDA 521.196.168 521.196.168 2 Dit. Sungai dan Pantai - - 3 Bappenas - - 4 Ditjen. Bangda, Kemendagri 630.924.920 630.924.920 5 Dit. BinTek dan Dit. O&P - - 6 BWS Sumatera II 112.799.265 112.799.265 - 7 BBWS Pemali Juana 124.998.500 124.998.500 - 8 BWS Sulawesi I 273.640.030 273.640.030 - 9 BWS Sulawesi II 118.837.150 118.837.150 - 10 BWS Nusa Tenggara I 117.015.800 117.015.800 - 11 BWS Kalimantan III 117.192.826 117.192.826 - 12 BWS Kalimantan IV 66.360.300 66.360.300 - Total 2.082.964.959 930.843.871 - 1.152.121.088 25 Lampiran 2 : Realisasi SP2D Reksus Per PIU IBRD 9459-ID : National Urban Flood Resilience Project (NUFReP) for Reporting Period : December 31, 2023 Consolidation 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 item Total Amount Disbursement Category Date of WB Exchange Amount Refference SA (RKBI) No. Contract Value Paid to Amountof WB Office Issuing SP2D SP2D No. Payment Contract No. and Date Supplier / Contractor Name Financing Rate Charge to SA Comp. (Inc. VAT) Contractor (GoI Portion Paid (SP2D) % Applied (USD eqv) = IBRD + PPN) Description No. Date Page No. 1. Goods, Works, Incremental Operating Costs, Training, non-consulting services and consulting services for the project DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 1 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301056041 29/11/2023 100% 3.090.800 15.527 199,06 28/11/2023 6 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR 767/SPK/Aj6.2/2023, 2 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391303049820 29/11/2023 PT. TREMBESI HOTEL MANAGEMENT 84.000.000 100% 84.000.000 15.527 5.409,93 28/11/2023 6 3 20/11/2023 3 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391303049984 30/11/2023 PT. INTRANSCO 100% 25.000.000 15.527 1.610,10 28/11/2023 6 3 DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 4 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301058028 05/12/2023 100% 835.000 15.446 54,06 05/12/2023 1 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 5 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301058029 05/12/2023 100% 16.988.368 15.446 1.099,86 05/12/2023 1 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 6 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301063453 14/12/2023 100% 28.800.000 15.629 1.842,73 14/12/2023 4 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR 7 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391303056266 14/12/2023 PT. INTRANSCO 100% 35.000.000 15.629 2.239,43 14/12/2023 4 3 DIREKTORAT SISTEM DAN STRATEGI 8 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391301064528 15/12/2023 100% 147.932.000 15.493 9.548,31 15/12/2023 5 3 PENGELOLAAN SUMBER DAYA AIR 867/SPK/Aj6.2/20 9 Dit. SSPSDA 139 Jakarta V 231391303059141 20/12/2023 PT. SURYALAYA ANINDITA INTERNATIONAL 179.550.000 100% 179.550.000 15.506 11.579,39 20/12/2023 7 3 23 12-DES-2023 521.196.168 33.582,87 10 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303017808 17/11/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 105.771.000 15.503 6.822,61 16/11/2023 3 3 3623/SD.I/DIT.SU 11 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302024730 20/11/2023 PT. AMBHARA THARUNA 176.000.000 100% 176.000.000 15.595 11.285,67 17/11/2023 4 3 PD.II/2023, 06/11/2023 12 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303018188 23/11/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 60.361.120 15.436 3.910,41 22/11/2023 5 3 3311/SD.I/DIT.SU 13 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302025298 24/11/2023 MUCHLAN 63.000.000 100% 21.000.000 15.584 1.347,54 23/11/2023 5 3 PD.II/2023, 10/10/2023 3313/SD.I/DIT.SU 14 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302025299 24/11/2023 DRS. SUTARNO 60.000.000 100% 20.000.000 15.584 1.283,37 23/11/2023 5 3 PD.II/2023, 10/10/2023 TENAGA PENDUKUNG PROGRAM NUFREP 15 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302025329 24/11/2023 100% 5.100.000 15.584 327,26 23/11/2023 5 3 SUBDIT PEKERJAAN UMUM 16 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302026470 04/12/2023 CV.SYAKIR PRATAMA JAYA 100% 5.900.000 15.446 381,98 05/12/2023 1 3 17 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302026548 05/12/2023 CV. LION RENDRA PRATAMA 100% 11.400.000 15.446 738,06 05/12/2023 1 3 18 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303019121 04/12/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 10.700.000 15.446 692,74 05/12/2023 1 3 