Grant Thornton z E PROFESSONNELLECOPE POUR L'EMPLOI ET LA COMPETITIVITE (PFPEC) Grant Thorton 61 åtage Immeuble Clairafrique Rue Ma lenfa nt - Da ka r Plateau BP 7642 - Da kar T 00 221 33 889 70 70 F 00 221 33 82110 70 E grantthornton@sn.gt.com wwgrantthornton.sn Exptrts-Comptables Commissnires aux Comptes 2017 Grii Th)orrnton Sencgaw Me rnbre de Grant Thornton International GrantThornton 2/5 PFPEC Projet de Formation Professionnelle Pour 'Emploi et la Compétitivité OHADA Organisation pour !'Harmonisation du Droit des Affaires Eperts-Cumpt cbles ComiShi s aux ewiptes \ilnire le Clint Tro0ton ìr11:rm11ioiidm GrantThornton 3/5 Monsieur le Directeur le l'Investissement Projet de Formation Professionnelle pour l'Emploi et la Compétitivité (PFPEC) DAKAR OPINION SUR IES ETATS FINANCIERS DU PFPEC Exercice clos le 31 décembre 2016 Monsieur le Directeur, En exécution de notre mission d'audit des comptes du Projet de Formation Professionnelle Pour l'emploi et la Compétitivité (PFPEC)), nous avons vérifié les Etats financiers dudit Projet pour l'exercice clos le 31 décembre 2016. Ces états financiers, joints en annexe, comprennent • Un état consolidé des ressources (fonds reçus de [IDA, fonds de contrepartie etc) et des emplois (dépenses engagés au cours de l'exercice considéré) • Un état des transactions des comptes désignés; • Une situation patrimoniale indiquant les fonds cumulés du Projet, les soldes bancaires et autres actifs et passifs du Projet et les engagements, le cas échéant • Les notes sur les états financiers décrivant les principes comptables utilisés et présentant une analyse détaillée et expliquée des principaux comptes ; • La liste des actifs immobilisés acquis ou achetés par les fonds du Projet en 20 16 * Les états financicrs requis par le SYSCOHADA ; • L'état de réconciliation des fonds reçus par le Projet en provenance de la Banque Mondiale d'une part et les fonds décaissés par la Banque Mondiale d'autre part. RESPONSABILITE DU PFPEC La coordination du PFPEC est responsable de l'établissement et de la présentation sincère des Etats financiers annuels de synthèse, conformément aux normes du Système Comptable OIIADA et aux instructions des termes de référence (TDRs). Cette responsabilité comprend : la conception, la mise en place et le suivi d'un contrôle interne relatif à l'établissement et la présentation sincère d'états financiers ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes oiu d'erreurs ; le choix et l'application de méthodes comptables appropriées, ainsi que la détermination d'estimations comptables raisonnables au regard des circonstances. RESPONSABILITE DE L'AUDITEUR Nous avons effectué notre audit conformément aux normes internationales d'audit établies par lVAC à l'exception du point de limitation évoqué dans le paragraphe « fondement de notre opinion d'audit avec réserves ». Ces normes requièrent de notre part de nous conformer aux régles d'éthique, de planifier et de réaliser l'audit pour obtenir une assurance raisonnable que les états financiers ne comportent pas d'anomalies significatives. Expers-Cmpni tuhie.s Comlmissairles aux Conptes Mcjiibie dc imkit Thorntol I in ii GrantThornton 4/5 Un audit implique la mise en œuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant les montants et les informations fournis dans les états financiers. Le choix des procédures relève du jugement de l'auditeur, de même que l'évaluation du risque que les états tinanciers contiennent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de Fraudes ou d'erreurs. En procédant à ces évaluations du risque, l'auditeur prend en compte le contrôle interne en vigueur dans l'entité relatif à l'établissement et à la présentation sincère des états financiers afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité de celui-ci. Un audit comporte également l'appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables retenues pour l'arrêté des comptes, de même que l'appréciation de la présentation d'ensemble des états financiers. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable pour fonder notre opinion d'audit assortie de réserves. FONDEMENT DE NOTRE OPINION AVEC RESERVES • Conformément à la convention de financement entre l'état du Sénégal, l'AFD et l'IDA, le montant global des fonds de contrepartie du projet s'élève à 12.5 milliard de FCFA dont un montant de 3.653 milliards de FCFA budgétisé dans le Plan de Travail Budgété Annuel. En outre, à travers la loi de finance rectificative de l'année 2016, il a été prévu un montant de KF CFA 1 000 000 destiné au financement des dépenses imputées à la contrepartie du projet. Dans le cadre de la mission, une demande de confirmation a également été envoyée au trésor public qui gère les fonds de contrepartie du projet. Cependant, nous n'avons pas reçu les pièces justificatives nous permettant de nous assurer d'une part de la réception effective ou non de ces fonds par le projet et d'autre part des raisons du défaut de comptabilisation de ce montant par le PIPEC. Par conséquent, en l'absence de la réponse du trésor public à notre demande de confirmation, nous ne pouvons nous assurer de la correcte évaluation de la trésorerie disponible du projet à la clôture de l'exercice sous revue. OPINION AVEC RESERVES A notre avis, à l'exception de l'incidence des points soulevés dans la partie «fondement de notre opinion avec réserves », les états financiers annuels de synthèse de l'exercice clos le 31 décembre 2016, joints au présent rapport, donnent dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que la situation financière du Projet à la fin de cet exercice, conformément aux règles et méthodes comptables édictées par le système comptable OIIADA et aux instructions des TDRs. PRINCIPALES FAIBLESSES DU CONTROLE INTERNE Nous avons examiné le dispositif de contrôle interne ainsi que les procédures. Cet examen a été effectué pour évaluer la fiabilité des enregistrements comptables et de l'information financière dans le but de déterminer la nature, létendue et le calendrier des travaux nécessaires à l'expression de notre opinion sur les états financiers. Il ne met donc pas nécessairement en évidence toutes les améliorations qu'une étude spécifique et plus détaillée pourrait éventulclement révéler, notamment celles qui n'affectent pas de manière significative les états financiers. Au terme de notre mission, nous avons relevé un certain nombre d'éléments qui vous sont soumis dans notre lettre de recommandations. pertsC n lita bles -0 m ni( msS;fres aux (rip es Memibr de Grant ihoriton ilnternat ai GrantThornton 5/5 NON-CONFORMITE AVEC LES TERMES DE L'ACCORD DE FINANCEMENT A l'exception de la mobilisation des fonds de contrepartie, nous n'avons pas décelé d'autres cas de non-conformité. OPINION SUR LA MOBILISATION ET L'UTILISATION DES FONDS DE CONTREPARTIE Selon la convention de financement du projet, les fonds die contrepartie doivent être mobilisés à hauteur de 12.5 milliards de FCFA. Sur le plan de Travail Budgété Annuel, il a été prévu pour les fonds de contrepartie un décaissement de 3.653 milliards de FCFA. Au terme de l'année sous revue, la loi de finance rectificative de l'état du Sénégal a prévu un montant de KF CFA 1 000 000 destiné au financement des activités du PFPEC. Cependant, nous n'avons pas reçu du Trésor Public la situation des comptes du PFPEC dans leur livre et aucune ressource provenant des fonds de contrepartie n'a été comptabilisée dans les livres du projet. Nous vous informons que les foids de contrepartie n'ont pas été mobilisés au courant de l'exercice audité. Dakar, le 09 mai 2017. Mansour GAYE Associé ms - 'ii ra n oly s f r1L! i,I': . l j I . r. u [>ttr1s1 011M1l IIIPM- Etat des ressources (fonds reçus de l'IDA, fonds de ANNEXE 1 contrepartie etc) et des emplois (dé'penses engagés au cours de I'exercice considéré) Experts-Comptables Cammissaires aux Comptea (D 2017 Grant Thornton Senegal Membre de Grant Thornton Internatianal PROJET DE FORMATION PROFESSIONNELLE POUR L'EMPLOI ET LA COMPETITIVITE CREDIT N° SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Mod4le I1 Exercice 2016 Année finissant le 31122016 FRANC CFA (XOF) ___________________________Page 111 Désignation Année Cumulatif Prévisions 6 mois Fonds reçus IDA SUBVENTION RECUE 2 725 625 088 4431 547 120 Total Fonds reçus 2725625088 4431 547120 Financement Total 2725625088 4431 547120 Moins: Dépenses par composante, Améfioration de la qualté et per 708215803 887381816 Réforme du système fnancier d 179 190 287 203 794 887 Gestion du système ,sui-évalu 361 711 548 447 814 565 Total Moins: Dépenses par composante 1 249117 638 1 538 997 268 Total des dépenses 1249117638 1538997268 Encaissements moins dépenses 1 476 507450 2 892 549 852 Evolulion nette de l'encaisse 1 476 507 450 2 892 549 852 Solde douverture de l'encaisse 4148987455 Soldes de clwture IDA Compte designe 1 308 222 002 Total Soldes de clôture 1 308 222 002 Total de l'encaisse d'ouverture 1 308 222 002 Encaisse nette disponible 2 784 729 452 2 892 549 852 4 148 987 455 Solde de clôture de l'encaisse IDA Compte designe 4 148 987 455 4 148 987 455 Solde total de clôture de rencaisse 4 148 987 455 4 148 987 455 4 148 987 455 ANNEXE2Etat des transactions du ANNEXE 2 compte designe Experts-Comptables Commissaires aux Comptes C 2017 Gra nt Thornton Senegal Membre de Grant Thornton International ETAT DES TRANSACTION DU COMPTE DESIGNE IDA Date compta Site Cont partie Libellé Débit Crédit Solde Débit 01/0112016 201601018 01 471100 - DA CHQ N' 2778055 2295000 