BURKINA FASO UNITE - PROGRES - JUSTICE MAISON DE L'ENTREPRLSE DU BURKINA FASO « Composante fonds de soutien àt coûits partagés » ACCOR D ANCEMENT IDA N°1 727-BF ACCOR DE INANC NT N°6184-BF RAPPORT D'AUDIT DES COMPTES EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2019 GROUPEMENT DE CABINETS CONIPAGNIF FIDUCIAIRF. bakertiUy EXPERT & CONSEIL EN AFRIQUE JUIN 2020 Pj'qet de Pôle de Croissance de lBigré (JPL) ME-BF SOMMAIRE 1. RAPPORT D'OPINION..................................................................................................2 1.1 Opinion .............................................. ....-.............. ---...................................................... 3 1.2. Fondement de l'opinion ..................................................................................................... 4 1.3. Responsabilité de la direction pour les états financiers ....................................................... 4 1.4. Responsabilité de l'auditeur......................................................_....................... ........ 5 2. NOTES D'INFORM ATIONS AUX ETATS FINANCIERS......................................................6 PRINCIPES, REGLES ET M ETHODES COM PTABLES....................................................................... 7 NOTES SUR LE TABLEAU EM PLOIS - RESSOURCES ................................................................. 7 2.1.1. FONDS REÇUS ......................................................................................................................... 7 2.1.2. DEPENSES DE LA PERIODE ...................................................................................................... 9 2.1.3. ENCAISSE NETTE DISPONIBLE FINANCEMENT INITIAL ................................................................ 1 2.1.4. ENCAISSE NETTE DISPONIBLE FINANCEMENT ADDITIONNEL ..................................................... 10 3. RAPPORTS FINANCIERS INTERM EDIAIRES..................................................................11 4. CADRE DE LA M ISSION ..............................................................................................13 4.1. PRESENTATION DU PPCB................................................................................................................. 14 4.2. STRUCTURES DE MISE EN RUVRE DU PPCB.................................................................................... 14 4.3. OBJECTIF DE LA MISSION....................................................................I.N............................................ 4.4. METHODOLOGIE GENERALE............................................................................................................15 5. ANNEXES........................................................ -........................................................16 LE TABLEAU EM PLOIS RESSOURCES EXERCICE 2018..................................................................17 NOTES AUX ETATS FINANCIERS................................................................................................18 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE SPÉCIAL MEBF CROISSANCE BAGRÉ ..............................19 LISTE DES IMMOBILISATIONS DU PPCB « COMPOSANTE FONDS DE SOUTIEN À COÛTS PARTAGÉS »............................................................................................................................20 ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE DU COMPTE SPÉCIAL ME-BF CROISSANCE BAGRÉ ..........21 LETTRE D'AFFIRMATION ..........................................................................................................22 Rapport d'audit des comptes exercice 2019-MEBF/FASBAGRE Page 1 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF 1. RAPPORT D'OPINION Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 2 Projet de Pôle de Croissance de Bgré (PPCIB ME-BF GROUPEMENT DE CABINETS CONAVrAGNI1 FîmDUCIAIRL EXPERT L& CONSEIL EN AFRIQUE *Çbakertitly PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE(PPCB) ACCORD DE FINANCEMENT IDA N°H 727-BF ACCORD DE FINANCEMENT IDA N06184-BF « Composante fonds de soutien à coûts partagés » RAPPORT D'OPINION EXERCICE CLOS AU 31 DECEMBRE 2019 Monsieur le Directeur Général, En exécution de la mission d'audit financier et comptable qui nous a été confiée par le contrat de service de consultant N° 00003/2019/IDA/PPCB/MEBF/DG/DAF, nous avons l'honneur de vous présenter conformément aux termes de référence, notre rapport d'audit des états financiers sur le Projet Pole de Croissance de Bagré, « Composantefonds de soutien à coûts partagés » tels qu'ils sont joints au présent rapport. Il s'agit du Tableau Emplois Ressources (TER), les notes aux états financiers, l'état de réconciliation des fonds reçus par la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso de la Banque Mondiale et les fonds décaissés par la Banque Mondiale, et la liste des actifs immobilisés acquis sur le financement. Ces états financiers ont été établis par la Direction Générale de la Maison de l'Entreprise. Il nous appartient sur la base de notre audit d'exprimer une opinion sur ces états. 1.1 Opinion A notre avis: - les états financiers sont sincères et réguliers et reflètent fidèlement la situation financière du PPCB, Composante fonds de soutien à coûts partagés, mise en œuvre par la Maison de l'Entreprise, à la date de clôture de l'exercice au 31/12/2019 ; les dépenses ayant donné lieu à des remboursements au vu des rapports de suivi financier, ainsi que le degré de fiabilité des pièces justificatives des demandes de remboursement de fonds sont exacts et réguliers; Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 3 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF - les transactions financières effectuées sur le Compte spécial MEBF Croissance Bagré pendant la période considérée, sont admissibles et correctes; que le Compte spécial MEBF Croissance Bagré a été géré et utilisé conformément à l'accord de financement et que les contrôles internes applicables à ce mode de décaissement sont adéquats. Sans remettre en cause l'opinion exprimée ci-dessus, nous attirons votre attention sur l'observation suivante: Observation : Suite à des problèmes de décaissement constaté sur le Financement initial, la Maison de l'Entreprise dans le cadre de la mise en œuvre des activités du projet a procédé à des préfinancements sur ses fonds propres de certaines activités (salaire du personnel, factures d'eau, électricité, téléphone) à hauteur de F CFA 158 092 019 détaillés comme suit: Période Montant i Exercice 2018 343780561 Exercice 2019 123 713 963 Total 158092019 Ces préfinancements ont été restitués (remboursement) à la Maison de l'Entreprise au cours de la période sous revue sans recueillir l'Avis de la Banque Mondiale. 1.2. Fondement de l'opinion Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d'audit (ISA). Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l'auditeur relatives à l'audit des états financiers annuels » du présent rapport. Nous sommes indépendants du PPCB-MEBF conformément du Code d'éthique des professionnels de la comptabilité et de l'audit édicté par le Règlement N°01/2017/CM/OHADA portant harmonisation des pratiques des professionnels de la comptabilité et de l'audit dans les pays membres de l'OHADA et les règles d'indépendance qui encadrent l'audit des comptes, et nous avons satisfait aux autres responsabilités éthiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion sans réserve. 