19 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303019122 04/12/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 27.420.000 15.446 1.775,22 05/12/2023 1 3 20 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331301052199 05/12/2023 CV. RYAN PRATAMA 100% 28.000.000 15.446 1.812,77 05/12/2023 2 3 TENAGA PENDUKUNG PROGRAM NUFREP 21 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302027040 07/12/2023 100% 5.100.000 15.504 328,95 06/12/2023 2 3 SUBDIT PEKERJAAN UMUM TENAGA PENDUKUNG PROGRAM NUFREP 22 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302028471 14/12/2023 100% 5.100.000 15.631 326,27 13/12/2023 4 3 SUBDIT PEKERJAAN UMUM 23 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302028545 14/12/2023 CV.SYAKIR PRATAMA JAYA 100% 5.900.000 15.631 377,46 13/12/2023 4 3 24 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331303020549 14/12/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 22.760.800 15.631 1.456,13 13/12/2023 4 3 25 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302028555 14/12/2023 CV. LION RENDRA PRATAMA 100% 11.400.000 15.631 729,32 13/12/2023 4 3 3313/SD.I/DIT.SU 26 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029094 15/12/2023 PD.II/2023 DRS. SUTARNO 60.000.000 100% 20.000.000 15.493 1.290,91 15/12/2023 5 3 10-OKT-2023 3311/SD.I/DIT.SU 27 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029093 15/12/2023 PD.II/2023 MUCHLAN 63.000.000 100% 21.000.000 15.493 1.355,45 15/12/2023 5 3 10-OKT-2023 28 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029423 18/12/2023 CV.SYAKIR PRATAMA JAYA 100% 5.900.000 15.503 380,57 18/12/2023 5 3 29 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029419 18/12/2023 CV. LION RENDRA PRATAMA 100% 11.400.000 15.503 735,34 18/12/2023 6 3 3311/SD.I/DIT.SU 30 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029482 19/12/2023 PD.II/2023 MUCHLAN 63.000.000 100% 21.000.000 15.503 1.354,58 18/12/2023 6 3 10-OKT-2023 3313/SD.I/DIT.SU 31 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331302029483 19/12/2023 PD.II/2023 DRS. SUTARNO 60.000.000 100% 20.000.000 15.503 1.290,07 18/12/2023 6 3 10-OKT-2023 32 Ditjen. Bangda, Kemendagri 133 Jakarta IV 231331701003216 27/12/2023 DITJEN BINA PEMBANGUNAN DAERAH 100% 9.712.000 15.414 630,08 28/12/2023 8 3 630.924.920 40.632,76 KOP.PEG WILAYAH SUNGAI SUMUT II 33 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041301012874 24/11/2023 100% 4.059.300 15.436 262,98 22/11/2023 5 1 DEP.PEKERJAA N UMUM SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 34 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303008189 30/11/2023 100% 25.265.484 15.527 1.627,20 28/11/2023 6 1 SUMATERA II PROVINSI SUMATERA UTARA 35 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303008716 11/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SUMATERA II 100% 24.108.670 15.536 1.551,79 08/12/2023 3 1 26 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 item Total Amount Disbursement Category Date of WB Exchange Amount Refference SA (RKBI) No. Contract Value Paid to Amountof WB Office Issuing SP2D SP2D No. Payment Contract No. and Date Supplier / Contractor Name Financing Rate Charge to SA Comp. (Inc. VAT) Contractor (GoI Portion Paid (SP2D) % Applied (USD eqv) = IBRD + PPN) Description No. Date Page No. SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 36 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303009161 18/12/2023 100% 7.050.000 15.493 455,04 15/12/2023 5 1 SUMATERA II PROVINSI SUMATERA UTARA SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 37 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303009263 19/12/2023 100% 15.159.347 15.503 977,83 18/12/2023 6 1 SUMATERA II PROVINSI SUMATERA UTARA 38 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303009270 19/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SUMATERA II 100% 16.750.840 15.503 1.080,49 18/12/2023 6 1 39 BWS Sumatera II 004 Medan I 230041303009275 19/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SUMATERA II 100% 18.605.624 15.503 1.200,13 18/12/2023 6 1 110.999.265 7.155,46 40 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303022753 22/11/2023 CV. UTAMI JAYA 100% 5.000.000 15.419 324,28 21/11/2023 4 1 41 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303022754 22/11/2023 CV. ARGA TIRTA PERKASA 100% 5.000.000 15.419 324,28 21/11/2023 4 1 BALAI BESAR WILAYAH SUNGAI PEMALI 42 