1305 927 002 04/01/2016 201601001 01 401101 - CRETEF Lette de virement n' U13/MEFPIDGF/D IDFMIndb I 000 000 1 304 927 002 04/01/2016 201601002 01 401401 - VEGEOPOLYS Lottre n' 1856 MFPAA1DAGE/FPEC/C 1 793 425 1 303 133 577 0601/2016 201801003 Oj 401101- 05/01/2016 20180103 _1_ ABDOULAYEGJE Lettre n' 050 MEFP/DGF/DI/DFM/ein 5 649 840 1 297 483 737 05/01/2016 201601004 01 401101 - KKISTRAVEL lettre n' 112 MEFPDGF/DI/DFMein 1 175000 1 296 308 737 07/01/2016 201601005 01 401101 - GABDIOUF lettre n 00243 MEFP/DGF/DI/DFM/ein 960 000 1 295 356 737 14/0112016 20160102 01 401101 - D1ENGCONSIULT Lettre n° 0241 MEFPIDGFIDIUDFMein 1 830 000 1 293 528 737 14/0 /2016 201601015 01 401101 - KEURMATEL Lettre n 0242 MEFPIDGFIDIDMIeln 420 000 1 293 10B 737 14/01/2016 201601017 01 401101 - BATLANIQUE Relevé du 31/01/2018 20000 1 293 08a 737 16/01/2016 201601006 01 404101 - MSA lettre n° 00259 MEFP/DGFIDIDFMein 4 900 480 1 28a 188 267 16/01/2016 201604007 01 401401 - ABDTH[AM lettre r 0044 MFPANDAGEFPEC/C 150 000 1 288 038 257 22101/2016 201610110 01 422100 - PERS.FPEC Lettre n' 00373 MEFP/DGFDUDFMndb 1 636 82 1 256 399 375 22/01/2016 201601014 01 401101 - SENELEC CHO N" 2778227 1043224 1285356161 25/012016 201801013 01 471100 - CELLuLEGENRE CHQ " 2778057 9 02 190 1276 273 961 28/01/2016 201601006 01 401101 -ALASSANE Lte n' 0466 MEFP/DGFIDIIDFMeln 5400750 4270873211 2801/2016 201601009 01 401101 - LOCASEN Facture N' 1601/07kcaton de véhicules paur ater 1 270 663 21 de partage manuel de procdue clusters å sely 28/012016 201601011 01 422100 lette n' 00495 MEFP/DGFtI/OFMfeln 2 996 294 1 267 686 917 28/01/2016 201601018 01 401101 - MAMOUJNE 1ete n' 0468 MEFP/D GFDl/DFMaEln 984 000 1266 682 917 01/02/2018 201602020 01 452231 Re]ev du 2902/2016 380 00 73D 1 647 183 647 04/02/2016 201602003 01 471100 - CLUSTERTOURI CHO N' 2778059 1 609 800 1645 573 847 11/02/2016 201502004 01 401101 - KINGFAHD CHQ N' 2778228 16 681 250 1628892597 11/02/2016 201602005 01 471100 - CEP CHEQ NW 2778060 17600000 1 611 292597 11/0212016 201602025 01 471100 - DAGE Lettre N' 748 MEFPDGF/DIDFMINBD 50000000 1 561 292 597 12/02/2016 201602001 01 401101 - GABDIOUF Lettre n° 0808 MEFPiDGFIDYDFndh 950 000 1 560 342 597 12/0212018 201602002 01 401101 - ABABACARKANE lettre n° 798 MEFP/DGF/DI/DFlMndh 12 535 250 1547807347 12/02/2016 201802006 01 422100 - PERS.FPEC CHQ N' 2778063 550 000 1547257347 12/02/2016 201602011 01 481200 - BURINFO Lettre n° 0807 MEFP/DGF/D/DFMndb 19 974 500 1 627285847 12/0212016 201802023 01 471100- CLUTER.HORTI CHO N' 2778061 3526000 1523 760 847 15/02/2016 201602207 01 401101 - GOODRADE FETTRE N' 00231 MFPAADAGE/FPEC/C 836 000 1 522 924 647 15/02/2016 201602009 01 401101 - SUDFM Lettre n° 1070 MEFP/DGF/DlDF~Wari 134 820 1 522 790 327 1~/02/2016 201602019 01 471100 - CEP CHQ N 2778062 50000 1522740327 17/02/2016 281602022 01 401-101 - MSA Lette n° 0280 MFPAA/DAGEIFPEC/C 2450240 1520 290 07 18/02/2016 201802018 01 471100 - CELLULEGENRE CHQ N- 2778084 1 774920 1 51518 167 19/02/2016 201602012 01 401101 - ABDOUDIOP Lettre n' 0905 MEFP/DGF/DI/DFMndb 1 000 000 1617518167 19/02/2016 201602016 01 401101 - SALYHDTEL CHQ N' 2778229 2200000 1515318187 22/02/2016 201602024 01 401101 - KIK] STRAVEL Lettre n° 0884 MEFPIDGF/I/DFM ndb 2 08 900 I 512 349 267 26/02/2016 201602008 01 401101 - SENEW EB Lette n' 1072 MEFP/OGF/DI/OFM/ein 330 323 1 512 018 944 28/02/2016 201602010 01 401101 - SENTV Lettre n' 1065 MEFPIDGF/DI/DFMein I 371 760 1 510 647 194 2602/2016 204602013 01 471100 - DFPT CHU N 2776065 115 10000 1 499031 194 28/02/2016 201602017 01 401101 - DAKARACT Iettre r' 1084 MEFP/DGF/D/DFM/in 295 000 1 496 736 194 26/02/2016 - 201802021 01 401101 - B.ATLANTIQUE Relevé du 29/02/2016 17550 1498718644 29/02/2018 201602014 01 404101 - SEYNA6OUD OP lettre n° 01127 MEFP/DGF/D[/OFMind 2 121 000 1 498 597 e44 29/02/2016 201602016 01 401101 - CIFTURIN Lettre n° 01128 MEFP/OGF/DI fFMein 1410308 1495 187 336 29/02/2016 201802026 01 401101 - SAMBADIAGNE CH N, 2778066 297 500 1 494 689 838 29/02/2016 291602027 01 401101 - B.ATLANTIQUE Frals virement lette 1N 1128 56762 1494 833 074 01/03/2016 20160303B 01 401101 - BATIANTIIQUE Relfvé du 31/03/2016 20000 1494 813 074 02/03/2016 201603001 01 401101 -APEX CHIQ N' 2778087 2692600 1 492 120474 02/03/2016 2018D3027 D1 9999999999 Releve d 31/0320 6 296 000 1 492 415 474 Date compta site Contre partie Libellé Débit Crédit Solde Débit 03/03/2016 201803004 0-1 401101 - SENECARTOUR Lere n° 1214 MEFP/DGF/DI/DFM/ein 441 596 1 491 973 878 03/03/2016 201603013 01 401101 - ZIKFM Lettre n° 1213 MEFP/DGF/DI/DFMein 177 000 1 491 796 878 03/03/2016 201603014 04 401101 - HOTELAULAC Le/tre n° 1491 MEFP/DGFMDY/DF/ekn 3 158 260 1 48B 638 628 03/03/2018 201903029 01 401101 - BATLANTQUE Relevé du 31/032018 116054 1 468522574 04/03/2016 201603008 01 471100 - CLUTER.HORTI CHO N' 2778089 30 000 1 488 492 574 04/03/2016 201603028 01 452231 Relevé du 3/03/2018 29118671 1 517 611 245 07/03/2016 201603003 01 422100 - PERS. FPEC lettre n' 01284 MEFP/DGF/DI/DFM/ein 1 800 000 1 515 811 245 07/03/2038 201603005 01 401101 - GABDIOUF Lei"te n' 1280 MEFP/DGF/DI/DFM/ein 950 000 1 514 861 245 07/03/2016 201603007 01 422100 Lettre n 1275 MEFPIDGF/D/DFMlein 2 996 294 1 511 864 951 07/03/2016 201803007 01 422100 OHQ N' 277808 550 000 1511314951 07/03/2016 201803036 01 401101 - AX[SGROUPE Lettre n' 1287 MEFPIDGF/D/DFMIeln 2950 000 1 508 364 M61 08/03/2016 201603015 01 401101 - BUSINESSPART Lettre n' 1406 MEFP/DGF/Dt/DFM/eln 11 564 000 1 498 800 951 14/03/2016 201603002 01 401101 - K] K1STRAVEL lettre n 1389 MEFP/DGFD/DIFMindb 1 669 300 1495131 651 14/03/2018 201603006 01 401101 - RTS Lettre n'1386 MEFP/DGF/DI/OFM/odb 1180000 1 493 951 651 14/03/2016 201 03009 01 401101 - RTS fact n FC SIE0033B3/Duslon pub-repage de lm 841 000 1 488 110 651 2 entrprise joumée de lancement FPEC 14/03/2016 201503010 01 401101 - KKISTRAVEL Lettre n' 01404/MEFPIOGF/DIDFM/cin 8 580 000 1 479630651 14/03/2016 201603011 01 401101 - CPOSSIBLE Letren' 1405 MEFPDGF/O DFlWein 14396000 1465134651 14/03/2016 201603012 01 40101 - SUDFM Lettre n' 1386 MEFP/DGF/DI/f-Mfndb 134 520 1 485 000 131 17/03/2016 201603018 01 401101 - ELHASSGUEYE CHO N'2778070 200 000 1464 B00 131 18/03/2016 201603019 01 471100 - CLUSTERTOURI CHa N" 2772071 198000 1464 802 131 18/03/2016 201601020 01 471100 - CLUSTERTOURi CHQ Nr 2778076 132000 4464 470 131 18/03/2018 201603017 01 471100- CLUSTERTOUR CHQ N' 2778073 198000 1 464272 131 18/03/2018 201603031 01 471100 - CLUSTERTOURI CHO N' 2778072 198000 1 464074131 18/03/2016 201603032 01 471100 - CLUSTERTOURI CHQN - 2778074 198 000 1 463 876 131 18/0312016 201603034 01 401101 - BATLANTIQUE Relevé du 31/03/2016 20 000 1 463 856 131 21/03/2016 201603018 01 401101 - RESILATDIOR Le/te n' 1510 MEFP/DGF/DI/DF"ndb 3835750 1 460 020 381 21/03/2016 201603019 01 401101 - CIBSENEGAL Iettre Ti 1509 MEP/DGF/DIDFMnbd 298717 1 459721 664 21/0312016 201603020 01 471100 - CLUSTERTOURI CHQ N" 2778077 420 000 1 459 301 664 22/03/2016 201603022 01 40110 1 - CNRE Lettre n' 1533 MEFPfDGFDW/DFM/nbd 1 353000 1457 048 084 24/03/2036 201603021 01 422100 Lette n° 1608 MEFP/DGF/0/DFM~nbd 3 69 294 1 454 052 370 24/03/2016 201603021 01 422100 CHQ W 2778078 550 000 4 453 502 370 24/03/2016 201603023 01 401101 - ZIKFM Lette n°1807 MEFP/DGFDI/F~/bd 177 000 1 453 325 370 25/03/2016 201603024 01 401101 - GDS Lete l 1650 MEFP/DGFDI/DFbMein 3531642 1 449 793 728 25/03/2016 201603003 01 471100 - DAGE Lettre n'1[52 MEFP/DGF/DI/DFM/efn 60 000 000 1 399793728 29/03/2016 20103030 01 452231 Relevé du 31103/2016 89 427 497 1 489 221 226 30/03/2016 201603025 01 401101 - DAIBAHAUTO CHQ N' 2770231 1 000000 1488221225 31/03/2018 201603026 01 401101 -SENEGALBACHE Lette n" 1735 MEFP/DGF1D/DFMein 5 B33 320 1 482 587 905 05/04/2016 201604001 01 474100 - CLUTER.HORTI CHQ N' 2778079 95 554 1 482 489 351 08/04/2018 201604002 01 401101- RTS Lettre n' 1848 MEFP/DGF/D/DFMeln 1 000 000 1 481 489 361 I/042016 201604003 01 471100 - CELLULEGENRE OHQ NF 2778080 5941830 1475 547 521 12/04/2036 201604004 01 401101 - GABDIOUF Lettre i" 1982 MEFRGFI/DFMInbd 950 000 1 474 597 521 12/04/2016 201804006 01 401101 - ETSSINE Lettmr n° 1984 MEFPDGF/DI/DFMnbd 649 300 1 473 748 221 12/04/2016 201604009 01 401101 - ETSSINE Lettre n'1964 MEFP/DGF/I/DFM/nbd I 999 500 1 471 748 721 12/04/2018 201604010 01 40 1101 - PAISMKANE Lette n° 1975 MEFP/DGFMOUDFMnbd 1 800 000 1469 46 721 12/04/2016 201604011 01 401101 - PAISM KANE Lettre n' 1974 MEFP/DGF/DI/DFM/d 1000000 1468948721 12/04/2016 201604015 01 401101 - CONFECTSPLUS Letre n" 2246 MEFPDGF/DI/DFM/ 1 274 400 1467674321 13/04/2016 201604016 01 401101 - KINGFAHD CH N" 2778232 3 341 TE 1464332571 14/04/2016 201604005 01 401101 -SOLEIL Lettrc n' 2022 MEFP/DGF/DI/DFIM/ibd 196 256 1464136313 15/04/2016 201504006 01 401101 - ENQUETE Lettre du 15/02/2016 177 000 1 463 959 313 15/04/2013 201604007 01 401101 - KIK[STRAVEL lettre n° 2040 MEFP/MGF0I/ODFNI.bd 5020900 1 458 933 413 20/04/201 j 20104014 01 401101 - MAMAWONE Lettre n°2128 MEFP/DGF/DI/DFMJetn 5689897 1 453 248 61G Date compta Site Contre parte Libellé Débjt Crédit Solde Débit 25/04/2016 201804012 01 401101 - MAMOUNE Leltra n'2187 MEFP/DG/D/DFMWein 482500 1452 786 016 2/04/2016 201604013 01 401101 - RTS Lettre n 2185 MEFP/DGF/DI/DFM/aln 2126 750 1460 659 266 02/05/2018 201605002 01 401M01 - KIKFTRA/TEUR CHo N' 2778233 30800 1450352486 02/05/2016 201604017 01 9999999999 LEtire N' 2406 MEFPD GF/DUDFMIntd 2 848 294 1 447 506 172 02/05/2016 2016D4017 01 9999999999 CHO N 2778081 550000 1446956172 