1.3. Responsabilité de la direction pour les états financiers Ces états financiers ont été établis par la Direction Générale de la Maison de l'Entreprise. Elle est responsable de la préparation et de la présentation sincère des états financiers annuels conformément aux règles et méthodes comptables éditées par l'Acte uniforme de l'OHADA relatif au droit comptable et à l'information financière, ainsi que du contrôle interne qu'elle estime nécessaire pour permettre la préparation d'états financiers annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de la préparation des états financiers annuels, il incombe à Direction Générale de la Maison de l'Entreprise, d'évaluer la capacité du projet à poursuivre son exploitation, de fournir, le cas Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 4 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF échéant, des informations relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la base de continuité d'exploitation, sauf si la Direction Générale de la Maison de l'Entreprise a l'intention de cesser ses activités ou s'il n'existe aucune autre solution alternative réaliste qui s'offre à elle. Il est de la responsabilité de la Direction Générale de la Maison de l'Entreprise de surveiller le processus d'élaboration de l'information financière de la société. 1.4. Responsabilité de l'auditeur Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que les états financiers annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, et d'émettre un rapport d'audit contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes ISA permettra de toujours détecter toute anomalie significative existante. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en cumulé, elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des états financiers annuels prennent en se fondant sur ceux-ci. Fait à Ouagadougou, le 29 juin 2020 Pour le Groupement YAO Koffi Noel Expert-Comptable Diplômé Associé Gérant de BakerTilly en Côte d'Ivoire Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 5 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCI3) ME-BF 2. NOTES D'INFORMATIONS AUX ETATS FINANCIERS Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 6 l'-jet de Pôle de Croissance de Bagré (IPB)_ ME-BF PRINCIPES, REGLES ET METHODES COMPTABLES La Maison de l'Entreprise du Burkina Faso est dotée d'un système comptable informatisé. Le progiciel utilisé dénommé TOMPRO est multi bailleurs et calqué sur le système comptable centralisateur avec la tenue de journaux auxiliaires. Il permet également un suivi budgétaire, analytique et la tenue d'une comptabilité matière. La tenue de la comptabilité du PPCB « Composante fonds de soutien à coûts partagés » est centralisée au niveau de la Direction Générale de la Maison de l'Entreprise. Le contrôle interne du PPCB « Composante fonds de soutien à coûts partagés » est formalisé par un manuel de procédures administratives, financières et comptables et un manuel d'exécution. Les principes comptables retenus par la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso pour l'enregistrement comptable de ses transactions et l'établissement de ses états financiers sont les suivants : - le plan comptable en vigueur est inspiré du plan de comptes du SYSCOHADA auquel sont associés des plans analytique et budgétaire permettant la ventilation des dépenses par bailleur, par composante et par catégorie financière ; - les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition incluant le prix d'achat, les frais liés ; les droits de douanes et la TVA dont l'Etat a supporté, elles ne font pas l'objet d'amortissement; - les financements sont comptabilisés pour leur montant reçus sur la base de l'Accord de financement. Ils sont enregistrés en F CFA au cours du jour des devises à la date de leur mise à disposition dans le Compte Spécial MEBF Croissance Bagré ouvert auprès de la BOA; - les états financiers établis se présentent notamment sous forme de tableau emplois / ressources (TER). Un tableau « Ressources » qui montre les ressources mobilisées auprès des bailleurs (IDA et la contrepartie nationale) et un tableau « Emplois » qui montre l'utilisation des fonds. Les états financiers élaborés sont: - tableau Emplois Ressources (TER); - la note aux états financiers ; - l'état des transactions du Compte Spécial MIEBF Croissance Bagré; - Etat d'exécution budgétaire A cela s'ajoute les états suivants : - la liste des actifs immobilisés du Projet; - les états de rapprochement du Compte spécial MEBF Croissance Bagré. NOTES SUR LE TABLEAU EMPLOIS - RESSOURCES 2.1.1. FONDS REÇUS En 2018, le projet a bénéficié d'un financement additionnel Don IDA N°6184-BF dont le décaissement est intervenu en 2019. Ainsi, la rubrique « FONDS REÇUS » enregistre essentiellement les fonds reçus de la Banque Mondiale à travers le Don IDA N° H 727-BF en date du 04 Juillet 2011 et le Crédit IDA N°6184-BF d'une part et la contrepartie nationale sous forme d'exonération de TVA d'autre part. Rapport d'audit des comptes exercice 2019_MEBF/FASBAGRE Page 7 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF Au cours de l'exercice 2019, le projet a bénéficié de six (06) décaissements du fonds IDA du financement initial d'un total de F CFA 699 752 000 et d'un (01) décaissement du financement additionnel (l'avance initiale) d'un montant de F CFA 500 000 000. Les fonds reçus de la contrepartie nationale sous forme d'exonération de TVA s'élève à FCFA 756 882 308. L'état récapitulatif des DRF (demande de remboursement des fonds) soumises à IDA sur financement initial se présente comme suit: Date Jil_ N°Cpte Libellés Montant 12/06/2019 OPD 102284 DRF N°l10 H 7270 H MEBF 59834500 12/06/2019 OPD 102284 DRFN° 111 H 7270 32656429 20/06/2019 OPD 102284 DRF N Il 12 H 7270 MEBF 223918759 20/06/2019 OPD 102284 DRF N° II3 H 7270 MEBF 173825989 20/06/2019 OPD 102284 DRF N° 114 H 7270 MEBF 196 838 023 30/08/2019 OPD 102284 DRF N° 116 H 72270 MEBF 59042315 30/08/2019 OPD 102284 DRF N° 117 H 72270 MEBF 208 839 556 30/09/2019 OPD| 102284 DRF N1I8 H 7270 MEBF 112 849 723 30/09/2019 OPD 102284 DRF N° Il9 H 7270 MEBF 28263332 30/10/2019 OPD 102284 DRF N°120 H 7270 MEBF 18855617 31/12/2019 OPD 102284 DRF N° 123 H 72270 MEBF 163714294 31/12/2019 OPD 102284 DRF N° 122 H 72270 MEBF 36067332 31/12/2019 OPD 102284 DRF N° 121 H 72270 MEBF 21 765 664 31/12/2019 OPD 102284 DRF N° 124 H 72270 MEBF 25 176256 1-Total 1 361 647 789 Quatorze (14) DRF ont été introduites pour remboursement au cours de la période sous revue pour un montant total de F CFA 1 361 647 789. Avec la prorogation du délai de clôture du projet, une DRF N° 115 a été formulée pour demander la restitution des retenues opérées sur les DRF 107 ; 108 et 109 pour un montant de F CFA 12 678 300. Les dépenses non encore demandées en remboursement au 31/12/2019 s'élèvent à F CFA 15 524 371. Il s'agit de la DRF n°126. Nous soulignons que l'avance initiale à l'ouverture de l'exercice 2019 était de F CFA 687 304 000. Au cours de la période sous revue, l'avance initiale a été reconstituée par la restitution des retenues opérées. Ainsi l'avance initiale à la clôture de l'exercice est de F CFA 699 982 300. L'état récapitulatif des DRF (demande de remboursement des fonds) soumises à IDA sur financement additionnel se présente comme suit: Date J _ _il Cpt Libellés Montant 03/12/2019 BOAB 521105 PAYEMENT AVANCE INITAILE DRF N° 01 6184 BF 500 000 000 31/12/2019 OPD 102284 EMISSION DRF N° 02 A 6184 BF 294 906 539 Total 794 906 539 La DRF n°l représente la mise à disposition des fonds dans le cadre de l'avance initiale pour un montant de F CFA 500 000 000. La DRF n°2 n'a pas été payée au cours de la période sous revue. Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 8 Projet de Pôle de Croissance de [Lgré (PPCB)_ ME-BF Etat de réconciliation des Fonds reçus par ME-BF et des DRF introduites par la ME-BF sur financement initial. _ _ Couiptabilité DRF encaissées Clientconnection DRF décaissées Date Ji N°Cpte Libellés Montant NODRF Dévise Montant Date - I -_ - -_- -_- - _______ _ ____ _ inve v lu _Ëî- h aleur PAYEMENT ¯¯ ¯ ¯¯ -- 12/06/2019 BA 458250 DRF N° 110 H 59834500 M H XOF 59834500 05-juin-19 ____ _7270 MEBF PAYEMENT 1- 2 12/06/2019 BA 458250 DRFN° 111 H 32656429 11 H7270- XOF 32656429 05-juin-19 7270 MEBF ___ BA4820PAYEMENT 11_-H_27_ 22/06/2019 BA 458250 DRFNM 2 H 223918759 1E2-H 7270- XOF 223 918 759 05-juin-19 7270 MEBF PAYEMENT ¯¯¯ ¯¯ --- - 20/06/2019 BA 458250 DRFN°113H 173825989 1-H 7270 - XOF 173 825 989 05-juin-19 7270 MEBF PAYEMENT ¯¯¯ ¯ ¯ - 20/06/2019 BA 458250 DRF N 114 H 196838023 14H7270- XOF 196 838 023 05-juin-19 ___ ~ MEBF MB PAYEMENT 1 - 2 20/06/2019 BA 521104 DRF N° Il15 H 12 678 3001 H70- XOF 12 678 300 05-juin-19 7270 MEBF __-720__F 699 752 000 ¯_699 2 000 Etat de réconciliation des Fonds reçus par ME-BF et des DRF introduites par la ME-BF sur financement additionnel. ____ CoiptailtilDRi eInicaisses Clientconnection DRF décaissées Date JI N°Cpte Libellés Montant N°DRF Devise Montant Date valeur PAYEMENT AVANCE ¯ ¯ 03/12/2019 BOAB 521105 INITIALE DRF N° 01 500 000 000 D1N XOF 500 000 000 03-Dec-2019 6184 BF6 2.1.2. DEPENSES DE LA PERIODE Les dépenses du PPCB « Composante fonds de soutien à coûts partagés » durant la période sous revue ont été regroupées en deux (02) grandes masses et par financement. Les dépenses sur le financement initial se présentent comme suit: Libellé Montant Investissement | 1 498000 Fonctionnement __ 449 320 159 Total 450818159 Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 9 Projet de Pôle de Croissance de Bagré ( B) ME-BF Le contrôle de la passation des marchés relative à ces dépenses, ainsi que la régularité des pièces justificatives n'a pas révélé d'anomalies particulières. Les dépenses sur le financement additionnel se présentent comme suit: Libellé Montant Investissement ¯¯¯¯O Fonctionnement 43 874 252 Total 43 874 252 2.1.3. ENCAISSE NETTE DISPONIBLE FINANCEMENT INITIAL Cette rubrique présente le solde comptable du compte spécial à la clôture de l'exercice le 31 décembre 2019. Il est de F CFA 4 435 140. Le contrôle des rapprochements bancaires établit nous a permis de constater des opérations en suspens pour un montant de F CFA 5 466 400. L'examen des relevés bancaires de janvier à mars 2020 nous a permis de suivre l'apurement de tous les suspens à l'exception du chèque n° 9805217 du 18/06/2019 du montant de F CFA 250 000. 2.1.4. ENCAISSE NETTE DISPONIBLE FINANCEMENT ADDITIONNEL Le solde comptable du compte spécial à la clôture de l'exercice le 31 décembre 2019 sur le financement additionnel est de F CFA 185 303 500. Le contrôle des rapprochements bancaires établit nous a permis de constater des opérations en suspens pour un montant de F CFA 19 789 961. Nous avons constaté en outre qu'un ordre de virement de F CFA 81 897 520 émis par la MEBF a été décaissé deux fois par erreur. Suite à la réclamation de la direction, cette erreur a été corrigée en 2020. L'examen des relevés bancaires de janvier à mars 2020 nous a permis de suivre l'apurement de tous les suspens. Rapport d'audit des comptes exercice 2019_MEBF/FASBAGRE Page 10 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPC S) ME-BF 3. RAPPORTS FINANCIERS INTERMEDIAIRES Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 1I Ptojet de Pôle de Croissance de Bagró (PPCB) ME-BF Au cours de l'exercice clos au 31 décembre 2019, quatre (04) Rapports Financiers Intermédiaires (RFI) consolidés ont été établis par la ME-BF et la société BAGREPOLE SEM. Ils sont élaborés trimestriellement et présentent distinctement une exécution financière des composantes de chacune des agences du projet de la période concernée. Ils comprennent essentiellement: - Les sources et utilisations des fonds par catégories et composantes pour tous les bailleurs et pour IDA pour chaque agence d'exécution; - L'état d'exécution financière consolidée du projet au cours de la période; - L'utilisation des fonds par activités (tous bailleurs) des agences ; - Les prévisions des dépenses des comptes désignés pour les six (06) prochains mois pour tous les bailleurs ainsi que pour IDA; - L'État des comptes désignés consolidés des deux agences. Nous avons pu valider ses activités et encaissements ainsi que les soldes des comptes à travers un rapprochement avec le compte spécial ME-BF composante Bagré. En somme, les Rapports Financiers Iptermédiaires soumis à la Banque ne présentent pas d'anomalie particulière à signaler. Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 12 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF 4. CADRE DE LA MISSION Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 13 Projet de Pôle de Croissniic dc agr (PPCB) ME-BF 4.1. PRESENTATION DU PPCB Le PPCB est une initiative de l'Etat Burkinabé. Il est classé en catégorie A des projets et programmes de développement exécutés au Burkina Faso (Décret 0092-2018). Initialement prévu pour durer six ans (2011 à 2017), le PPCB est prolongé jusqu'au 30 novembre 2020 suite à un financement additionnel accordé par IDA du 4 octobre 2018. Le principal partenaire financier du Projet est la Banque Mondiale à travers l'accord de financement initial IDA N° H 727-BF (71 000 000 Droits de Tirage spéciaux) et du financement additionnel IDA N° 6184-BF (41 800 000 Euros) dont 7 100 000 euros pour la composante « Fonds de Soutien à Coûts Partagés » et de la déconcentration des services de la MEBF à Bagré. Le PPCB est placé sous la tutelle technique du Ministère de l'Agriculture et de l'Hydraulique (MAH) et sous la tutelle financière du Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement (MINEFID). Il a comme principal objectif la réalisation des objectifs de développement du gouvernement et d'accroitre l'activité économique de la zone de Bagré. De façon spécifique, le PPCB vise les objectifs principaux suivants : - promouvoir et attirer les investissements plurisectoriels de type industriel, commercial et de services en favorisant l'implantation d'entreprises intervenant dans le domaine de l'agriculture commerciale, de la transformation agroalimentaire et des services à Bagré ; - permettre le développement des exportations et l'investissement direct, burkinabé et étranger; - développer les industries de transformation de produits issus de l'exploitation ; - développer les nouveaux processus et solutions techniques ainsi que leur mise en œuvre dans l'économie nationale ; - accroître la compétitivité des biens produits et des services rendus et développer l'infrastructure économique du Burkina Faso; - favoriser la création d'emplois. Pour atteindre ces objectifs, les structures suivantes ont été mise en place. 4.2. STRUCTURES DE MISE EN RUVRE DU PPCB La mise en œuvre du PPCB a nécessité la création des structures suivantes : un organe d'orientation et de pilotage dénommé « Comité National de Revue des Pôles de croissance »; -- une Equipe de Gestion du Projet (EGP), chargée de la gestion financière, administrative et comptable ; les structures d'exécution du projet, au nombre de deux (02), chargées de la mise en œuvre technique des composantes du projet dont elles sont les bénéficiaires ou ont en charge. Il s'agit de la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso (MEBF) et de la Société BARGEPOLE Société d'Economie Mixte (SEM). Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 14 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF 4.3. OBJECTIF DE LA MISSION L'objectif de l'audit financier et comptable est de permettre d'exprimer une opinion professionnelle sur la situation financière du PPCB « Composante fonds de soutien à coûts partagés » et de la déconcentration des services de la MEBF à Bagré à la fin de l'exercice clos au 31 décembre 2019 et s'assurer que les ressources mises à la disposition de la ME-BF sont utilisées aux fins pour lesquelles elles ont été octroyées en vue de l'atteinte des objectifs fixés. 