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303022767 22/11/2023 100% 4.544.300 15.419 294,72 21/11/2023 4 1 - JUANA BALAI BESAR WILAYAH SUNGAI PEMALI 43 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303024674 07/12/2023 100% 6.151.200 15.504 396,75 06/12/2023 2 1 - JUANA 44 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303024830 08/12/2023 CV. MULTI SARANA ABADI 100% 30.000.000 15.504 1.934,98 07/12/2023 2 1 45 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303024882 08/12/2023 CV. MULTI SARANA ABADI 100% 40.000.000 15.504 2.579,98 07/12/2023 2 1 46 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303024831 08/12/2023 CV. MULTI SARANA ABADI 100% 30.000.000 15.504 1.934,98 07/12/2023 2 1 BALAI BESAR WILAYAH SUNGAI PEMALI 47 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261701001074 14/12/2023 100% 2.864.000 15.629 183,25 14/12/2023 4 1 - JUANA 48 BBWS Pemali Juana 026 Semarang I 230261303026420 18/12/2023 CV. ARGA TIRTA PERKASA 100% 1.439.000 15.629 92,07 14/12/2023 4 1 124.998.500 8.065,29 49 BWS Sulawesi I 049 Manado 230491302020700 10/11/2023 CV.MAFAFA TECH 100% 42.174.550 15.629 2.698,48 09/11/2023 2 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 50 BWS Sulawesi I 049 Manado 230491302020708 10/11/2023 100% 67.721.429 15.629 4.333,06 09/11/2023 2 1 SULAWESI I PROVINSI SULAWESI UTARA SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 51 BWS Sulawesi I 049 Manado 230491302020805 13/11/2023 100% 17.676.025 15.649 1.129,53 10/11/2023 2 1 SULAWESI I PROVINSI SULAWESI UTARA 52 BWS Sulawesi I 231401304000307 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 29/11/2023 CV ATOZ 100% 28.319.800 15.527 1.823,91 28/11/2023 6 1 53 BWS Sulawesi I 231401302001051 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI I 100% 16.904.388 15.450 1.094,14 29/11/2023 7 1 54 BWS Sulawesi I 231401302001052 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI I 100% 21.431.915 15.450 1.387,18 29/11/2023 7 1 55 BWS Sulawesi I 231401302001053 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI I 100% 30.407.720 15.450 1.968,14 29/11/2023 7 1 56 BWS Sulawesi I 23140130200 140 Khusus Pinjaman dan Hibah 1148 11/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI I 100% 27.576.760 15.536 1.775,02 08/12/2023 3 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 57 BWS Sulawesi I 049 Manado 230491302024353 13/12/2023 100% 21.427.443 15.500 1.382,42 11/12/2023 3 1 SULAWESI I PROVINSI SULAWESI UTARA 273.640.030 17.591,88 58 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302013712 11/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 30.401.950 15.536 1.956,87 08/12/2023 3 1 59 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014197 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 5.550.000 15.503 358,00 18/12/2023 5 1 60 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014198 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 5.550.000 15.503 358,00 18/12/2023 5 1 61 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014200 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 5.838.200 15.503 376,59 18/12/2023 5 1 62 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014155 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 13.085.000 15.503 844,03 18/12/2023 6 1 63 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501701001456 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 50.952.000 15.503 3.286,59 18/12/2023 6 1 64 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501302014196 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 2.220.000 15.503 143,20 18/12/2023 6 1 65 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501701001713 21/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 4.500.000 15.512 290,10 21/12/2023 7 1 66 BWS Sulawesi II 050 Gorontalo 230501701002124 29/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI SULAWESI II 100% 740.000 15.416 48,00 29/12/2023 8 1 118.837.150 7.661,38 67 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302022574 10/11/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI NUSA TENGGARA I 100% 8.342.000 15.649 533,07 10/11/2023 2 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 68 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302022838 13/11/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 25.744.800 15.693 1.640,53 13/11/2023 3 1 BARAT SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 69 