02/05/2016 201605028 01 471100 - DFPT BV N' 6488060 5 326 896 1 453 283 068 04f05/2016 201605001 01 47100 - LTAP . CO N' 2778082 2530725 1450752343 0M05/2016 201805018 01 401101 - GABD}OUF Løttre n 2483 MEFP/DOF/DG/DFM/ein 950 000 1 449 802 343 04/0/2018 201805019 01 401101 - COMACTSUARL Lefire n° 2480 MEFPIDGFIDIIOFMInbd 5 000 000 1 444 802 343 04/05/2016 201605029 01 471100 - LTAP Luttre n' 2484 MEFP/DGF/DUDFMain 25 000 000 1 419 802 343 04/05w2018 201805030 01 471100 - LTID LeUre n 2479 MEFP/DGF/DI/DFM/nbd 25 000 000 1 394 802 343 09/05/201 201605020 01 401101 - MSA L@Ure N' 2519 MEFP/DGF/D/D FMnbd 4 900 480 1 389 901 83 09105/2018 201805027 01 452231 Relevå du 3105/2016 98 816 257 148 518 120 10/05/2016 201605021 01 401101 - CHEIKHNDIAYE LeUre n'2550 MEFP/DGF/DI/DF~nei 10 950 000 1 475 568 120 11/05/201B 201605022 01 401101 - SOLEIL Lettre n' 16-28 MFPANDAGE/FPEC/C 305 030 1 475 283 090 12/05/2016 201605023 01 401101 - SOLEIL Lntr n' 16846 MFPAA/DAGEIFPEC/C 796 500 1 474 466 590 23/05/2016 201805026 01 401101 - ETSCHEIK.T.M Letra a" 270 MEFP/DGFMDFM(nbd 1998475 1472 468 115 27/0/2016 201605024 01 422100 lettre n° 2909 MEFP/DGFIDI/DFM/ein 2846 294 I 469621 821 27/05/2016 201605024 01 422100 CHQ N' 2776083 207433 1469414388 30/05/2016 201605025 01 401101 - ABDUWELE Latrm N 2953 MEFP/DGF/DDFMDI ibd 3166360 1486 249038 08/0812018 201608D16 01 452231 Relevé du 30/06/2016 43128452 109 377 490 09/0/2018 201606003 01 401101 - LIBRAIRIEPND Lettre n° 3171 MEFP/DGF/DUDFMItd 998 000 1 608 381 490 10/06/2016 201606017 01 401101 - B.ATLANTIQUE Relevé du 30/06/2016 3510 1508377980 13/06/2018 20160604 01 401101 - GHAEXCO Le" l' 3206 MEFP/OGF/Dl0FM/nU~d 6 849 900 1 601 528 080 16/06/2018 201608006 01 401101 - OREVAEDIJCATI Lettre n3321/MEFP)GFIDI/DFMnbd 500 000 1 501 028 080 16/06/2016 201606006 01 401101 - TOMATE lettre n 3320 MEFP/DGF/DIIDFMIrd 21610048 1479418032 23/0f/20l6 201806007 01 401101 - CPOSSIBLE Letire n° 3600 MEFP/DGF/DI/DFM/nbd 7670000 1471 748 032 23/06/2016 201606008 01 401101 - CPOSSIBLE Le/tre N" 3499 MEFP/DGF/D[/DFM/nbd 5 900 000 1 465 848 032 29/06/2016 201606009 01 422100 - PERSFPEC Lettre n' 3853 MEFP/GFfi//FMnbd 2 846 294 1 463 001 738 29/08/2018 201606010 01 481200 - CSP LetrE N° 3654 MEFP/DGF/D/DFMInM 2 953 840 1 460 048 198 29106/2016 201806016 01 452231 Relevé du 30/0/2018 77 480 222 1 537528420 30/06/2016 201606002 01 481200 - BURINFO Lettre nf 386 MEFP/DGF/DIDFMInd 17 900 950 1 519 827 470 30/06/2016 201808011 01 401101 -ARKCONCEPT Lottre n° 3692 MEFP/DGF/DI/DFMrbd 1498600 1 516 128 870 30/06(2016 201506012 01 401101 - ACCENTGRAP14I Letre W 3887 MEF P/DGF/DI/DFMibd 575260 1517 553 620 30/06/2016 201608013 01 401101 - ACCENTGRAPH lIettne' 3G96 MEFP/DGFID/DFMnbd 2 999 937 1 514 553 883 30/08/2016 201606014 01 401101 - SENECARTOUR LattE n 3691 MEFP/DGF/Dl/DFM/nbd 749 341 1 513 804 342 30/08/2016 201606018 01 401101 - USA lettre n° 3689 MEF P/DGF/DI/D FMInbd 7360720 1 505463622 05/07/2016 201607010 01 422100 - PERS-F PEC Lere n' 3792 MEF P/DGF/DF/DFM/NBO 710 339 I 505 743 283 11107/12018 201607001 01 422100 - PERS.FPEC Lettre ræ 3892 MEFPfDGF/D[IDFMifnbd 550 000 1 505 093 283 11/07/2016 201807013 C1 9999999999 Relevé du 31/07/2018 2953540 1 608 046823 14/07/2016 201607002 01 401101 - CHEI KHND/AYE Leftre N' 04001 MEFP/DGF/DfIDF MInbd 40150000 1467896823 14/07/2016 201607003 Ml 401101 - GABDIOUF Lettre N' 4000 MEFP/DGF/0VFM/nbd 1 900 000 1465098 823 14/07/2018 201607004 01 471100 - LTIMK Lettre n" 3999 MEFP/DGF/DVDFM1/id 25000000 1440 998823 25/07/2018 201807006 01 401101 - ABDOUDIOP Letre n' 418 MEFP/GF/DI/DFMInbd 3 997 750 1 436 999 073 25/07/2018 201607007 01 401101 - PAISMKANE Lautre N 4187 MEFP/DGF/D/DFM/nbd 4 000 000 1 432 999 073 25107/2016 201607008 01 481200 - FAMAGAYEDIOP Lettre N" 4182 MEFP/DGF/DI/DFWnbd 19 999 820 1 412 999 253 25/07/2016 201607009 01 401101 - GENERALEQUIP Luttre n' 4180 MEFP/DGF/DI/DFM/nbd 6014460 1406984793 25/07/2016 201607011 01 401101 - BATLANTIQUE Relev du 31/07/2016 3510 1 408981 283 26/07/2016 201607012 01 401101 - BATLANTIQUE Relevé du 31107/2016 3510 1406 977 773 27/07/201B 201607005 01 R Letre N' 4253 MEFP/DGF/D[/DFM/nbd 15 222 000 1 391 765 773 2/7 16 16 14 1 421R vd3/7267251 GRAN47HOR1TO979 29/07i2018 9 01607014 01 452231 RsIE)vé du 3107/2016 70 215 177 j1 491 970 950 Date compta N° Sit Contre partie Libeilé Débit Crådit Soide Débit pièce__ _ __ _ 01/08/2016 201808006 01 401101 - AFRCOULEUR CHO N 2778237 3556520 1458414430 02/08/2018 201608001 01 471100 - CEP BV ° 6792145 6231200 1464645630 02108/2018 201608002 01 471100 - CLUTER.HORTI BV NW 6792006 624 800 1 466 170 430 02/08/2016 201608003 01 471100 - CELLULEGENRE BV N 6791914 854 B]O 1 465 825 230 02/DB/2016 201608004 01 471100- DFPT BV N* 6792167 133 000 I 465 958 230 02/08/2016 201608005 01 422100 - PERS.FPEC lettre n' 4379/DGF/DI/DFMnbd 2 400 000 1 463 558 230 02/08/2016 201608022 01 422100 - PERS.FPEC LV N"4413 MEF P/DGFD /DFIndb du 01/06/2016 3 496 294 1480061936 03/08/2016 201608007 01 471100 - ONFP lette de virement n" 4414 MEFP/DGF/DFM/nbd 43 686 792 1 416 375 144 03/0812018 20160800B 01 401101 - RESILATDIOR lettre n 4412 MEFP/DGF/DfDFMfnbd 1235250 1416 139 894 03/08/2016 201608015 01 401101- COSELEC CHQ N 2778239 125 000 1 415014094 0408/2018 201608009 01 401101 - OREVAEDUCA-n Lettre n° 4425 MEFP/DGF/L/DFM/nbd 590 000 1 414 424 894 04/08/2016 201608010 01 401101 - CMUS Lete n' 4424 MEFPDGFIDt/DFMibd 5782000 1408642894 08/08/2018 201608011 01 401101 - GODDRADE Lettre n° 4490 MEFPDGF/DI/DFM/nbd 583 550 1 408 059 344 0808/2016 201608018 01 401101 - COSELEC CHQ N 2778240 125000 1407934344 10/08/2016 201608012 01 401101 - SALYHOTEL lettre r 4567 MEFPfGF/DI/DFMInibd 1171 000 1 406 763 344 10/08/2016 201808013 01 401101 - GABDIOUF letre n° 458B MEFP/DGF/DIIDFMnbd 960 000 1 405813344 10/00/2018 201608014 01 401101 - GROUPETDUBA lete n° 4546 MEFP/DGF/DFM/nbd a 354 400 1 397 458 944 25/08/2016 201608019 01 422100 - PERS.FPEC lettrei 4844 MEFP/DGFIDIDFMInSd 330 954 1 397 127 990 26108/2016 20186018 01 481200 - CFTPS CHQ N 2778241 5 292 300 1 391 835 690 31/08/2016 201608020 01 422100 - PERSFPEc lettre n 4979 MEFPIDGFID/DFM/ein 3 846 294 1 387 989 396 31/08/2018 201808021 01 401101 - AAS lettre n° 4978 MEFP/OGFlOIO FM/eln 424800 1387584 596 31/08/2016 201808023 01 401101 - B.ATLANTMQUE relevé du 31/08/2016 3 610 1 387 561 086 01/09/2016 201609002 01 401101 - NDM lettre n" 5035 MEFP/DGF/I3DFM/rnbd 417 012 1 387144074 01/09/2018 201609003 01 401101 - ETSSINE Letbre de virement n' 5027 MEFP/DGF/DI/OFM/nbd 4 199 700 1 382 944 374 01/09/2016 201609004 01 481200 - CSP Lettre de vireffeint n° 5028 MEPP/DGF/DI/DFMFbd 2953540 1 379990 834 01/0912016 201609005 01 401101 - SOLEIL lete 5026 MEFP/DGF/DI/DF Mnbd 915 090 1 379075 744 06/09/2016 201609008 01 471100 - FFFPT Letre n° 5175 MEFPDGFIDI/DFMinbd 154730387 1 224 345 357 0W/09/2016 201609007 01 401101 - GABDIO1JF Lettre N 5233 MEFP/DGFD/DFMlein 95D 000 1 223 396 357 0809/2016 201609012 01 401101 - KAFENTREPRIS CH W 2778243 1280 341 1 222115016 080912016 201609013 01 471100 - FFFPT CHQ N" 27788084 17610 000 1 204 505 016 0910912016 201609008 01 471100 - CLUTER-HORT Lettre n° 5234 MEFPIDGF/DI/DFM/ein 30 000 000 1 174 506 016 0910912016 2016090D9 01 471100 - CLUSTERTDURI lettre n° 5235 MEFPIDGF/DI/DFM/eln 30 000 00 0 1 144505016 09/09/2016 201609010 01 401101 - SALYHOTEL Lete n' 5236 MEFPIDGF/DI/DFM/ein 40f5000 1140440016 09109/2016 201609011 01 401101 2MINTELLGEN CHQ W 2778233 623 000 1139 817 016 22109/2016 201609020 01 452231 Relevé du 30/0912016 116 744 537 1 256 561 553 23/09/2016 201609018 01 401101 - GEO lettre r 18-01403 MFPAAMDAGEIFPEC/C 1 557040 1254994513 23/09/2018 201u3019 01 401101 - GIRELEC lettre n°16-1402 MFPAA/DAGE/FPECIC 7973426 1 247 021 088 29/09/2016 201609014 01 422100 - PERS. FPEC Lettre n' 5553 MEFP/DGFDIIDFMen 3 046 294 1 243 174 794 29/09/2018 201609015 01 401101 - 2M[NTELUCEN lete n° 5554 MEFP/WGF/D/DFM/eln 167 500 1241617 294 30/09/2016 20109016 01 401101 - MSA letfre §1 5595 MEFP/DF/D>VDFM/eiri 7 350 720 1 234 266 574 30/09/2016 201609017 01 401101 - CABPATHEGAYE lettre n' 5571 MEFP/DGF/DI/DFMieln 26250000 1 208 018 574 i1/l0/2016 201610001 01 401101 - GABDIOUF Lettre n 6721/MEFP/DGF/D/DFMIeii 950 000 1 207066574 11/10/2018 201610002 01 422100 - PERS.FPEC Lete n' 573 l/MEFP/DGF/DiUFMer I 300 000 i1 20 766 574 11/10/2016 201610003 01 401101 - HOTELNEPTUNE Letre n° 5722 MEFP/DGF/Ml/DFM/eri 1712 000 1 204 064 574 17/10/2018 201810004 01 481200 - CFTPS -HO N 2778245 383500 1 203 671 074 20/10/2016 201610006 01 401101 - DISMAT Lettre n° 5876 MEFP/DGF/DJDFMein 2 002 401 1201 068 673 20/10/2016 201610009 01 452231 Relev4 du 31/102016 73067770 1 274 736 443 20100/2018 201610022 01 471100 - CLUSTERVICU Relevå du 31/102016 30000000 1 244 736 443 24/10/2016 201810006 01 401101 - CABPATHEGAYE Lettre 5976 MEFPIDGFIOI/OFMIein 26 250 000 1218486443 24/10/2018 [201110007 01 401101 - CHEIKHNDIAYE Lettre MEFP/DGF/DI/DFM/en du 24/10/2016 21 900 000 1 196 586 443 24/10/2016 201610006 01 422100 - PERS.FPEO Lettre r 5971 MFFP/DGF/O/FIDFVe 3 950 000 1 192 636 443 DaSite Contre partie Libellé Débit Crédit Solde Débit 31/10/2016 201310021 01 484200 - OFFICECHOISE Lettre ri 7001 MEFP/DGF/DI/DFMsn 7 080 000 118 56 443 02/1/2018 204614002 01 4B1200 - GROUPETOUBA Lere n° 7034 MEFP/DGF/D/DFM/eIn 14 903 400 I 170 853 043 02/11/2016 201611003 01 401101 - ABABACARKANE Letr n' 7046 MEFP/DGFIDI/DFMeJn 5 372 250 1 165 280 793 02/11/2016 201B11011 01 401101 - PRESSAFRIK CHO M 2778244 472000 1 164 08 793 