4.4. METHODOLOGIE GENERALE Les travaux ont porté sur les deux points suivants : - la revue des procédures de contrôle interne applicables à la Composante fonds de soutien à coûts partagés, mise en œuvre par la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso. Ces travaux ont permis de présenter un rapport sur les procédures en formulant toutes les recommandations d'améliorations jugées utiles, dans l'optique d'efficacité dans le traitement des opérations et de sécurité des fonds, des actifs créés au moyen de ces fonds ; - l'audit des comptes tel qu'ils sont présentés dans les états financiers établis par la Direction de la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso. Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 15 Projet de Pôle de Crcissaiîe de Bagr' (IPPCI) ME-BF 5. ANNEXES Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 16 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF LE TABLEAU EMPLOIS RESSOURCES EXERCICE 2019 Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 17 � �` � о° У, ,rnn о. .° � i�•.' :. r а. '"# . ,..i � м �� о-r i-- и - � г г ьr�, 1оУ .� Он0 ц' l� И W N 4 ^пi h. гв i �G д0 t,^. О r н гr,Л� ОрΡ�� , ч [� ., l� .., ?• ,+э �� � � О". О^ г О �рΡ �.t-, ' м `� � О р^ ,. с н!л ~' - оь а. � - г-о � � ° � - �r � � о � й... - оо � .й оо '.н н ���; о с �� о г� ^� с � N '? 'а rn--- н ае r•э м � о ао м м � 4��` °м - N.'-�иnО �О -h о0О� [�[, и },1,.^. м N М О н у ` N � в+ �. �� � � � г'# � г v и' �о и � �.'��r'-L м � % ~' r� °� •� и � а с - "� и _ _ #а � , д _ ., _ _ � ы с v LL � � . 'о а, гл н О� а с с � .- 1� У � г� пе ' � °.. и rn о� м`�! с: ,.; � ,. �. ы� у� rj � оо да �D ! ., - ` � 4 уΡ} О С О �д О^ N j ~ и �Т ��уΡа�+,, 1 {у 7 �1' О^ Л ,,, И V, ,,, Oi �О ? - _ У i С `рΡ � ы 'чИ � � И V^ О =4 -. р^ n� �.! б `' N М���. г�А 00 м *У ,,, � �У и,,, r- ' bp г". П1 . V � С J !а} .�l �...� � ^ а. .. ...... �. . ✓ р LL< и и щ а ы СЕ �] ��� о щ ы а F W���. r � .а j :Г и ш ь.-. 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'�� ., , гr ���� ,ё а м�а, л ё ч. п� � гл� о^ н ra й � а е - � тин. о rn �'' й' �.^ � м г� .., гч г+ - оо оо т оо оо � sr. н �� м � г`�+r � � � г г с �� м н „`с . о г� г°�.', �... �« п ото м r "' - v � � и ид � У. b] О О Р- ц. 1 й г�Сг 1� С�. �О 1� �� �� О м у`' � "°ц ч И О. G G�r r- М '-Г [� Q..' N 1 •!�I ^ V7 Pi ш О И', .` И О � V�a N А�3. U N а� а N .х м �О г . Р ,Гл` W а О т м С^ О^ [� r.л^ огУ N "- О� Q Т �', н„1 � .ич 01 б vh��.ч w' � н_ О�M1� О у: �О О г�Э ny ^D у рр �ц; м 1� `8 Г+ R ��. аа N У•-' 7R � 1 г О^ WI' °' р� О щ ц. о0 О..... С l� И г?. Vi �р ® .. гц _ � ,,�. � �О Й � ОИО О .. �� Й О.-. ^= � С� 'дФ ��- r � "�i' С �. �М � И 3 N �+� � 7 ао � и. и пу ri � оо а0 � � R о 4r�4 а 7,,, О b 94 r� й.� " # .h R q�, - � г 9 1� - О��� г� ьС� И�Т tP�. 00 G .. Э'! ~- Ум*. ',L! И J и � �' ., `� �. N � М йГJ Сь И (�•i `У 'Т м г, rn ® г И ` � � и р; с. р �: � с� ¢ ° � f� �, �¢ т � щ r, � ¢ Ш U ¢ �о � ,щ г�.� и� PG и и й Ч. Z о ... с,� .- д � W Z w щ О Сс ��• pq и W... ? z W r' ¢ о ....... и .W.1 � ос'��� ь"� ! >щпО ^ w � м-�и �i � '� � W б. �� W � C.W .г ��'. f,' д z f-� А о F _-. � � и ^! � � _! t-, л ✓, ь� ;� � �� l n щ и . > �n. z �� ¢ z `,-4 } \ "а ��и и[-а5,^•`-7 г.: v _' � . бю!У � ¢цШ ...�р �:. ш й С � z ��°_+ L 0. /. г�. U� •t� и л С® kз г. д' " р �' [Q 7 -1 �� 1, ..... щ г:% л Е-Е-�' Ш. U,� ы ��-`�,f Сщ.7г� п а�. � ;a..�F д s+?�'-�Q N � ' fm � - : � r -. r- . . ... [е г_ J r. w щ_: � F+ i � '_'" � в. и м. � 1-� а а :�7 рΡ � ��`л �Эr.иа..� '��� f � '�ш, ]Сщ ОСй р�i.диад �а � н' �У�`` J б t- '.а � и а ,, v л д J�л v, ' гУ. ,�, ' и � щ... W_W ' w_ .� �'-а V и f W W f� р и г. �у w щаV� ��f !V � r� Ш у'л_`iСщ7 `i'�w1 U`' W� О ш и � с _"` ' с .С..С}r wwr�,,�zQ - w r г. а д�i� w� и.1 -�j „ а С г�р' � г-[�-; J-r� `- ,: �:'� �Q V'г^r �еC�хP и7 �.'а� F 4„�^°,� tй , г г � v �. ,,.. ° �--. . и . . х . г� U � � ... � .а . � д`` .. ь..z 'ща`-д О � �. Jа r р р ... � _ ,л . - .. - ` .. ' - ®„ . 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'�,�д г� i; ¢ � _ � W �. r д>; и 0.l �. � �"г '? и ш гд и 4-; " д " Q[- �°" .�-з f � i� ' W о� � W�у ,�; и W г pq ' '.. � r W и�'а w�'¢ �` � ���� д 0 v о д д f� a � й'�" ¢� и� � q� д ан'-' � ;_а г.� �� � � �+�" � n � z '�.oi' ��Uи�` W �r zzii�г �� � л r��. � h q� д е "а Ог:�¢ иqz�ё��".и �р]т�"� � п лVд�� а. �' ��^: � W д(•� w_z?г--р_О �а,'л1- W wи . �'^_Гдмл,; и '� �„ ��'~� С4 � [7 а р� д � W г. � `'ik �, . `J�� н � � ` � а � О � .+ � � г� � � � С4 а �°� а� �i ц С. W z F' "� н и" � liэ W н'� W � � аБ' ш � � W .- ..; F- U .� �" 'vнн е°.AwOZ^_ ^� �иw� �� *Fw инг„� а � w '� г, л v: н � л,r Г, v�� �: W О � ''� `'+. .��� rИ�; Хсг� W�� � �т;у иW д�+ и t- V' .� �г' >н�-- s,��wxu� нF � ��` тл�д -дw� � w � да�`'„ _ � лг� 'У ?`t � и � F А w �и г! _ � _. - и. z.7 а� а е� А Ь"' о � 4 С7 �� G t� J� .+ i� � U � г.�� ,.�. г V) ._ . ----. W , Р� � ^ 00 � р� ц � 07 С � н �.+ .+ч .; W U .. ` U _ W�, �7 'г U� о а' й гв`�l ,,,.. г Й G�.. р� к °` � И °Т р� И [� W� N w;o °or�'� с гiи м м;� rn `., v м �. м° ю� '� .r, r- �о м ' „� t`�. ^ т.. ...... о�. oNO n no оИо � гv г� и •., w м +Л � �_ И J � " � r`�. г, � � � W о v л а а'"�., г'' r,�� = wраU а r ,.�j ,,а [rь '^' rt и' и .:а о w i;� Ч] ���, ,1 �. I= �, н r� z ьtJ > Wz С� � w.и р� �' С4 Q ��,U W на, �. и... W а СС � W W.� F., .. W W W ез � а С оЕ-��иw �,С4х s' acdGUZ � � �1 ё��х , �д � W ц � �и� z w ¢�' ..� � д�¢ � ., � �т� v�����'Ww , r�rs с'а� гw-�F>нг� `'� i �.�_ � �'�v и r-- дд z r v, ы � � � ¢ � г , с о�� F :�w .°q� ��й - '- __ , "^ rz� -���� � ��иWwо � нF oz:�,a � о� � `� �,'� �У{+ �� н Q д 7-ч Р %' ".�`а х С7 W й Р. р U _ U � н г � � � н � 'д i й , ли ,' ,W �_® � �wr�_'�i_'+дн�'иа� zОд � , дz l?�, z +С7 r. ti � z' W �- F- � r: и W U'а' � V r�- :�, и О i � � -� � С7 __ _ W �ë��.��w-' � т �й° ;cW� r �а� W х� у `: �z ,,�� � � ,� :-�.�� ` � r н � н � _' . r ;,., у� � � S� � �- r U �_ �.. ,r 1' � . L - �-�-- - ,r�m д i �� .U =W t JS н;! ,,xj � гWд� °Г, о `"- ' и 6z, .. .... W г � � .' " _Ь L-'. Q ,_-� и ` r,, r.r .. i_ .�. ? _' �'- ', .' 'а и- .` `� 'д �" .�°'7 С3 Рд W и � W а Z '� N м v Projet de Pôle de ME-1317 NOTES AUX ETATS FINANCIERS Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 18 4 DEL v 132, Ave:n:::u:e de Lyon 11 BP 379 Ouagadougou 11 BURKINA FASO Tél: 25 39 80 60/61 Fax 25 39 80 62 E-mail info@me.bf Site Web- w mebf NOTES AUX ETATS FINANCIERS PPCB EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2019 Accord de financement initial H 727-BF du 04/07/201 1 Accord de financement additionnel n°6184-BF du 11 /05/2018 Banque Mondiale JUIN 2020 SOMMAIRE I. NOTE INTRODUCTIVE AUX ETATS FINANCIERS 3 Il. TABLEAU DES EMPLOIS ET RESSOURCES PPCB RESSOURCES INITIALES ACCORD N°H-727- BF AU 31/12/2019 _4 1I. TABLEAU DES EMPLOIS ET RESSOURCES PPCB RESSOURCES ADDITIONELLE ACCORD N°6184-BF AU 31/12/2019 6 IV. PRESENTATION DU PROJET 7 V. PRINCIPES COMPTABLES 9 VI. COMMENTAIRES AUX ETATS FINANCIERS _10 - - ------- NOTE INTRODUCTIVE AUX ETATS FINANCIERS Conformément aux dispositions de l'Accord de Financement N°H-727- BF initial en date du 04 juillet 2011, l'Association Internationale de Développement (IDA) et l'accord de financement additionnel n°6184-BF en date du 11 mai 2018, l'Association Internationale de Développement (IDA). Il est fait obligation de produire des états financiers annuels donnant la situation financière et comptable du Projet. Le traitement des informations financières et comptables du PPCB est informatisé et s'opère avec le logiciel dénommé « TOMPRO ». Les états financiers sont préparés, conformément aux normes et principes comptables en vigueur au Burkina Faso. Les états financiers du projet comprennent: - Le tableau des Emplois - Ressources; - La note aux états financiers ; - L'état d'exécution budgétaire. À cela, s'ajoutent les états annexes suivants: - Les états de rapprochement du compte des opérations (BANK OF AFRICA); - L'état de reconstitution des comptes ; - La liste des actifs immobilisés au 31/12/2019. Les présents états financiers traduisent les informations financières sur l'exécution du PPPCB ressources initial et ressources additionnel pour l'exercice clos au 31 décembre 2019 des composantes affectées à la MEBF. ................ о '" р м м ао оаио ои � с�ч v м ,� cr н а�о а�о �о n � о й ^� °м v ` � � � с� 1� ои v � о о� ао м � ,°'о ^ ^ � о` ^ с°� а� О► о _ ^, _� _ - щ �� _: О а � ° $ '� � а ° й й � °о N и+ о ° м ^ °v ао � г� и °° ° . �j й i ° � °�о � °� �о аамо v ° о _ м м с� r_ � ао о о °' м �м, � � � ^ N им ^� � м N '� о� � � . �. а и � г. о�0 "' � � � ^ ° о, � v ° о п ,.� Ч о сч cr ,о м _ � �„� � сч о о о,о � � c i о о о°, а�'о °' N�°n � оо й и° !�1 � � � � ° � r � а�о й � '' о, � v � W м " r w й с� и�р 1� 1� с� '_ _ � � г� о о г _ л = ,...... } и •С � и с д N � �. Ф Q � 0 и д lL ......... Ф О й �О О 'у Q' � Ф° ц ` т� и'а с •� � V с Е О �Q Q � .� ьш > � и и � � а 0 Ф� й_ О с �^ V И �� t �� �� Q W � ° Е � � 6� 'v О Ф� а ��' v�- Ф О И т и - т� у,о ,о .� о � } � а�•ш с} } i W =+ ii а`+ � о � v с т ш'v 'v � и, � й� � �� � и °� т� с и:_ _ р_ с о� �>>>> > } � и � О 7 с�- с с,о С� �'^ ц �(� -�р Ф Ф Ф Ф Ф Ф N��} �� а � ш' О _°� Ф � й й й й t й С�� � Х� у Q � �О � <О } � � О N О а �. } 1] т � О Н .� .� •� �� О �� > 7 1П � _ Н_ , � Q. С� Q � о __ } 1� } Е р О с И + `о =_ > > > > > Е и '� � � Z i ь 0 т 0 О~ i�= л�с � Ш� й LL Q~ i��i �� 61 � Q. o�C V й°!,й И у W о �о � w � г о _ � � ~ r� м `� о � м °' ао 'O n и� о�о И о n а ,°� � н м и °r � '� а�о о г� ао W r , ,^ " о � ^ о а °� аио а°�о ^ r р� � v о, � w� й о, ^ � � � о � r и �„� и и о� V м � ,^ и и � м cv � о с� � м � � и с° � W а � � 00 °о °о й � °�' й �_ м v � � о 'O и о ао ° и и м��о V v� "� '� и� о с� '° � ао �' и о ао о� � � а а ° о �о � ' ^ м � с� 1� о� � О W ` � ° 'O � ° � о и м cv г�. °0 � `И ьХим � ,о и и � vм °° и�о� ui - - - ^ о• � о� g °° °о о й � °° � � м v � � N �о с� v W_ N и �о и о с� '^ v м о' й й� м Ё И � cr °�' °D с°v а�Oо " о N � v о,о о � О - о о r о n и а�о' ойа � 'J м ^ ,о й ^ й � � м � с� ао м оо д и ^ � " � _ � и�о� м W � _ _... , и о И � а► '°и' т й iii W � ь � � л � и П! ; :у 4 О с � L'� � а � � °' t т о •°-' а и и о � ш '� : °а а с °_ `с Q т с ё ✓ W д с ё й ' о Ё � 6 о о ё £ 'ш а'' и й g J С у � � С С О� Ф ьи. � С т т Е о и о� '� � v � �,и о � '� '� ш �, �, � а � Й�� � ,, � ,� а т� � а� д к � а о F. и и •й � и , � � �� � д � •й О и Ш Ш � С3 � �� Ф � � '�. 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'^ и _ .. � V� � ~... О и` 1] 1] С Q.� �+~ Е�....... `' С ь�i и . а • Ф Z р•Ф `Ф •Ф Х а О� О � � 0 � � _� > > а ии_�рл ш�v�> Voa �� й Z и _ _ .._ I _ г м v и , , °'W а^ и� о _и� СУ � � � 1 V �. ..^-. W О� W м � с � _ п _�,_.. . оg о. � � °оь йо й ^ мv� о^ h `-� � "- °о о° i и,о сч r с�г � м о� о�и cr й о,ии ,°�'о� � � ^ о v�;,� и 1� 1� и� � м_ м �"� й $ " r м '° ^ �' � :- , � . . - _� .. � . __... � •�-' а } - � с т � ииi -° � g' �р � Й � у ш г� р � w с ы ш к } � .....у .,� �` � } L � с �_ S! д г �� с О� с> ti О ш � V1 у ы7 "6 'ц "� '^ �� ь �и 'Ф � л {У ь iS р � 4 п � д � .О °а � д� Ф'и- ру Q- Ф"^ ао т и А �. у� t1i '�" и�' Ф С � г0, Ф Ш Q т � г� Ё � �- к о °ш° сше � °с " � } � а _ � С, Е О ь Q у��. р. � ш с� -й gi сС.� и V �''. й V и°,, С�};� �� а 7� у 477. и v ffi� у р V Q � и, о с� + т т с>> �` V°°O ь R}- Q �а р� �' � й� ш с � а и у о� °� у�,а'� .� � _ W и- Ф �� � р.5 � S! 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С и и С � ь � �> �' � ' W р с�. с у С � ш сз р Ф Ф v � � а ��++ о о с ° Ё Ё ° й � ,ш' ,ш_' � ° � ° ` й � _ ` 4 ° .ё � '^ �`v �о т , � ° ,°- ш � с ±-' } а � а �ё в. у й ° � ' т � г� Q й=�., и= с й.е �. Ф И.... •й р ш ш} й� ,а й л� N.. Ф>� •� О � � � О.� О G1 Ф G1 ,и ь У,. ^ С� 4. й й � и v м Ф ь N С й�., j у'� и А7 и�_ �Ф ,,, г_ и � � } � ♦ � О �ь L ё �` �` О � 6 � <% у � � � �'-�. ' � ь вь. t1' ь �'J ; = ��� £`л°��Q'� о� =Qи`йй �QU��_ °>.?а�°�р~ > °�F'ьС о � и - г ' ' ш и� р^ с`+ м v и г IV. PRESENTATION DU PROJET Le Burkina Faso a sollicité un financement auprès de l'Agence Internationale de Développement (IDA) d'un montant estimé à 115 millions de dollars pour financer le coût du Projet Pôle de Croissance de Bagré (Bagré Pole). IDA a désigné la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso ci- après dénommée « la MEBF », comme l'entité chargée de la mise en ceuvre de la composante « Fonds de Soutien à Coûts Partagés » et de la déconcentration des services de la MEBF à Bagré pour un montant global de 13,5 millions de USD et ce, conformément aux dispositions de l'accord de financement. En date du 11 mai 2018, un accord subsidiaire de financement n061 84-BF, l'Association Internationale de Développement dénommée (IDA) a consenti à l'État du Burkina Faso représenté par son Gouvernement dénommé le « Bénéficiaire » un crédit de quarante un millions huit cent mille euros (41.800.000 E) sous forme d'une subvention remboursable destinée au financement du Projet Pôle de Croissance de Bagré (financement additionnel). IDA a désigné la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso, comme l'entité chargée de la mise en ceuvre de la composante « Fonds de Soutien à Coûts Partagés » et de la déconcentration des services de la MEBF à Bagré pour un montant global de sept millions cent mille Euros (7.100.000 E) et ce, conformément aux dispositions de l'accord de financement. L'objectif global du Projet est d'appuyer le Gouvernement du Burkina Faso pour le développement de Bagré comme un modèle fonctionnel de pôle de croissance d'agrobusiness. De manière spécifique, le Projet vise : " L'augmentation et la diversification de la production agricole " L'exploitation effective du centre écotouristique ; " L'attrait d'investisseurs privés (nationaux et étrangers) dans la zone de Bagré " L'installation des services critiques (banques, assurances, bureau d'étude, opérateurs de communication). Les groupes cibles du projet sont les : " Opérateurs privés et investisseurs ; " Producteurs et leurs organisations ; " PME de transformation " Entreprises de Services. Deux unités de gestion sont prévues dans le cadre de la mise en ceuvre de ce Projet. Il s'agit de la Maîtrise d'Ouvrage de Bagré (MOB) devenue Bagrépôle SEM et de la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso (MEBF). En plus du volet mise en ceuvre du Projet, la MEBF a assuré la gestion du PPF estimé à 900 millions de francs CFA. Les composantes du projet sont Composante 1 : Développer des Instruments techniques, Institutionnels, et financiers pour une gestion durable. Cette composante est gérée par la MOB sauf le volet « Soutien à la branche locale de la MEBF » établi à Bagré qui est directement géré par la MEBF. Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 7 > Composante Il : Développer des Infrastructures Critiques et Sécuriser les Investisseurs. Cette composante est entièrement gérée par la MOB. > Composante 1i1 : Développer des Services Critiques est entièrement gérée par la MEBF. Dans cette composante, la MEBF gère le volet soutien à la branche locale de la MEBF établie à Bagré pour faciliter la création d'entreprise, la délivrance des permis de construction et la fourniture de services de développement de l'entreprise. L'accord subsidiaire, de financement n°6184-BF, a consenti au Gouvernement du Burkina Faso a pour objet: (i) Amélioration du climat d'investissement • Opérationnalisation du guichet unique à Bagré sous l'autorité de la MEBF • Financement de l'équipement du guichet unique • Programme de récépissés d'entrepôt • Evaluation du climat d'investissement • Soutien aux réformes du climat d'investissement a Conception et soutien à la mise en oeuvre des réformes 'Doing Business' • Réformes d'octroi de licence dans l'agrobusiness (ii) Suivi et Evaluation (iii) Développement de services critiques et soutien direct aux Petits exploitants et aux PME " Subventions de contrepartie et transferts monétaires aux services critiques, PME et Petits exploitants (avec des cibles spécifiques pour les femmes et les jeunes entrepreneurs et identification d'un groupe de contrôle) " Gestion des subventions de contrepartie et des transferts monétaires (à la MEBF) • Evaluation d'impact " Développement de PME, formation et création de liens (par ex. des plans d'affaires, le mentorat et l'encadrement, les compétences en gestion, la gestion des conditions réglementaires, le soutien aux associations commerciales, l'accès au financement, l'identification de nouveaux marchés, le recrutement ciblé de femmes et d'employés jeunes, la technologie, l'entretien de l'équipement, les compétences agronomiques de base, etc. Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 8 V. PRINCIPES COMPTABLES La comptabilité du Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) est tenue sur un système informatisé grâce à un logiciel comptable dénommé TOM2 PRO en version pluri site. Ce logiciel dispose de modules de comptabilité générale et de comptabilité budgétaire ou analytique. La comptabilité est tenue selon le système de comptabilité d'engagement. Les dépenses sont préalablement saisies avec les codes budgétaires et analytiques dans le module de gestion budgétaire des engagements. Ce système comptable permet de générer: > La balance générale des comptes ; > La balance analytique par activité et par composante de dépenses; > Le grand livre général ; > Le grand livre analytique par activité et par composante; > Les journaux auxiliaires ; > Le suivi budgétaire des engagements et des réalisations. Les états financiers générés par le système sont : > Le tableau de la situation patrimoniale et; > Le tableau des ressources et emplois. La situation financière ou tableau des emplois - ressources a été élaborée sous la responsabilité de la Direction Générale de la MEBF et comprend: > Les emplois qui regroupent : - Les dépenses ayant fait l'objet de demandes de décaissement et financées à partir du compte spécial ; - Les dépenses engagées sur le compte spécial pour lesquelles aucune demande de décaissement n'est établie ; - Les dépenses ayant fait l'objet de paiement direct. > La trésorerie qui est constituée des avoirs disponibles à la date d'arrêté des comptes. Les ressources qui sont constituées des virements de fonds reçus des différents bailleurs. > Les débiteurs divers qui sont constitués des comptes d'attente. Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 9 VI. COMMENTAIRES AUX ETATS FINANCIERS 6.1. NOTES AUX ETATS FINANCIERS: FINANCEMENT INITIAL H 727-BF Au 31/12/2019, les emplois et ressources cumulés s'équilibrent à 10 748 953 600 FCFA et repartis comme si après : NOTE 1 : LES EMPLOIS FINANCEMENT INITIAL H 727-BF Les dépenses exécutées depuis le début du Projet s'élèvent à 10 622 249 689 FCFA et se détaillent comme suit: ______ ___ Montant_(F CFA) ____ Désignation Exercice clos le cumulé au Cumulé au 31/12/2019 31/12/2018 31/12/2019 Dépenses d'investissements _1 498 000 729 935 045 731 433 045 __Penses de fonctionnement 449_320 159 9441 496_487 9890816646 STOTAL 450818 159 10 171431 532 10 62 249691 Note 1.1. : les investissements 730 215 045 FCFA Les dépenses d'investissements cumulées se sont établies au 31/1 2/2019 à 731 433 045 FCFA. Immobilisations corporelles _Monta Bâtiments et installations techniques ___ ___ 612 184688 Matériels et mobiliers de bureau ¯¯¯ 57185500 Matériel informatique 1 200000 Matériels de ¯¯-8 -0 0 térls de-tra- port- - 50_862_857 Total 731433045 Pour la période allant du 1er janvier au 31 décembre 2019, les dépenses d'investissement dans le cadre de l'exécution du Projet s'élèvent à 1 498 000 FCFA. Il s'agit de l'acquisition de mobiliers de bureau et des installations dans le bâtiment. Note 1.2. : dépenses de fonctionnement 9 892 034 644 FCFA Les dépenses de fonctionnement sont relatives aux coûts transversaux de mise en ceuvre de l'ensemble des activités par composante. Il s'agit des achats, des transports, des services extérieurs A & B ; des autres charges et charge de personnel. Au 31/1 2/2019, les dépenses cumulatives réalisées dans le cadre de l'exécution du Projet s'élèvent à 9 890 816 646 FCFA et se détaillent comme suit: Fonctionnement Cumulé au 31/12/2019 chats --- -_447 024 289 ransports u_s -_36_213_598 Services_Extérieurs A _____ __ ___945420_106 Services Extérieurs B 1 utres char es 5809053496 Chrg de personnel -1 368 655 026 Total 9 890 816 646 Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 i0 Note 1.3. Analyse dépenses par composante et activité 10 866 883 892 FCFA L'analyse des dépenses d'investissement, de fonctionnement par composante et par activité se présente comme: Montant (F/CFA) Désignation Exercice clos le Cumulé au Cumulé au Amlira-otd 31/12/2019 31/12/2018 31/12/2019 Amélioration du climat d'investissement et renforcement des capacités institutionnelles pour la 0 1 330 748 354 1 330 748 354 promotion des investissements à Composante 1 BAGRE 101 Restructuration_de la MOB 131 669627 131 669627 102 Equipe de gestion PPCB 1 985940 -1 9 940 103 _ Equipement BAGREPOLE 12606235 1 Ï 2606235 104 _Opérateurs Privés 945 180 945 180 105 __ AT succursales MEBF 0 589274594 58924594 106 __ Concessions et transactions 472 000 472 000 107 __AT attributions terres 583360 982 583 360982 109 AT gestion environnement et sociale 10 079 324 10 079 324 1 -2 - _Coordination des pôles de croissance 354 472 - 354 472 Développement d'infrastructures 35 4 354 omposante 2 critiques_ 3 5 473 3 5 201 ___ ___Infrastructure d'irrigation et sociales 1 ¯000 ¯1 947000 204___ Transportet infrastructuresd'appui 31 597473 31 597 473 Composante 3 Développement de service critiques 695 452 360 8 634_083 112 9 329 535 472 301- ___ Subvention FASBAGRE ____ 40 914_465 3 853 23 444 3 894 197 909 302 Subvention PME petits_Exploitations 56 285 000 1 803 862 4 1 860 147 452 303 Subvention à la MEBF 472 123 495 2883_117216 3355240711 304 Subvention cash transfert FASBAGRE 126 129 400 93820 000 219 949 400 -PP -- -- 173 055 593 173055593 Total 695 452 360 10 171 431 532 10 866 883 892 1.3.1. Amélioration du climat d'investissement et de renforcement des capacités institutionnelles pour la promotion des investisseurs à BAGRE L'objectif de cette composante est de : Contribuer à améliorer la gestion de la zone et l'environnement des affaires. Réduire les coûts et les risques de faire des affaires dans la zone du projet. Il s'agira de renforcer les capacités institutionnelles du gouvernement et de la MOB. La MOB fournira des services au secteur privé, s'attaquera aux questions transversales relatives au climat de l'investissement et trouvera des solutions à une masse critique de contraintes qui pourrait entraver le développement de la zone du projet. Pour la période sous revue cette composante n'a enregistré aucun engagement. • Restructuration MOB : 131 669 627 FCFA Au 31 décembre 2019, aucune dépense n'a été réalisée. Les montants engagés concernent les exercices antérieurs. Cette sous composante vise l'appui au renforcement de la MOB de sorte à ce qu'elle devienne une maîtrise d'ouvrage efficace de pôle de croissance qui Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 aura en charge la conception, le développement et la gestion de la zone du projet. Les dépenses qui ont été imputées sur cette rubrique portent essentiellement sur La restructuration de la MOB ; L'élaboration du manuel de procédures administratives, financières et comptables; Les frais d'organisation des ateliers régionaux d'information sur le PPCB. Équipe de gestion PPCB: 1 985 940 FCFA Pour l'exercice clos au 31 décembre 2019, aucune dépense n'a été réalisée. Les dépenses reportées ont été engagées sur exercice antérieur. Cette activité concerne la mise en place et l'opérationnalisation d'une équipe de gestion du projet au sein de la MOB (devenue Bagrépole SEM), l'assistance technique en vue de renforcer les capacités de la MOB en matière de planification des activités, la mise au point d'un système de mesure et d'évaluation (S&E) afin d'évaluer les investissements dans la zone du projet et une stratégie de communication et de consultation pour les opérations de la MOB durant la