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302024202 23/11/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 10.046.000 15.584 644,64 23/11/2023 5 1 BARAT SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 70 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302024843 29/11/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 7.846.000 15.450 507,83 29/11/2023 7 1 BARAT 71 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302025184 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI NUSA TENGGARA I 100% 34.430.000 15.484 2.223,59 01/12/2023 1 1 72 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302025558 06/12/2023 NOVI AULIA RAHMAH 100% 3.500.000 15.446 226,60 05/12/2023 1 1 73 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302025381 05/12/2023 NOVI AULIA RAHMAH 100% 3.500.000 15.446 226,60 05/12/2023 1 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 74 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302025739 06/12/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 7.846.000 15.504 506,06 06/12/2023 2 1 BARAT 75 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381302026168 07/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI NUSA TENGGARA I 100% 7.228.000 15.504 466,20 07/12/2023 2 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 76 BWS Nusa Tenggara I 038 Mataram 230381701001100 19/12/2023 NUSA TENGGARA I PROVINSI NUSA TENGGARA 100% 8.533.000 15.516 549,95 18/12/2023 6 1 BARAT 117.015.800 7.525,07 27 1 2 3a 3b 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 item Total Amount Disbursement Category Date of WB Exchange Amount Refference SA (RKBI) No. Contract Value Paid to Amountof WB Office Issuing SP2D SP2D No. Payment Contract No. and Date Supplier / Contractor Name Financing Rate Charge to SA Comp. (Inc. VAT) Contractor (GoI Portion Paid (SP2D) % Applied (USD eqv) = IBRD + PPN) Description No. Date Page No. SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 77 BWS Kalimantan III 045 Banjarmasin 230451303008122 10/11/2023 100% 13.746.254 15.649 878,41 10/11/2023 2 1 KALIMANTAN III PROVINSI KALIMANTAN SELATAN 78 BWS Kalimantan III 043 Palangkaraya 230431303010325 23/11/2023 CV. BORNEO AUFA JAYA 100% 2.000.000 15.436 129,57 22/11/2023 5 1 79 BWS Kalimantan III 043 Palangkaraya 230431303010326 23/11/2023 CV. BORNEO AUFA JAYA 100% 4.790.000 15.436 310,31 22/11/2023 5 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 80 BWS Kalimantan III 045 Banjarmasin 230451303008634 24/11/2023 100% 20.201.200 15.587 1.296,03 27/11/2023 6 1 KALIMANTAN III PROVINSI KALIMANTAN SELATAN 81 BWS Kalimantan III 043 Palangkaraya 230431303010685 29/11/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN III 100% 2.697.800 15.450 174,61 29/11/2023 7 1 82 BWS Kalimantan III 043 Palangkaraya 230431303010687 29/11/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN III 100% 9.838.400 15.450 636,79 29/11/2023 7 1 83 BWS Kalimantan III 043Palangkaraya 230431303012354 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN III 100% 21.280.000 15.493 1.373,52 15/12/2023 5 1 84 BWS Kalimantan III 043Palangkaraya 230431303012355 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN III 100% 18.540.000 15.493 1.196,67 15/12/2023 5 1 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR 85 BWS Kalimantan III 045 Banjarmasin 230451701001105 21/12/2023 100% 24.099.172 15.512 1.553,58 21/12/2023 7 1 KALIMANTAN III PROVINSI KALIMANTAN SELATAN 117.192.826 7.549,49 86 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302022056 16/11/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 17.178.200 15.503 1.108,06 16/11/2023 3 1 87 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302023524 01/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 15.689.200 15.384 1.019,84 30/11/2023 7 1 88 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302024068 07/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 13.301.700 15.504 857,95 06/12/2023 2 1 89 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302025105 13/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 13.574.000 15.614 869,35 12/12/2023 3 1 90 BWS Kalimantan IV 046 Samarinda 230461302025822 18/12/2023 BALAI WILAYAH SUNGAI KALIMANTAN IV 100% 6.617.200 15.629 423,39 14/12/2023 4 1 66.360.300 4.278,59 Total - 2.081.164.959 15.526 134.042,79 28 Lampiran 3 Rekening Khusus NUFReP No. 601355411980 tahun 2023 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46