02/11/2016 201611012 01 401101 - B.ATLANTIQUE Releve du 30/11/2016 3510 1 14 805 283 08/11/2016 201811010 01 452231 Relevé du 30111/2016 229305 135 1394170418 18/11/2016 201611004 01 401101 - GABDIOUF Lefiw n7414 MEFP/DGF/DI/DFM/nbd 112 500 1393457918 18/11/2018 201811005 01 401101 - ARKCONCEPT L@rc n' 7418 MEFP/DGF/DI/DFMinbd 2 039996 1 391 417 922 1811/2016 20161100B 01 401101 - ETSCHEIKTM Lere n 7419 MEFPIDGF/DI/DFMnbd 3999194 1387418728 22111/201 201811001 01 401101- ETSCHEIKT-M Leer n 7427 MEFP /DGFD/DFM/nbd 2990120 1 384 428808 24/11/2016 201611007 01 401101 - RTS Lettr n 7497 MEFP/DGF/DIDFM/eln 5 000 000 1 379 428 608 28/11/2018 201811008 01 401101 - HOTROYALSALY chq n' 2778246 2438120 1 376992488 29/ 11/2016 201611009 01 422100 - PERS,FPEC Lettre n' 7811 MEFPIDGF/IlDFMIin 3 950 000 I 373 042 488 0(51212018 201612002 01 481200- DELTAMEDICAL Lete n' 1840/MFPANDAGE/FPEC/C 5019 320 1 368 023 168 08/12/2016 201612020 01 471100 - FF FPT Relevé du 31/122016 300000000 108023168 0/12/2018 201812024 01 401101 - BATLANTIQUE Relev6 du 3/12/2016 10530 1 08 012 638 05/12/2016 201812030 01 422100 - PERSAVCULTU Relevé du 31/12/2016 4000000 1 084 012 638 05/12/2016 201612031 01 422100 - PERSHORTICUL ralevé du 31/12/2016 1500000 1082512638 08/12/2016 201612018 01 9999999999 retenues à la sourcs sur salaire 24 881 800 1 037 M80 838 08112/2018 201612019 01 447100 retanuesa souices sur las somms verées des tiers 5 625 000 1 032 228 8 14/12/2016 201812004 01 401101 -APIC Lettri 186 MFPAADAGE/FPEC/C 7 90 000 1024 27 838 14/12/2016 201612005 01 401101 - AMADOUMAYE ledr n' 1888 MFPAA/DAGE/FPEC/C 1 995000 1 022 280 838 14/12/2016 201611013 01 401101 - AMADOUMBAYE L@tre n 1869 MFPAA/DAGE/FPEC/C i 999250 1020 281 58 14112/2016 201612015 01 401101 - GENERALEQUIP Le~ttr n' 1846 MFPAAIDAGE/FPEC/C 13 171 950 1 007 109 638 15/12/2018 201612001 01 481200 - GROUPETOUaA Lørs n° 1902 MFPANDAGE/FFPECC 2 999 560 1 004 110 078 15/12/2018 201812003 01 401101 - ETSSINE L@Urs n' 1903/MFPANDAGE/FPEC/C 1493408 1002 616 870 16/12/2016 201612021 01 452231 Relevé du 31/12/2016 121 702 842 1 124 319 512 20/12/2018 201812014 01 471100 - CLUTERHORTI lettra n' 1884 MFPAA/DAGE/FPMeC 1373 700 1 122 945 812 23/12/2016 201612017 01 401101 - IMPRIMERlET CHQ N 2778248 4144160 1 118 801652 28/12/2010 201612022 01 471100 - ONFP Relevt du 31/12/2018 63 979 312 1 064 822 340 28112/2016 201612023 01 422100 - PERSAVCULTU Relevé du 31/12/2016 90 000 1 085 512 340 29/12/2016 201612016 01 422100 - PERSHORTICUL tetIe n° 8318 mefp/dgfldIldfi/r 900000 1 064 612 340 29/12/2016 201812025 01 422100 - PERS.FPEC letre n° 8318 MEFPDGF/DI/DFM/elr 650 000 1 083 962 340 29/12/2016 201612026 01 42210 0 - PERSAVICULTU lra n° 8315 MEFP/DGF/DUDFM/ln i 750 000 1 082 212 340 29/12/2016 201612027 01 422100 - PERSHORTICUL lettre n" 8315 MEFP/DGF/DI/DEM/ein 750 000 ' 081 482 340 29/12/2016 201612028 01 422100- PERSOTOURISM [estre n' 8315 MEFP/DGFIOFMlein 650000 060 812 340 29/12/2018 201612029 01 422100 - PERSAVICULTU relevé du 31/12/2018 800 000 1 080 012 340 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE AFD Date compta N* pièce CoDtre partO Ubellè Débit Crédit Sode Débit 01/01/2016 201601001 458100 Rek3vé du 31I01/2016 757 754 000 757 754 000 0110112016 201601002 458100 Relevé du 31/01/2016 1 967 871 08B 2 726 825 088 2510312016 20160501 471100 - CLUTER-HORTI Relevé du 31/03/2018 112493484 2813 131 604 1510412016 201604001 471100 - DAGE Relevé du 30/04/2016 394 870 190 2218 261 414 29/08/2016 201608001 471100 Relevé du 311082016 98860000 2 119 411 414 CLUSTERTOURI 300/06 206168002 471109- Relevlà du 3l/6612016 900MO 060 2 029 411 414 CLUSTRMRC Situation patrimoniale indiquant les fonds cumulés du Projet les comptes bancaires ANNEXE 3--- et autres actifs et passifs du Projet et les engagements, le cas échéant Experts-Comptables Commissaires aux Comptes © 2017 Grant Thorntorn Sanegal Membre de Grant Thornton International1 FPEC - Crédit N* 5562 - SN Durée de rexercice (en mois): 12 mois MPAA - immeuble Clos le Adresse completg A - BILAN - SYSTEME NORMAL Actif Réf. Exercice N Exercice N-I Brut AmortjProv. Net ACTIF IMMOBILISE <1) Charges immobilisées M Frais d'établissement et charges à répartir AB Primes de remboursement des obligations AC Immobilisations Incorporelles AD Frais de recherche et de dvipmt AE Brevets, licences, logiciels AF 35 323 036 3 078 649 32 244 38 Fonds commercial AG Autres immobilisations incorporelles AH immobilisations corporelles Ai Terrains AJ Bâtiments AK Installations et agencements AL Matériel AM 231 836 960 22762252 20907470 45723820 Matériel de transport AN 224 525 000 1 871 042 222 653 958 Avances et accomptes versés sur immobilisations AP Immobilisations Financières AQ Titres de participation AR Autres immobilisations financères AS il 960 600 11 960 600 2 015 000 (1) dont H.AO: AW AZ 503 645 596 27711 943 475933653 47738820 ACTIF CIRCULANT Actif circulant H.A.D. BA Stocks BB Marchandises BC Matières premières et autres approvisionnements BD En-cours BE Produits fabriqués BF Créances et emplois assimIlés BG Fournisseurs. avances versées BH Clients BI Autres créances BJ 242 103 452 242103452 144806956 BK 242103452 242103452 144806956 TRESORERIE-ACTIF Titres de placement BQ Valeurs à encaisser BR Banques, chèques postaux, caisse BS 4 148 987 455 4148 987 455 1 308 222 002 BT 4148987455 4148987455 1308222002 Ecarts de conversion-Actif (IV) (perte probae d change) BU AZ 4 894 738 503 27 711 943 4 867 024 560 1 500 767 778 FPEC - Crédit N' 5562 - SN EXERCICE : DU 01/01/16 AU 31/12/16 A - BILAN - SYSTEME NORMAL PASSIF Réf. Exercice N Exercice N-1 (avant répartition) CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES Capital CA Actionnaires capital non appelé - CB Primes et Réserves cc Primes d'apport, d'émission, de fusion CD Ecarts de réévaluation CE Réserves indisponibles CF Réserves libres CG Report à nouveau + ou - CH Résultat net de l'exercice (bénéfice + ou perte -) CI i 853 780 Autres capitaux propres CK Subventions d'investissement CL 475933653 47738820 Provisions réglementées et fonds assimilés CM CP 475 933 653 49 592 800 DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES (1) Emprunts DA Dettes de crédit- bail et contrats assimilés DB Dettes financières diverses DC Provisionrs financières pour risques et charges DD (1) dont H.A. : . .... ........ ... DE DG 475 933 653 49592600 PASSIF CIRCULANT Dettes circulantes et ressources assimilées H.A.O, DH 244 524 820 Clients, avances reçus Di Fournisseurs d'exploitation DJ 99 223 436 22372495 Dettes fiscales DK 1 407697 11 534077 Dettes Sociales DL 9808975 3022456 Autres dettes DM 4 036125 979 1 414246150 Risques porvisionnés DN DP 4391090907 1451175178 TRESORERIE-PASSIF Banques et crédits d'escompte DQ Banques, crédits de trésorerie DR Banques, découverts DS DT Ecarts de conversion-Passif (V) (Gain probable de change> DV DZ 4867024560 1 500767778 Notes sur les états financiers décrivant les principes comptables utilisés et ANNEXE 4 presentant une analyse détaillée et expliquée des principes comptes Experts-Comptables Commissaires aux Comptes C 2017GrantThornton Senega Membre de Grant Thornton International 1. REGLES ET METHODES COMPTABLES 1.1 REGLES ET METHODES COMPTABLES Les états financiers ont été établis sur la base des coûts historiques et présentés conformément aux principes généralement acceptés et aux directives de la Banque Mondiale. Le FPEC (Projet de Formation professionnelle pour l'Emploi et la Compétitivité tient une comptabilité d'engagement. Pour l'exercice sous revue, le projet a adopté le système allégé du SYSCOA (Système Comptable Ouest Africain). Ces conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence conformément aux hypothèses de base: - Continuité de l'exploitation; - Permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre; - Indépendance des exercices. Et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels du SYSCOA. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes: A. Créances et dettes Les dettes sont valorisées à leur valeur nominale. B. Charges et produits Tous les produits et charges sont rattachés à l'exercice suivant le principe de l'indépendance des exercices. 1.2 METHODES COMPTABLES 1.2.1 Fonds reçus - Réception des fonds Débit: 5211 Banque Atlantique Compte Désigné Crédit: 452é IDA, Fonds reçus 1.2.2 Opérations sur le compte désigné v Remboursements des dépenses Comptabilisation de la dépense Débit : 6 ou 2 Crédit: 4011 Frs Paiement de la dépense Débit : 4011 Frs Crédit: 5211 Banque Atlantique Compte Désigné Constatation de la subvention: Débit: 4522 IDA, Fonds reçus Crédit: 1417 Subventions d'investissement IDA Crédit: 7182 Subventions d'exploitation IDA 1.2.3 Régularisations de fin d'exercice et début d'exercice suivant Afin de neutraliser l'effet du résultat en fin d'exercice, les écritures suivantes sont passées: è Comptabilisation de la subvention à recevoir au titre de l'exercice Débit : 4581 IDA, Subventions à recevoir Crédit: 141. Subventions d'équipement Etat ou IDA Crédit: 718. Subventions fonctionnement Etat ou IDA Exercice suivant (01/01/n+1) 2. NOTES EXPLICATIVES SUR LES PRINCIPALES RUBRIQUES DES ETATS FINANCIERS 2.1 ACTIF L'Actif immobilisé, d'un montant net de 475 933 653 F CFA se décompose comme suit: LIBELLE MONTANT AMORTISSEMENT MONTANT NET BRUT ¯¯f i503645596 27711943 475933653 Actifs immobilisés _______ ________ TRESOREIE : 4 148 987 455 F CFA LIBELLE MONTANT BRUT AMORT/PROVI. MONTANT NET AZ ACTIF 503645596 27711 943 475933653 IMMOBILIE (I) TRESOR RRIE-ACTIF 4 148 987 455 0 4 148 987 455 ACTIF CIRCULANT 242 103 452 0 242 103 452 TOTAL GENERAL 4894736503 46760602 2.2PASSIF 2.2.1 Capitaux propres et ressources assimilées : 475 933 653 F CFA Il s'agit du solde de la subvention d'investissements de l'exercice 2016 2.2.1 Autres capitaux propres: Cette rubrique n'a pas été mouvementée en 2016 2.2.2 Passif circulant : 4 391 090 907F CFA Ce montant récapitule les dettes fournisseurs d'un montant de 99 223436, les dettes fiscales et sociales de l'exercice de montants respectifs de 1 407 697 et 9 808 975 et de dettes divers qui représentent les montants non encore justifiés aux organismes internationaux Soit un total de 4 867 024 560 F CFA Liste des actifs immobilisés ANNEXE5 acquis sur les fonds du Projet en 2016 Experts-Comptables Commissaires aux Comptes § 2017 Grant Thornton Senegal Membre de Grant Thornton International CS mp Date de Valeur Amort Amort. Valeur Mise en Taux corigine exercice total Résiduelle Service 01 213100 Logiciels 01 213100 1600061 Sage paie & RH Win Génération i7 06/07/2016 20,00 5 054 988 491 457 491 457 4563 531 01 213100 1600176 systee de documenation numérique et 28/11/2016 20,00 7950000 145 750 145 750 7804250 ______ ______ ultirnédia universalis a1 213100 1600177 Logiclel comptable TOMPRO 10/06/2016 20,00 21 610048 2413122 2413 122 19 196 926 01 213100 1600221 logiciel saari 19/10/2016 20,00 708 000 28320 28320 679 680 t, 213100 Total du Compte : 213 00 35323036 3078649 3 078 649 32244387 01 : 235100 Installations générales l 235100 1600242 Table gynecotogique 22109/2016 20,00 377 600 20 768 20 768 356 832 r1 235100 1600243 Escabeau à 2 marches 22/09/2016 20,00 70 800 3894 3894 66 906 01 235100 1600244 Balance pèse personne 22/09/2016 20,00 354 000 19470 19470 334 530 01 235100 1600245 Table de consultant 22/09/2016 20,00 330400 18172 18172 312 228 i 235100 1600246 Chariot métallique 22/09/2016 20,00 153400 8437 8437 144963 01 235100 1600247 Brancard 22/09/2016 20,00 283200 15 576 15576 267 824 01 235100 1600248 poupine[ 22/0912016 20,00 1 062 000 58410 58410 1 003 590 c1 235100 1600249 tambour en inox 22/09/2016 20,00 51920 2856 2856 49064 01 235100 1600250 plateaux rectangulaire 22109/2016 20,00 84 960 4673 4673 80287 01 235100 1600251 paire de ciseaux 22109/2016 20,00 56640 3115 3115 53525 01 235100 1600252 pinces à dissequer 22/09/2016 20,00 35 400 1 947 1 947 33 453 Qi 235100 1600253 pinces à servir 22/09/2016 20,00 70800 3894 3 894 66906 c1 235100 1600254 tensometre complet 22/09/2016 20,00 59 000 3245 3245 55755 01 235100 Total du Compte: 235100 2990120 164457 164457 2825663 01 240000 Marériel i 240000 1600118 table d'examen en tube d'acier 18/10/2016 20,00 449 420 18226 18226 431 194 01 240000 1600119 Negastoscope mural 1 plage 18/10/2016 20,00 140000 5678 5678 134 322 C1 240000 1600120 lecteur glycémie acuchek active 18/10/2016 20,00 90000 3650 3650 86350 01 240000 1600121 tensiometre électronique Omron M3 18/10/2016 20,00 9000 3650 3650 86350 01 240000 1600122 tensiometre riester 18/10/2016 20.00 165000 6692 6692 158308 01 240000 1600123 thermometre electronique 18/10/2016 20,00 6500 264 264 6236 01 240000 1600124 otoscope riester 18/10/2016 20.00 45000 i 825 I 825 43 175 01 240000 1600125 abaisse langue en bois 18/10/2016 20.00 9000 365 365 8635 01 240000 1600126 gants d'examen en latex (boite de 100) 18/10/2016 20.00 27 000 1 095 1 095 25905 c1 240000 1600127 Sltranios 2% 18/10/2016 20,00 250000 10139 10139 239861 O1 240000 1600128 test rapide diognostique paludisme 18/10/2016 20,00 310000 12 572 12 572 297 428 c1 240000 1600129 balance SECA 874 18/10/2016 20,00 289100 11 725 11 725 277375 oi 240000 1600130 balance SECA 750 18/10/2016 20,00 76700 3111 3111 73589 01 240000 1600131 toise mural t ruban SECA 206 18/10/2016 20,00 18300 742 742 17558 01 240000 1600132 Stariliseur electrique 30 L 18/10/2016 20,00 575 000 23319 23319 551 681 01 240000 1600133 Lindon de soim en tuba d'acier 2 plateaux 18/10(2016 20,00 129800 5264 5264 124536 J rur roues o1 240000 1600134 labie de massage à 2 sections pliable 18/10/2016 20,00 275 000 Il 153 1l 153 263847 Q1 240000 1600135 brancard civiere pliable 18/10/2016 20,00 100 000 4056 4056 95 944 01 240000 1600136 lampe d'examerl SLU pied 18/10/2016 20,00 153 400 6221 6221 147179 01 240000 1600137 tabouret avec nssisa rembouré sur pied 18/10/2016 20,00 265 500 10 768 10 768 254 733 01 240000 1000138 boite à instruments an inox 18/10/2015 20,00 35000 i41 1 4 9 33581 01 240000 1600139 ciseau mousse droit et courbe 17 cm 18/10/2016 20,00 35000 1419 1419 33 581 01 240000 1600140 ciseau mayo doit 17 cm 1&10/2016 20,00 22500 913 913 21588 01 240000 1600141 ciseau mousse, courbe 14 cm et à 18/10/2016 20,00 60000 2 433 2 433 57567 ____disseuer 18111201 2000 6000 243 43556 01 240000 1600142 pince de keÎly droite 14 cm 18/10/2016 20,00 17 500 710 710 16 790 ci 240000 1600143 pince deKoche droite 14 cm à grfes 18i10/2016 20,00 17500 710 710 16790 01 240000 1600144 pince de péan 14 cm 18/10/2016 20,00 1 500 710 710 16790 01 240000 1600145 pince à dissequer sans griffes 14 cm 18/10/2016 20,00 12 500 507 507 il 993 01 240000 1600146 pince à dilsequer avec griffes 14 cm 18/10/2016 20,00 12 500 507 507 11 993 01 240000 1600147 pnel auriculaire à corq étranger de 18/10/2016 20,00 55 000 2231 22317 fro___belsh 123 26 01 240000 1600148 pincede halstaid m2squitoà grifes125 1810/2016 20,00 17 500 710 710 16790 01 240000 1600149 i fprW à en tubes d'acier époxy avec 1810/2016 20,00 259600 10528 10528 249072 - ____releve buste 110 I 00 560 158 158297 01 240000 1600150 potence en tubes d'acier chromé sur roues 18/102016 20,00 120 000 4867 4867 115 133 01 240000 1600151 plateau à instrument en inox 22 x 30 cm 18/10/2016 20,00 70 000 2839 2839 67161 01 240000 1600152 Sonde canelé 14 cm 18110/2016 20,00 17500 710 710 16790 01 240000 1600153 trousse de secours modéte Safari 18/10/2016 20,00 705 000 28 592 28 592 676408 01 240000 1600154 oxnétre de pouls portatif digital 1810/2016 20.00 80 MOI 3244 3244 76756 01 240000 Total du Compte : 240000 5019320 203561 203561 4815759 01 244000 Malériel et mobilier 01 244000 1600049 Mobilier d bureau grand standing 06/09/2016 20,00 708 000 45233 45 233 662 767 01 244000 1600050 Salon 06/0912016 20,00 1 740500 111 199 1i1 199 1 629 301 c1 244000 1600051 bureaux ministres 06M09/2016 20,00 3717 000 237 475 237 475 3479525 01 244000 1600052 bureau president 06/09/2016 20,00 3079800 196 765 196 765 2883 035 1 244000 1600053 chaises 06/09/2016 20,00 495600 31 663 31 663 463 937 101 244000 1600054 table de reunion 06/09/2016 20,00 1 416 000 90467 90467 1 325 533 0? 244000 1600056 table basse 06/09/2016 20,00 448400 28 648 28648 419 752 01 244000 1600057 television 102 cm 06/09/2016 20,00 590 000 37 694 37694 552 306 { ni 244000 1600058 TV 127 norme LUE 06/09/2016 20,00 1 534 000 98006 98006 1435 994 i 244000 1600059 BUREAUX 06/09/2016 20,00 7 552 000 482 489 482 489 7069511 1 244000 1600060 bureaux 06/09/2016 20,00 6 434 360 411 084 411 084 6023276 01 244000 Total du Compte 244000 27715 660 1 770 723 1 770 723 25-944937 04 244000 Matériel et mobilier 04 244000 1600001 Machine à cafén NESPRESCO 17/11/2016 20,00 85 000 2078 2078 82 922 04 244000 1600002 Machine à café 549 assorti 17/11/2016 20,00 12500 306 306 12194 04 244000 1600003 bouilloire electrique K78 17/11/2016 20,00 8850 216 216 8634 04 244000 1600004 Distributeur d'eau AKAI 803 R 17/11/2016 20,00 106200 2596 2596 103604 04 244000 1600005 Refrigirateur Bar SOLSTAR 17/11/2016 20,00 220000 5378 5378 214 622 04 244000 1600006 Vaisselier Ref 633 nOIR 17/11/2016 20,00 212400 5192 5192 207 208 D4 244000 1600007 Meube de rangoment haut semi 17/11/2016 20,00 112 100 2740 2740 1090 04 244000 1600008 Microontewestpool 17/11/2016 20,00 44840 1 096 1096 43744 04 244000 1600009 OnduleurMercury 100 VA 17/1112016 20,00 184 080 4500 4500 179 580 04 244000 1600010 Fauteuil visiteur QG019C C4 17/11/2016 20.00 60 340 1 475 1 475 58865 04 244000 1600011 Coffre fort 55KG 17/11/2016 20,00 160000 3911 3911 156089 04 244000 1600012 ORDINATEUR PORTABLE HP 17/11/2016 20,00 709159 17335 17335 691824 04 244000 1600013 Telephone portable samsung 17/11/2016 20,00 1 014 800 24 806 24806 989 994 04 244000 1600014 destructeur de doc rexel 1711/2016 20,00 147500 3606 3606 143894 04 244000 Total du Compte: 244000 3 077 769 75 234 75 234 3002 535 01 244100 Mtfl de bureau 01 244100 1600017 ClImatses split SOMEF 1.5 cv 2110812016 20,00 613600 44316 44316 569284 01 244100 1600018 Climaiseurs split SOMEF 1.5 cv 21/08/2016 20,00 613600 44316 44316 569284 01 244100 1600019 Climatiseurs split SMEF 1.5 ev 24/0812016 20,00 613600 44316 44316 569284 01 244100 1600020 Climatiurs spllt SOMEF 2.5 v 21/08/2016 20,00 1150500 83092 83092 1067408 01 244100 1600021 Climatiseurs split SOMEF 2.5 cv 21/08/2016 20,00 1 534 000 110789 110789 1423 211 01 244100 1600022 Clnmaiseurs spIlt SOMEF 2.5 ev 21/08/2016 20,00 1 150 500 83092 83 092 1 067 408 01 244100 1600155 Serveur dis dell 500 giga 18/102016 20,0 1180 000 47856 47856 1 132 144 01 244100 1600156 imprimante HP mulfifonctionnelle 2810712016 20,00 826 000 70210 70210 755 790 01 244100 1600157 Lagicel de gestion de naos 28=07/2016 20,00 354 000 30 090 30 090 323 910 01 244100 1600158 Disque dur exteme (2 TERA oetet 28/07/2016 20,00 236 000 20 060 20 060 215 940 01 244100 1600159 spt 2 ch 28/07/2016 20,00 259 600 22 066 22 066 237 534 01 244100 1600160 ordinateur fixe !nel penflum 6322ffighz 28107/2016 20,00 354000 30090 30090 323910 01 244100 1600161 ordinateur portable 28107/2016 20,00 2 360 000 200600 200600 2159400 01 244100 1600162 vidéo projecteur 28/07/2016 20,00 354000 30 090 30 090 323 910 01 244100 1600163 canera NIKON DD7100 28107/2016 20,00 590 000 50 150 50 150 539 850 01 244100 1600164 Phtocopfeur CANON 28107/2016 20,00 944 000 80 240 80240 863 760 01 244100 1600165 Llcence ffice 365 28/07/2016 20,00 212400 18054 18054 194346 01 244100 1600166 anduleur 1000 va -230 v 50 hz 28/07/2016 20,00 106200 9027 9027 97173 01 244100 1600167 ralonge mulpise de 10 m 2810712016 20,00 23600 2 006 2 006 21 594 01 244100 1600168 armoire de rangement avec verruillage 28/07/2016 20.00 472000 40 120 40 120 431 880 01 244100 1600169 anti virus 28107/2016 20,00 82 600 7021 7 021 75579 01 244100 1600170 telephone parlabte samsung galaxyj7 17/08/2016 20,00 658 440 49017 49017 609423 01 244100 1600171 Frigobar1201sharp 17/0M/2016 20,00 243000 18090 18090 224910 01 244100 1600172 Micro onde sharp 17/08/2016 20,00 122400 9112 9 112 113288 01 244100 1600173 machine å café in nox PD7188 17/08/2016 20,00 81 000 6 030 6030 74970 01 244100 1600174 bouilloirE traditionnelle FD2104 17/0812016 20,00 45000 3350 3350 41 650 01 244100 1600175 Fontaine å eau 17/0812016 20,00 130 501 9715 9715 120786 01 244100 1600181 Bureau demi ministre en bois 06/12/2016 20,00 4062000 14750 14750 1 047 250 01 244100 1600182 Bureau demi ministre en bois 06/12/2016 20.00 1327500 18438 18438 1309063 01 244100 1600183 Bureau derni ministre en bois 06/12/2016 20,00 1 593 000 22125 22 125 1 570 875 01 244100 1600184 Bumau demi ministre en bois 06/12/2016 20,00 1 327 500 18438 18438 1 309 063 01 244100 1600185 Armoire de rangernent 06/12/2016 20,00 1 362900 18929 18929 1 343 971 01 244100 1600186 Chaise demi ministre 06/12/2016 20,00 1 569400 21 797 21 797 1 547 603 01 244100 1600187 SatQn 5 ptaces 06/12/2016 20,00 1 062 000 14 750 14 750 1 047 250 01 244100 1600188 salon 5 piaces 06/12/2016 20,00 1 062000 14 750 14 750 1 047 250 01 244100 1600189 Salon 5 places 06/12/2016 20,00 1 062 000 14 750 14 750 1 047 250 01 244100 1600190 table basse 06/12/2016 20,00 90270 1 254 1 254 89016 01 244100 1600191 frigo bar 06/12/2016 20,00 112100 1557 1557 110 543 244100 1600192 fgo bar 06/12/2016 20,00 224200 3114 3114 221 086 01 244100 1600193 tableau de projection 06/12/2016 20,00 147500 2049 2049 145451 01 244100 1600194 Appareil de photo numerique 06/12/2016 20.00 377600 5244 5244 372 356 01 244100 1600195 apparei, deptoto numrique 06122016 20.00 94400 1311 1311 93089 01 244100 1600196 appareil de photo numérique 0612)2016 20,00 188 800 2 622 2 622 186 178 01 244100 1600197 Clés USB 06/12/2016 20,00 141 600 1 967 1 967 139 633 01 244100 1600198 Clés USA 06122016 20,00 141 600 1 967 1 967 139 633 o1 244100 1600199 CrésuSB 06/12/2016 20,00 118 000 1639 1639 116 361 01 244100 1600200 C1M USB 06/12/2016 20,00 188 800 2 622 2 622 186 178 O1 244100 1600201 Photocopieuse 06/12/2016 20,00 1 416 000 19 667 19 667 1 396 333 01 244100 1600202 photocopîeuse 06/12/2016 20,00 1416 000 19 607 19667 1 396 333 01 244100 1600203 photocopieuse 06/12/2016 20,00 708 000 9 833 9833 698 167 01 244100 1600204 Photocopieuse 0612/2016 20,00 1 416000 19667 19 667 1 396 333 01 244100 1600205 Chaise isiteurs 06/12/2016 20,00 141 600 1967 1 967 139 633 01 244100 1600206 chaises visiteur 06/12/2016 20,00 212400 2950 2 950 209450 01 244100 1600207 Chaise visiteur 0611212016 20,00 141 60 1967 i967 139633 01 244100 1600208 Ctés intemet 06/12/2016 20,00 47200 656 656 46 544 01 244100 1600209 Clés internet 06/12/2016 20,00 70 800 983 983 69817 01 244100 1600210 table bureau president 06/12/2016 20,00 330 400 4589 4589 326 811 01 244100 1600211 destructeur de papier 06/12/2016 20,00 113870 1582 1 582 112288 01 244100 1600212 fauteuille direction cuir 06/12(2016 20,00 590000 8 194 8 194 581 806 01 244100 1600213 machine a calculer 06/12/2016 20,00 42480 590 590 41 890 0G 244100 1600214 Micro onde 06/12/2016 20,00 100 300 393 1 393 98907 ai 244100 1600239 Split 3 cv 22/10/2016 20,00 1 270 980 48721 48 721 1 222 259 01 244100 1600240 Splt 2.5 cv 22/10/2016 20,00 414 180 15877 15 877 398 303 01 244100 1600241 Split 2 cv 22/10/2016 20,00 811840 31121 31121 780719 01 244100 1600255 imprimante laser couleur 03/1012016 20,00 306 800 14 999 14 999 291 801 01 244100 1600257 Materel de bureau 03/10/2016 20,00 295 000 14 422 14 422 280 578 01 244100 1600258 Chaises rembourées 03/10/2016 20,00 708 000 34613 34613 673387 01 244100 1600259 armoire mettalique haute 03110/2016 20,00 472000 23076 23 076 448 924 01 244100 1600260 armoire mettallique moyenne rideaux 03/10/2016 20,00 424 800 20 768 20 768 404 032 ai 244100 1600261 armoire doasier susperndu 03/10/2016 20,00 354 000 17 307 17 307 336 693 QI 244100 1600262 bureau 03/10/2016 20,00 141 600 6 923 6 923 134 677 O1 244100 1600263 banquette quatre place 03/1012016 20,00 377 600 18 460 18 460 359 140 O1 244100 1600264 split 3 Cv 03/10/2016 20,00 1 079 700 52 785 52 785 1 026 915 QI 244100 1600265 videa projecteur 3/10/2016 20,00 708 000 34 613 34 613 673 387 QI 244100 1600266 scanner 03/10/2016 20,00 156 400 56 535 56 536 1 099 865 0I 244100 1600267 tableau blanc à rnarqueur 03/10/2016 20,00 188 800 9 230 9 230 179 570 01 244100 1600268 armoire casier metallique 03110/2016 20,00 236 000 il 538 il 538 224 462 01 244100 1600269 d!stributeurd'eau 03/10/2016 20,00 188 800 9 230 9 230 179 570 01 244100 1600270 machine a café 03/10/2016 20,00 230 100 il 249 Il 249 218 851 GI 244100 1600271 refrigerateur bar 03/10/2016 20,00 212 400 10 384 10 384 202 016 01 244100 Total du Cornpte : 244100 44 887361 I 882 540 1 882 540 43 004 821 O1 244200 Matériel Infeormatique 0I 244200 1500031 Porlable Apple Rook Pro 13" Retina intel core iDD256go RAME8_go03/10/2015 20,00 413 000 82 600 102 791 310 209 01D 244200 1500032 Portable Apple Book Pro 13' Retins intel 031/15 2,0 9850 7600 91009130 I_____ ___core 5 OD256go RAME 8 go 031/21_0,0 398 0 7650 9 20299 0 ai 244200 1500033 Portable Apple Bock Pro 13" Ratina intel 031/15 2,0 9800 7600 91009130 ___care 15 DD256go RAMESo go 031/21 0,0 398 0 7650 9 20299 0 01 244200 1500034 Ordinateur fixe - DESKTOP core i3 intel 01 2441HD 2500 DD 50ogo RAME 8o0 03/10/2015 20 00 885 000 277 220267 664 733 01 244200 1500035 HD500 DSCRM E38 03/10/2015 20,00 885 000 177000 220267 664 733 0 24201 ~ Ordinateurtfixe - DESKTO0P ~xw i3 initdl o ii .o ssno rnn n 6 01 244200 1500036 2O iDD SRAME 8 go0310/215 20,00 88500 177000 220 267 664 733 01 244200 15600037 VIdéoprojecteur OLP 192 x 1080 03/10/2015 20,00 472000 94400 117476 354524 01 244200 1500038 Vido projecteur DLP 1920 x 1080 03/10/2015 20,00 472 000 94 400 117476 354 524 01 244200 1500039 Viéo projcteur DLP 1920 x 1080 03/10/2015 20,00 472 000 94400 117 476 354 524 01 244200 15040 Imp nte réseau multifonotion pro 03/10/2015 20.00 442500 88 500 110133 332 367 01 244200 1500041 m néseaU muholn 1o 03/10/2015 20,00 442 500 88500 110133 332 367 01 244200 1500042 Impimanl réseau mtifo o310/2015 20,00 442500 88 500 110 133 332 367 01 244200 1500043 lmprimante Laser (simple) pro 200 m251 03/10/2015 20,00 826000 165 200 205 582 620418 01 244200 1500044 Impdmanta Laser (simple) pm 200 m251 03/10/2015 20,00 826000 865 200 205 582 620 418 01 244200 1500045 lmpdmante Laser (simple) pro 200 m251 03/10/2015 20,00 826000 165 200 205 582 620 418 01 244200 1500046 Appareil photo CMOS 16 mpx (au moinr) 03/10/2015 20,00 88 500 17700 22 027 66473 01 244200 1500047 Appareil photo CMOS 16 mpx (au m =ins) 03/10/2015 20,00 88500 17700 22027 66473 01 244200 1500048 Appareil photo CMOS 16 mpx (au moins) 03/10/2015 20,00 88500 17700 22 027 66473 01 244200 1500049 Televseur LED FULL-HD 03/10/2015 20,00 708 000 141600 176 213 531 787 01 244200 1500050 Telev~sOur LED FLLL-4-D 03/10/2015 20,00 708 000 141600 176 213 531 787 01 244200 1500051 Teiseur LED FULIL-HD 03/10/2015 20,00 708 000 141 600 176 213 531 787 01 244200 1600052 Tableau de projection fomat 4/3 03/10/2015 20.00 153 400 30 680 38 180 115 220 01 244200 1500053 Tableau de projcion fornat 4/3 03/10/2015 20,00 153 400 30 680 38 180 115 220 01 244200 1500054 Tableau de projecton format 4/3 03/10/2015 20,00 153 400 30 680 38 180 115220 01 244200 1500055 Tableau PADEX 03/10/2015 20,00 88 500 17700 22027 66473 01 244200 1500056 Tableau PADEX 03/10/2015 20,00 88 500 17700 22027 66473 01 244200 1500057 Tableau PADFX 03/10/2015 20,00 88 500 17700 22027 66473 01 244200 1600083 imprimar~t laser couleur pro 400M475DN 07106/2016 20,00 678 500 76 897 76 897 601 603 01 244200 1600084 IMPRIMANTE LASER MONOCHROME 07/06/2016 20,00 1121000 127 047 127047 993 __ __m402nl 01 244200 1600085 Copieur canon IR 2520 07/06/2016 20,00 1652 000 187227 187 227 1 464 773 01 244200 1600086 disque dur rxteme toshibe 1TB 07/06/2016 20,00 295000 33433 33433 261 567 01 244200 1600087 carte WIFI TP LINK 07/06/2016 20,00 1494000 169 320 169 320 1 324 680 01 244200 1600088 appareil pholo numérque 07106/2016 20,00 250 000 28 333 28 333 221 667 01 244200 1600089 cam~escpe sony PE240 07/06/2016 20,00 325000 36 833 36 833 288167 01 244200 1600090 serveur HP Proliant ML 350 07/06/2016 20,00 900 000 102 000 102 000 798 000 01 244200 1600091 sacche pour LAPTOP 15 07/06/2016 20,00 120000 13600 13 600 106400 01 244200 1600092 antivuris 2016 PACK3 07/06/2016 20,00 354000 40120 40 120 313 880 01 244200 1600093 vidéo pmjecteur Ricoh PJS2240 07/06/2016 20,00 767 000 86 927 86 927 680 073 01 244200 1600094 micro ordinateur HP 280 26/01/2016 20,00 11977 000 2 229 053 2229053 9747947 01 244200 1600095 ordinateur portable DELL Inspiron 15 26/01/2016 20,00 1 982 400 368 947 368 947 1 613 453 01 244200 1600096 imprimante mullifoncilon canon MF 211 26/01/2016 20,00 944000 175 689 175689 768 31 01 244200 1600097 imprimante laser monochmre HP 16}6DN 26/01/2016 20,00 1 321 600 245 964 245 964 1 075 636 244200 1600098 æpieur calon IR 2520 26/01/2016 20,00 1652 000 307 456 307 456 1 344544 01 244200 1600099 vidéo projecteur acer x 113 26/01/2016 20,00 1150500 214121 214121 936379 01 244200 1600100 antwirus kaspersky intemet securty 201 26/01/2016 20,00 531 000 98825 98 825 432 175 01 244200 1600101 disque dur externe Ioshiba I To 26/01/2016 20,00 413 000 76 864 76 864 336 136 01 244200 1600215 ordinateur fixe dual core 4 go 19/10/2016 20,00 5947200 237 888 237 888 5709312 01 244200 1600216 ordinateur Portable 19/10/2016 20,00 472000 18880 18880 453120 01 244200 1600217 photocopleur complet soue plus 19/10/2016 20,00 4248000 169 920 169 920 4078080 c1 244200 1600218 viden projecteur 19110/2016 20,00 755 200 30208 30 208 724 992 01 244200 1600219 imprimante HP noir 19/1012016 20,00 1 357 000 54 280 54280 1 302 720 01 244200 1600220 Tableau blanc mural 3 m 1910/2016 20,00 495 602 19824 19824 475 778 01 244200 1600222 Ordinateur portables disque dur 750 g ram 06/09/2016 20,00 7827498 500 090 500 090 7327408 01 244200 1600223 ordinateurs portables disque dur 1000 g 06/0912016 20,00 570 000 36417 36417 533 583 rm8g 01 244200 1600224 ordinateurs fixes disque dur 500 g m 4 9 0609/2016 20,00 5900000 376944 376 944 5523056 01 244200 1600225 ordinateur fixe disque dur 750 g rai 6n 06/0912016 20.00 1 800 000 115 000 115 000 1 685 000 01 244200 1600226 imprimante laser pro GMlhp 06109/2016 20,00 5664000 361 867 361 867 5302133 01 244200 1600227 Imprimante lazer couleur 06/09/2016 20,00 300 000 19 167 19167 280833 01 244200 1600228 disque dur externe 1000 g 06/09/2016 20,00 2 832 000 180 933 180 933 2651 067 ùl 244200 1600229 dinateus portables disque dur 750g ram 06/09/2016 20.00 520 no 33 222 33 222 486 778 01 244200 1600235 onduleurs APC 650 VA 06/08/2016 20,00 2 006 000 161 594 161 594 1 844 406 01 244200 1600236 Sacs ordinateurs 06/08/2016 20,00 500 00 40 278 40278 459 722 01 244200 1600237 Socle en fer pour imprimante 06/08/2016 20,00 720000 58 000 58000 662 000 01 244200 1600238 scanner professionnel HP 5590 06/08/2016 20,00 230 000 18528 18 528 211 472 01 244200 1600272 micro ordfinateur HP 280 07/06/2016 20,00 8212800 930784 930784 7282016 01 244200 1600273 micro ordinateur portable HP 15 07/06/2016 20.00 1 401 250 158 808 158 808 1 242 442 01 244200 1600274 tmprimante laser monochrome M225DW 07/062016 20,00 330 400 37445 37445 292 955 a1 244200 Total du Compte: 244200 99 386 650 12 052 673 12 999 636 86387014 01 244300 Matériel bureautique 01 244300 1600234 collre fort 241102016 20,00 255 000 9492 9492 245508 01 244300 Total du Compte : 244300 255 000 9492 9492 246508 01 244400 Mobilier de Bureau 01 244400 1500001 Sureaux président 14/09/2015 10,00 371 700 37 170 48218 323 482 01 244400 1500002 Bureaux président 14/09/2015 10,00 1 416 000 141 600 183 687 1 232 313 01 244400 1500003 Bureaux Président 14109/2015 10,00 1416000 141 600 183 687 1 232 313 01 244400 1500004 Bureaux Direction 14/09/2015 10,00 944000 94400 122458 821542 01 244400 1500005 Bureaux direction 14/09/2015 10,00 944000 94400 122 458 821 542 01 244400 1500006 Bureaux Direction 14/09/2015 10,00 944000 94400 122458 821 542 01 244400 1500007 Bureau secretaire 14109/2015 10,00 295 000 29 500 38 268 256 732 01 244400 1500008 Bureau secretaire 14109/2015 10,00 295000 29 500 38 268 256 732 01 244400 1500009 Bureau secreaire 14/09/2015 10,00 295 000 29 500 38 268 256 732 01 244400 1500010 Table de conference ovale 1409/2015 10,00 413000 41 300 53575 359 425 GI 244400 1500011 Tabe d conferenceovate 14109/2015 10,00 413000 41 300 53575 359425 01 244400 1500012 Table de conference ovale 14109/2015 10,00 413000 41 300 53575 359 425 01 244400 1500013 Fauteuil direction cuir 14/09/2015 10,00 354 000 35 400 45922 308 07 01 244400 1500014 Fauteuil direction cuir 14/09/2015 10,00 354 000 35400 45922 308 078 01 244400 1500015 Fauteuil direction cuir 14/09/2015 10,00 354000 35400 45922 308078 01 244400 1500016 Chaises salke de réunion 14/09/2015 10,00 236 000 23 600 30614 205 386 01 244400 1500017 Chaises salle de réunion 14/09/2015 10.00 236 000 23600 30614 205386 01 244400 1500018 Chaise salle de réunion 14/09/2015 10,00 236 000 23600 30614 205 386 ai 244400 1500019 Salon de bureau (5 places) 14109/2015 10,00 2124000 212400 275530 1 848470 01 244400 1500020 Salon de bureau (5 places 14/09/2015 10,00 2 124 000 212 400 275 530 i 848 470 01 245100 1600028 Vehicule 4X4 Station wagon 16112/2016 20,00 23425000 195 208 195 208 23 229 792 01 245100 1600029 Vehicue 4X4 Stalon wagon 16/1212016 20,00 23 425 000 195 208 195 208 23229792 01 245100 1600030 Vehiculo 4X4 Station wagon 16112/2016 20,00 23425 000 195 208 195208 23 229 792 01 245100 1600031 Acquisition vehicule berling 16112/2016 20,00 7425000 61 875 61 875 7363 125 01 245100 1600032 Acquisflon vehicule berfing 1611212016 20,00 7425 000 61 875 61 875 7363 125 01 245100 1600033 Acquisition vehicule barling 16/12/2016 20,00 7425000 61 875 61 875 7363 125 01 245100 1600034 Acquisition vehicule beding 16/12/2016 20,00 7425000 61 875 61 875 7363125 01 245100 1600035 Acqu~siton vehicle brling 16/12/2016 20,00 7 425 000 61 875 61 875 7363 125 01 245100 Total du Compte : 245100 224525000 1871042 1871042 222653958 01 275100 Depåtspour loye davance 01 275100 1500058 Cauton pour locaton locaux Clusms 19/10/2015 0,00 2015 000 2 015 000 01 275100 1600230 depot caution location locaux ffpt 13/05/2016 0,00 9945600 9945600 01 275100 Total du Compte, 2751O 11960600 11960600 Total gnérail 503 645 596 25 858163 27 506 395 476139201 ANNEXE 6 SYSCe Experts-Comptables Commissaires aux Comptes © 2017 Grant Thornton Senegal Membre de Grant Thornton International i J � '� с'3 � � д � s � м � � !4 �а у й Q � '� � � � ��� � ь_wi � � � т � ш � � � � � w д�+ � srs с 7 о в Ш 7 � � �, L , � � � Q � � � � '� � сЭ ь►J � � LU � �Т � cG р s[ � г1 i ° � ё_ � 4 ¢ � � � . � � � � �s . � � � а. г �т vr � Ш у о � С }_ с.� � � � � ' О � � "�' и �� � - � �, . . �� � � €� и 5 ш цJ � � ю с j 1l1 � � с°э 2 ш � � С'� ы г р ш ,� Ш и Z .� � � � 4L1 � � г� i � � г ® 1� � '� а � ш � � ? � 1 � LL Ш О � � � U_ � ? � ¢ I а g- а �- й � а д п� � � � � Ш � г G ' � г ° �Е о � � ¢ пn i � g � с ; _ ❑ � р ', С3 ш � F � �� � � р ш г � � х ¢ � ц� �о 'U и U � z п с Ii ц. � � � � Lэи.�1 г� ` � � и7 i-W- 3 7 � ш � и � а � w ш й �, � � ¢ ш � ш ш й � r " � � и н � � �� ц Ш Е $ N ы ПV J � 7 ¢ � � F Q т ш ¢®гл tu '� � � г г Q � .а [� � г ш ¢ л�Э � tU М � ~ {Г1 л � .� LL � . р,_' ¢ � D N N �"у д1 4� П � Ё Ш � � ш U � � ,6r..1 - tai [�j П�. ир Ш � lJ.1 �ш и г� Г1 � ur дi .'? � р уу^ л� �� р р � � 5`i �' _ Ш �, ¢ и с1 '`' °3 � й � `л � � � �ш � � р и � � м � Ш � ш Ш� сШП й ш � ы q z ы � � ш � � �, [ц � � гл 4Х' а ¢ 6 .и° � Ш � � � Q Z � q� .� а О гл ° � r- ц- "' -'� а ш ш ш гл �яi х� � � � � � F �' ro р � г г z ц1 � Q z° � ►� ¢ v и � р N tl1 � i � N � С'} Z LL z а � � � � r ш и i � � � �. и И � � 3п л � с1бi с_ т U] ы � � � ы � � � � Ё � ' � 6� Ф 7j � , "' Ш Q1 ,�Сs � � и i � � � � � И 1уΡi р! �� �. � И N,Ф С] Q ЛS1.i � а � � а� й С i � � 'N `_�Ф � �в Ф .�. � L и L Z1 Г�.i. � Q1 �6, Фc Е � � Sri ы � уΡ��{рΡ .О ` 'р1 А рΡЕ С g G � ' � 1L 7П..'1 д Z � 7 г О � VJ j LryL �.L � � � ш ? � 4 о i � 'б � � � � ® 4 Z о С7 Ш _ � � � а � � ,Д и +и С ЧFU, � р _° �' � i i� �I �� С? $ � в'�, с � N ?1 i �- 7 � `° („) ы v Q J о i ¢ i •�,Ш Н- � .у � т :� м ¢ i � м с� � , � � v � г 7 г�r ! пI сч и г� °'' ° с � ш 'а' I Е � � с о `� � = ж i �j и � �� � � с� � � и .� �°= ы а � � -°q' � '� а� .� ы ы И ' � � .. й F�ст '� �� � � '� т _ � � '� а т v U.1 .� � q д L�[.i � т ш � � � � v ,� т � "� U�7 � ` r�. � а ш � � ы � � � .. -� o- г � 0. д ц i д J t° '� i � � i � м а � пs � гsэ г � ш �- � � � ш ° � � ' � � � � � �A � � У� it �б � � и. а � � � � ti д 4. `� U¢. i � � � � С U � t _ а v :� � �iз т � о i �' � й •� � � � � � � � �� LL � � � � �� р� � ,t� V � т � � � LL � N и i � � , •Ф � •� о r ы '� � r ¢ � р - б i°3 � а r� � f. . � С '� . •q tб .. 1- . �..й ro � С7 . ,sD [} ,пу i�1i CI � JS "' � [5 i � С � � � � � � i N '� г � ,� й у ,� `G1 I � t1 Q � и � � � � v � � кС ? � � г �+ � Ш Ф ` � ¢ *' Ш И � ® •= 2 �С_ ,� С Е �� = в а� � � ,� � ' и аг � а � � � С .` 4U О в. � � и � � � `L1 � = iI д и � Q � � � � 4 р� С 'С •[i3 � � . Ш и � ги rn [7 4 z Ш � а FPEC - Cr4dit NF' 5562 - SN Durée do Pexerelce (Ein mois): 12 Mo[ MPAA - Immeuble Clos le Adresse complow 31P12=1 A - BILAN - SYSTEME NORMAL Actif Réf. Exercice N ercice N-1 Amort.1proy. Net ACTIF IMMOBILISE il) Charges immobilisées Frais d'établissement et charges à répartir AR Ph mes de remboursement des obligations AC Immobilisations Incorporelles AD Frais de recherche et de dvIpmt AE Brevets, licences, logjcWs AF 35323036 3078649 32 244 3"711 Fonds commercial AG Autres Immobilisations incorporelles AH Immobilisations corporelles A] ITerrains AJ Bâtiments AK Installations et agencements AL matériel AM 2?1 836 0601 22762252 209074708 45723820 Matériel de transport 1 Avanças et accomptes versés sur Immobilisations AN 224525000 1 871 042 2226539511 Immobilisations Financières ACI Titres de particlipation AR Autres lmrriobliisafioris riiancères >001 AS 11 1 960 60J 20150001 '(1) dont H-A-0: AZ 5036455961 277119431 475 933 65A 477388201 ACTIF CIRCULANT Actif circulant H.A.O. BA Stocks BB Marchandises BC Matières prerri ières et a utres a pprovisionn e ments; a D En-cours 6 E Produits fabriqués BF Cré ances et empl ai s a ss imilés BG Fou m isseurs, ava nws versées BH Clients si Autres créances BJ 2421034521 2421034-62 144806956 Pi4 -il A BK 2421034521 2421034521 1 06951 TRESORERIE-ACTIF Titres de placement BO Valeurs à ericai-ser BR Banques, chèques postaux, caisse BS 4 148 P87 455 4148987455 1308222002 BT 4148987455 4148987455 1 308222002 Ecarts de conversJon-Actif (W) (perte, îi, BU ---------- Fý à94 736 503 27 711 943i 24560 4 867 ÎI Eý 1 500 7'67 7181 FPEC - Crédit N' 5562 - SN EXERCICE: DU 01101116 AU 31/1216 A - BILAN - SYSTEME NORMAL PASSIF Réf. Exercice N Exercice N-1 (avant répartition) CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES Capital CA Actionnaires capital non appelé - CB Primes et Réserves cc Primes d'apport, d'émission, de fusion CD Ecarts de réévaluation CE Réserves indisponibles CF Réserves libres CG Report à nouveau +ou- CH Résultat net de l'exercice (bénéfice + ou perte -) Ci 18 63 780 Autres capitaux propres CK Subventions d'investissement CL 475 933 653 47 738 820 Provisions réglementées et fonds assimilés CM CP 475 933 663 49 592 600 DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES (1) Emprunts D Dettes de crédit- bail et contrats assimilés DB Dettes financiéres diverses DC Provisions financières pour risques et charges DD (1) dont H.A.O : _- .........DE DO 475933653 49592600 PASSIF CIRCULANT - Dettes circulantes et ressources assimi lées H A.O. DH 244 524 820 Clients, avances reçus DI Foumisseurs d'exploitation DJ 99223436 22372495 Dettes fiscales DK 1 407697 11534077 Dettes Sociales DL 9808975 3022456 Autres dettes DM 4036125979 1414246150 Risques porvisionnés DN 1 D-4 391 090 907 1 451 175 178 TRESORERIE-PASSIF Banques et crédits d'escompte DQ Banques, crédits de trésorerie DR Banques, découverts DS DT Ecarts de conversion-Passif (V) (Gain probable de change) DV DZ 474 1500767778 FPEC •-CrådieW 55z -SNa EXERCICE DU 01101116 AU 3f11216 B - COMPTE DE RESULTAT -SYSTEME NORMAL CHARGES Nota 231 R1r. ACTIV1TES DEXPLOITATION Exercicc N Exaice N-1 Achots de miarchandises - Varialion de slocks (-mut) (M3rg0 brk sur ~ntmlties vor T3) Achat de malres prem[öres et foumitures Nåes - Variallon de stouks (.cu-) (Marge bruk sur maigrms voWr TO) Autres aht - Wrratron eta atocks (-) RE 223 564 502 21 865 223 Transpots RH Souviceö Exlérieur4. Ri 95 139 270 29 700 503 Impöts etxes RJ 802790127 191 270 911 Autr chiaes RK 5311 884 2326143 (välsur ajuMe voir TN) Ri- Charges de persornnel dont personnel xmreur m.___ RP 87562115 33849530 tgxdeont eut d'expuoiior vo TQ) Dolsaionm aux mortesemeint el Eux provseons R2 RW 1 &226 061 280 86 080 ACTIMTE FJNANCIERE Freis financlers Perles de chainge SÅ Dotatlons aux smortisslenlssl eaux provisions Se SF T&éuSl Fioane, vok- ui SH 1 240 220 061 280 888 090 (Rdsit uurcice DE eiEXERCICE CHARGES IMMOBILISEES (1) Frais d'établissement et charges à répartir Pilmes de remboursement des obligations IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (II) Frais de recherche et de développement Brevets, licences, logiciels 35 323 036 35323036 Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISAIONS CORPORELLES (IlI) Terrains Bâtiments Installations et agencements Matériels 47 577 600 184259360 231 836960 atérie2s de transport 224525 000 224 525 000 AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR IMMOSILISATIONS (IV) IMMOBILISATIONS FINANCIERES (V) Titres de participation Autres immobilisations financières 2 015 000 9946600 11 960 600 TOTAL GENERAL (1+lI+1]+NIV+V) 49 592 600 454 052 996 503 645 596 Nota : Inscrire au bas du tableaz 'ils sont signicaffs, les montants (par postes riférencés) des immobilisations incorporelles et corporelles en cours à la clture de rexerice, FPEC - PPF N° 929 - SE ETATANNEXE PAGE 14/25 Exercice du 01/01/16 TABLEAU 2: AMORTISSEMENTS au 31/12/16 SITUATIONS ET MOUVEMENTS A B C AMORTISSEMENTS AUGMENTATIONS : DIMINUTIONS: CUMUL DES CUMULES DOTATiONS Arorissements relatifs AMORTISSEMENTS ARL'OVERTUEEDEaux éléments sortis de A LA CLOTURE DE L'EXERCICE L'EXERCICE Actif CHARGES IMMOBILISEES DAti LERCIC Frais d'établissement et charges à répartir Primes de remboursement des obligations TOTAL (1) IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais de recherche et de développement Brevets, licences, logiciels 3078649 3078649 Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles TOTAL (Il) 3078 649 3 078 649 IMMOBILISATIONS CORPORELLES Ten-ains Bâtiments Installations et agencements Matériels 1853 780 20908472 22 762 252 Matériels de transport 1 871 042 1 871 042 TOTAL (111) 1 853 780 22779 514 24633 294 TOTAL (Il + 111) 1 853 780 25 858 163 27 711 943 Total des dotations de l'exercice (I + il + li) 25 858 163 _FPEC PPF N° 929 - SE ETAT AE ETAT ANNEXE PAGE 15/25 Exercice du 01/01/16 TABLEAU 3: PLUS-VALUES ET MOINS-VALUES DE CESSION au 3112/16 A BC=A.B DE=D-C MONTANTS AMORTIS- VALEUR PRIX PLUS-VALUE BRUTS SEMENTS COMPTABLE DE CESSION oU IMMOBILSATIONS INCORPORELS NETTE MOINS-VALUES IMMOBILISATIONS CORPORELLES Installations & Agencements Matérhel et Mobilier de bureau IMMOBILISATIONS FINANCIERES TOTAL (1) Par poste du bilan FPEC - PPF N° 929 SE ETAT ANNEXE PAGE 16/25 Exercice du 01101116 au 31112116 TABLEAU 4: PROVISIONS INSCRITES AU BILAN SITUATIONS ET MOUVEMENTS A B C D=A+B-C Provisions AUGMENTATIONS: DOTATIONS DMINUTION: REPRISES PROVISIONS A OUVERTUR EXPLOITATION FINANCIRES HORS ACTMTES D'EXPLOITATION FINANCIERES HORS ACTIVITES A LA CLOTURE ORDINAIRES ORDINAIRES DE L'EXERCICE Provisions règlementé-es Provisions financières pour risques et charges Provisions pour dépréciation des immobilisations TOTAL (1) Dépréciations des stocks Dépréciations et risques provisionnées (tiers) Dépréciations et risques provisionnées (trésorerie) TOTAL (11) TOTAL (1) + (1l) FPEC - PPF N° 929 -SE ETAT ANNEXE PAGE 17/25 Exercice du 01101116 au 31112/16 TABLEAU 5: BIENS PRIS EN CREDIT BAIL ET CONTRATS ASSIMILES NA T UAUUUGMENTATIONS B DIMINUTIONS C D = A B - C NATURE BU MONTANT Acquisitions Suite à une Cessions MONTANT I ;M A) T JOUVERTURE Créations Virements de réévaluation Scissions BRUT A LA DE Poste à poste pratiquée au Hors service CLOTURE DE cours de poste à poste LEXERCICE L'EXEC[CEl'exercice IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Brevets, licences, logiciels Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Bâtiments Installations et agencements Matériel Matériel de transport TOTAL GENERAL (1) I : Crédit-bail immobilier; M: Crédit-bail mobilier; A: Autres contrats (dédoubler le poste si montants significatifs) FPEC - PPF N° 929 - SE ETAT ANNEXE PAGE 18/25 Exercice du 011011 6 au 31112/16 TABLEAU 6: ECHEANCES DES CREANCES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE ANALYSE PA ECHEANCES _____ ___ AUTRES ANALYSES ANAL' A UN AN AU PLUS A PLUS D'UN AN A PLUS DE MONTANTS MONTANTSE MONTANTS CREANCES MONTANT BRUT ET DEUX ANS ENNVR RPESTS DONT ECHUES A DEUX ANS AU DEVISES LES PAR PLUS ENTREPRISES DES EFFETS L[EES CREANCES DE L'ACTIF IMMOBILISE (1) Prêts (1) Créances rattachées à des participations Autres immobilisations financières CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (11) Fournisseurs Clients et comptes rattachés Sécurité sociale et organismes sociaux Etat & Collectivités locales Organismes internationaux Associés et Groupe Débiteurs divers Créances H.A.O. Charges constatées d'avance TOTAL (1) + (I1) (1) Montants des prêts accordés au cours de l'exercice: Montants des remboursements obtenus en cours d'exercice FPEC - PPF N° 929 - SEE-A- ETAT ANNEXE PAGE 19/25 Exercice du 01/01116 TABLEAU 7: ECHEANCES DES DETTES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE du 31/01/16 ANALYSE PAR ECHEANCES AUTRES ANALYSES DETTES MONTANTBRA PLUS D'UN AN A PLUS DE MONTANTS MONTANTS MONTANTS DETTES MONTANT BRUT ET DEUXANS EN ENVERS REPRESENTES DONT ECHUES A DEUX ANS AU DEVISES LES PAR PLUS ENTREPRISES DES EFFETS DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES PUE ES ASSIMILEES Emprunts obligataires convertibles (1) Autres emprunts obligataires (1) Emprunts et dettes auprès des Etablissements de crédit (1) Autres dettes financières (1) (2) OTAL (1) Dettes de crédit - bail immobilier Dettes de crédit - bail mobilier Dettes sur contrats assimilés T0TAL (1i) DETTES DU PASSIF CIRCULANT Fournisseurs et comptes rattachés 99223436 99223436 99223436 Clients Personnel Sécurité sociale et organismes sociaux 9808975 980897 9808975 Etat & Collectivités locales 1 407697 1 407697 407 697 Organismes internationaux 4036 125 979 4036 125 979 4 036 125 979 Associés et Groupe Créditeurs divers Dettes H.AO. Produits constatés d'avance TOA ement du c=mpt& déuigné Montant en F CFA TRIMESTRE OCTOBRE Å DECEMBRE 2010 MONTANTS I Sld d15462 (rele 1i~-- 356 494 632 Lr ru^ 1208016574 Sus CD IDA DAGE24410693 SusCompe JDAC.H29908 Sous Compte IDAT C9060______ ScusaCompte.IDAC.A 0 _ ___ Saus Garnpte IDA [TAP16540_ _____ Sau. Caompte IDA LTID 2 6 9 _____ Sous Gampt IDA LTMJ<2K4 1 ______ Sous Compte IDAS3FPT 2304 3 4 ___ 2 Avanctes de fods reçues durant Ja péae 424 135 747 3 PsJements effectués dumint lerade -98 465 620 4Sakie de cdiure 5 Sakde histcdque Banque - 816 5 Caompte CD iDA 16023U_____ Saus Compte CD IDA DAGE 021 12 40 ___ Saus Compte IDA GCI20709 ______ ampte [DA C.T 23 507 761 ______ Saus Comnpte IDA 3FPT 300 000 00 Saus Campte JDA LTAP39180_ _____ Saus Compte DA [TID229325_ _____ Saus Compte [DA LTMK 131798 744 ______ 6 Divergence (54)0 Explcatlons ivegnce TO0TAL t _______