phase (a). • Equipement Bagrépole 12 606 235 FCFA Cette sous composante concerne l'équipement de Bagrépole pour la mise en œuvre du Projet. Les dépenses inscrites sous cette sous rubrique au cours des exercices antérieurs concernaient : ,/ les frais d'insertion d'annonces relatives à l'acquisition d'équipement au profit de PPCB; v' les frais d'acquisition de 4 motos DT 125 pour le site de Bagré. Pour l'exercice clos au 31 décembre 2019, il n'y a pas eu de nouvelles dépenses. Il s'agit de d'engagement antérieurs • Opérateurs privés 945 180 FCFA Aucune dépense n'a été enregistrée sous cette rubrique en 2019. Ce sont également des dépenses d'exercices antérieurs et les concerne activités de financement des opérateurs / conseillers privés qui aideront Bagrépôle SEM dans la gestion du projet y compris : la planification spatiale et la supervision de la construction des infrastructures dans la zone du projet pour la prestation de services d'eau d'irrigation ; la promotion, l'exploitation et l'entretien efficace de la zone du projet. • AT Succursale MEBF 589 274 594 FCFA Cette activité vise le renforcement de la structure locale de la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso (MEBF) en renforçant sa capacité en tant que centre d'information et d'orientation et en tant que prestataire de services de développement des entreprises (SDE) pour les entrepreneurs qui vont s'installer dans la zone du projet. Les activités de la sous composante incluront: la simplification et la rationalisation des procédures d'enregistrement des entreprises et d'octroi des permis de construire ainsi que des services de développement des entreprises et de formation, et l'installation d'un réseau visant à améliorer la plate-forme technologies de l'information de la MEBF et ses processus d'enregistrement des entreprises et d'octroi des licences. Au titre de l'exercice 2019 aucunes dépenses n'a été engagées. • Concessions et transactions FCFA 472 000 Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 Pour l'exercice clos au 31 décembre 2019, aucune dépense n'a été réalisée. Cette sous composante concerne : v le financement de l'aménagement, de façon participative avec les collectivités locales: la réalisation, sur la base du Cadre foncier et du schéma d'aménagement de la zone, d'un programme : le soutien au développement et à l'introduction de procédures transparentes et d'un bon rapport coût-efficacité afin d'informer les investisseurs des terrains disponibles dans la zone du projet et de faciliter l'acquisition de leurs droits d'usage y compris par la mise en place d'un registre électronique et de systèmes de recherche informatisée lors de la phase (b). • AT attribution des terres: 583 360 982 FCFA Les dépenses qui doivent être imputées sur cette sous composante sont celles relatives: aux honoraires payés aux consultants ; aux études de régulation foncière Zone Bagre; aux frais de transfert de fonds. Pour l'exercice clos au 31 décembre 2019, aucune dépense n'a été réalisée. • AT gestion environnementale et sociale: 10 079 324 FCFA Cette sous composante concerne le financement de la mise en oeuvre d'un programme intégré de gestion des ressources naturelles visant à promouvoir le développement local à long terme tout en protégeant les ressources naturelles de la zone du projet. Le programme prendra des mesures pour : - protéger les côtes et boiser la zone en amont du barrage de Bagré; / protéger et développer les populations fauniques durables dans des écosystèmes sélectionnés ; v renforcer les capacités des communautés locales et des opérateurs privés à promouvoir le développement durable des aires protégées. Pour l'exercice clos au 31 décembre 2019, aucune dépense n'a été réalisée. • Coordination des pôles de croissances : 354 472 FCFA Il s'agit des dépenses réalisées au cours des exercices antérieurs et relatives à des frais d'insertion et d'annonce dans les journaux. 1.3.2. Développement d'infrastructures critiques L'objectif de cette composante est de compléter les infrastructures publiques dans la zone du Projet et de promouvoir le développement agricole. Cette composante permettra le financement des autres infrastructures manquantes afin de compléter les investissements déjà réalisés par le gouvernement. Pour la période sous revue, aucune dépense n'a été réalisée sous cette rubrique. Le montant total dépenses cumulées d'exercice antérieurs de la rubrique se chiffrent à 33 544 473 FCFA depuis le début du Projet. Ces dépenses se détaillent comme ci-après: • Infrastructures d'irrigation et sociales : 1 947 000 FCFA La dépense imputée sur cette ligne correspond à l'insertion d'une annonce dans la presse relative au recrutement d'un consultant. Pour l'exercice clos au 31 décembre 2019, aucune dépense n'a été réalisée. Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 13 • Transport et infrastructure appui : 31 597 473 FCFA Les dépenses imputées les exercices précédents correspondent à des frais d'annonces dans les journaux relatifs au recrutement de consultants. Pour l'exercice clos au 31 décembre 2019, aucune dépense n'a été réalisée. 1.3.3. Développement des services critiques Les objectifs de cette composante sont : promouvoir la fourniture de services critiques dans la zone du Projet par le secteur privé grâce à un financement partiel de l'assistance technique et du renforcement des capacités, ce qui permettra de réduire les coûts pour les prestataires privés de ces services critiques pour leurs opérations dans la zone du projet ; et favoriser l'établissement de petites entreprises en apportant un appui aux petits exploitants en vue du renforcement de leurs capacités à faire face aux marchés et à accroitre leur compétitivité. Les dépenses cumulées réalisées sous cette composante depuis le début du projet se chiffrent à 9 329 535 472 FCFA. Les dépenses de l'exercice sous revue se chiffrent à 695 452 360 FCFA. Ces dépenses se détaillent comme suit : • Subventions FAS BAGRE 3 894 197 909 FCFA L'objectif de cette composante est de promouvoir la création de petites entreprises en aidant les petits exploitants à renforcer leurs capacités à répondre aux besoins du marché et à accroître leur compétitivité. Pour l'exercice 2019, les dépenses inscrites au titre de cette sous composante sont évaluées à 40 914 465 FCFA portant ainsi le cumul depuis le début du projet à 3 853 283 444 FCFA. • Subvention PME petits Exploitants 1 860 147 452 FCFA Pour la période allant du 1er janvier au 31 décembre 2019, cette sous composante, a enregistré essentiellement des subventions SUBAC et des subventions au titre des experts accompagnants pour un montant de 56 285 000 FCFA. Le cumul des dépenses se chiffrent à 1 860 147 452 FCFA. • Subvention à la MEBF 3 355 240 711 FCFA Les dépenses inscrites sur cette sous composante pour la période allant du 01/01/2019 au 31 /12/2019 sont relatives aux charges de fonctionnement de la MEBF dans le cadre de la mise en ceuvre des activités du FASBAGRE du PPCB. Les dépenses de l'exercice se chiffrent à 472 123 495 FCFA portant le cumul des dépenses depuis le début du projet à 3 355 240 711 FCFA. • Subvention Cash Transfert Fasbaqre 219 949 400 FCFA Les dépenses inscrites sur cette rubrique pour la période sous revue sont relatives aux activité de subvention du cash transfert pour un montant de 126 129 400 FCFA portant ainsi le cumul de la rubrique au 31/12/2019 à un montant de 219 949 400 FCFA. • PPT: 173055593FCFA Les dépenses engagées dans le cadre du PPF se chiffrent à 173 055 593 FCFA. En rappel le volet PPF a été clôturé pour faire place au projet. Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 14 NOTE 1.4. : Cessions immobilisation valeur comptable Au 31 décembre 2019, aucune dépense n'a été observée NOTE 1.5 : Tiers débiteurs 122 268 771 FCFA Les débiteurs divers de l'exercice 2019 s'élèvent à 122 268 771 FCFA. Il s'agit spécifiquement des avances versées aux bénéficiaires de subventions cash transfert en instance de justification pour 106 744 400 FCFA et des dépenses non demande en remboursement pour un montant de 15 524 371 FCFA. Note 1.6 : Trésorerie Actif 4 435 140 FCFA Au 31 décembre 2019, la trésorerie du Projet PPCB du compte du Projet, ouvert dans les livres de la Banque Of Africa à la date du 20 mars 2012 sous le numéro 01483090000 présente un solde 4 435 140 FCFA. NOTE 2: LES RESSOURCES FINANCEMENT INITIAL H 727-BF Les ressources cumulées au 31/12/2019 se chiffrent à 10 748 953 600 FCFA et se détaillent comme suit: Note 2.1 : Avance de fonds à rembourser 699 982 300 FCFA L'avance initiale passe de 700 000 000 FCFA à un montant de 699 982 300 FCFA au 31/12/2019 soit un écart de 17 700 FCFA correspondant à des frais bancaires encourus avant le transfert des fonds par IDA et la retenue a été opérée par la Banque sur la DRF. Note 2.2. : Financement reçus 10 689 503 964 FCFA Au 31 décembre 2019, le total des subventions dans le cadre de la mise en oeuvre de la composante FASBAGRE du PPCB s'élève à 10 689 503 964 FCFA et ci-après présenté: Désignation Exercice clos le 31/12/2019 Retrait de fond don H 7270 8 810 906 799 DRF émis en instance payement ¯0¯ Etat, exonération taxes et droits 756 882 308 Contribution bénéficiaire FASBAGRE 1 121 191 917 Pénalités divers 522 940 Total 10 689 503 964 2.2.1. Financement net IDA H 7270 BUR/MEBF 1 361 647 789 FCFA Les fonds comptabilisés sous ce financement sont ceux provenant de la Banque Mondiale. Pour la période sous revue, les demandes de Retrait de Fonds (DRF), s'élèvent à 1 361 647 789 FCFA et se détaillent comme suit: Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 15 - dépenses --- - non demandées en Date remboursem DRF payées en DRF en Retenue Comptable 9 __ _E LibelléMN T ent 2019 DRF soumises instance sur DRF 1 2/06 19 PAYEMENTjDRF N 111 H 7270 ¯¯ _ ¯326649 3265642 ¯¯_ 20/06 19 _PAYEMENT_DRF_N° 113 H 7270 MEBF 5989 1825989 20 06 19 PAYEMENT DRF N° 114 H 727ME ¯¯¯ ¯19683 20/06/19 P_AYEMENT__DRF N 112 H 7270 MEBF ¯ ¯239879 ¯2 3 98< 9 3008 19 PAYEMENT DRF N_ 117H7220MEBF 08355 208 839855 ¯ 30/08/19 PAYEMENT DRFN 116 H 72270 --- _____ EBF ________ __ __59 042 315 59 042 315 30 09 19 PAYEMENTDRFN 118 H 7270 MEBF -1849723 11 28 -23- 30 09/19 PAYEMENT DRF N° 119 H 7270 MEBF ¯2 235 28 263 332 30 1019 PAYEMENT DRF N 120 H7270 MEBF ¯¯88 --556 _3112/19 _ PAYEMENT DRF N° 123 H 72270MEBF ¯0663 1 3 14¯29 3112/19 PAYEMENT DRF N 122 H 72270 MEBF ¯¯24 3 72 3 667332 7 31/12/19 PAYEMENT DRFN 121 H 72270 - - - MEBF 21 765 664 21 765 664 31/12/19 PAYEMENT DRFN124 H 72270 -_ -- -_- 3129¯ ¯R . 126 H_ 7 ¯ E _ _¯¯ 25 176 256 25 176256 _31/12/ 19 _DRF N0 126 H 7270 MEBF A ETABLIRE -_ -_ -_ ------ __ 5237 DRF A ETABLIR SUR DEPENSES NON ¯¯¯¯1_54_7 3112/19 DEMANDE EN REMBOURSEMENT Total ]6 y y7 - - --8-9 ___ _ _ Totl _ __ 13164789 361 647 789 15 524 371 _ Les DRFs payées en 2019 se chiffrent à 1 361 647 789 FCFA. Aucunes retenues sur DRF n'ont été opérée. Par ailleurs, les DRFs, les dépenses non demandées en remboursement pour un montant de 15 524 371 FCFA. 6.2 Financement contrepartie nationale (Etat): 756 882 308 FCFA Au 31décembre 2019, le financement de la contrepartie nationale au titre du Projet Pôle de Croissance Bagré (les impôts et taxes renoncés par l'Etat) dans le cadre de l'exécution des contrats depuis le début du Projet est de 756 882 308 FCFA contre 744 219 741 FCFA au 31/12/2019. 2.2.2 Contribution des bénéficiaires: 1 121 191 917 FCFA il s'agit de la contribution des bénéficiaires au titre des subventions de l'IDA dans le cadre de la réalisation du Projet Pôle de Croissance Bagré. Au 31 décembre 2019, cette contribution cumulée s'est établie à 1 121 191 917 FCFA. 2.2.3 Autres dotations : 522 940 FCFA Il s'agit de la contribution des bénéficiaires au titre des subventions de l'IDA dans le cadre de la réalisation du Projet Pôle de Croissance Bagré. Au 31 décembre 2019, cette contribution cumulée s'est établie à 522 940 FCFA Note 2.3. : Tiers créditeurs 34 041 425 FCFA Les créditeurs divers représentent les dettes du Projet à la clôture de l'exercice. Au 31 décembre 2019, les dettes s'élèvent à 34 041 425 FCFA et comprennent les dettes envers les fournisseurs d'investissement et d'exploitation, les retenues de garanties et dettes envers les bénéficiaires et présentés comme ci-après: Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 16 Désignation ...... -_-_----_Exercice clos le 31/12/2019 Fournisseur 7921 ¯374 Autres retenues .238 560 Sécurité sociale . .... 2709 000 Retrait de fonds 15524371 Comptes d'attente 7648 120 Fournisseurs d'investissement 0 total 34041 425 6.2. NOTES AUX ETATS FINANCIERS: FINANCEMENT ADDITIONEL N06184-BF Au 31/12/2019, les emplois et ressources cumulés s'équilibrent à 806 613 711 FCFA et repartis comme si après: NOTE 3 : LES EMPLOIS FINANCEMENT ADDITIONEL N°6184-F Les emplois du financement additionnel (accord subsidiaire de financement n°61 84-BF) s'élèvent à 806 613 711 FCFA et s'analysent comme suites : Note 3.1. : dépenses de fonctionnement 43 874 252 FCFA Les dépenses de fonctionnement sont relatives aux coûts transversaux de mise en oeuvre de l'ensemble des activités par composante. Il s'agit des achats, des transports, des services extérieurs A & B ; des autres charges et charge de personnel. Au 31 décembre 2019, les dépenses cumulatives réalisées dans le cadre de l'exécution du Projet s'élèvent à 43 874 252 FCFA et se détaillent comme suit: Montant (F/CFA) Désignation cumulé au Exercice clos le 31/12/2019 31/12/2018 Dé enses d'investissements ....._0 0 Dépenses de fonctionnement 43 874 252 0 TOTAL 4387425243 874 252 ._._._ Pour la période allant du 1er janvier au 31 décembre 2019, aucunes dépenses d'investissement dans le cadre de l'exécution financement additionnel accord subsidiaire de financement n°61 84-BF. Les charges au 31/12/2019, (achats, des transports, des services extérieurs A & B ; des autres charges et charge de personnel) s'analysent comme suites: FONCTIONNEMENT Cumulé au 31/12/2019 Achats 1 269 326 Services extérieurs A 8 265 441 Services extérieurs B 563 398 Autres charges 17700000 Charge de personnel 16 076 087 43 874 252 Note 3.2. : analyse des emplois par composante 314 696 500 FCFA L'analyse des emplois par composante et par activité se présente comme ci-après: Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 17 Montant (F/CFA) Désignation Exercice clos le Cumulé au Composante 31/12/2019 31/12/2019 Amélioration du climat d'investissement et renforcement des capacités institutionnelles pour Composante 1 la promotion des investissements à Bagré 101 Restructuration de la MOB 102 Equipe de gestion PPCB . _......._..._._... 103 Equipement Bagrépôle -_-_---- 104 Opérateurs Privés 105 AT succursales MEBF - 106 Concessions et transactions 107 AT attributions terres 109 AT gestion environnement et sociale 112 Coordination des pôles de croissance Composante 2 Développement d'infrastructures critiques 201 Infrastructure d'irrigation et sociales 204 Transport et infrastructures d'appui Composante 3 Développement de service critiques 314 696 500 301 Subvention FASBAGRE_- ¯ 302 Subvention PME petits Exploitations - 303 Subvention à la MEBF 21 609580 304 SUBVENTION CASH TRANSFERT FASBAGRE 293 086 920 - PPF Total 314 696 500 3.2.1. Amélioration du climat d'investissement et de renforcement des capacités institutionnelles pour la promotion des investisseurs à BAGRE Pour la période sous revue cette composante n'a enregistré aucun engagement. 3.2.2. Développement d'infrastructures critiques L'objectif de cette composante est de compléter les infrastructures publiques dans la zone du Projet et de promouvoir le développement agricole. Cette composante permettra le financement des autres infrastructures manquantes afin de compléter les investissements déjà réalisés par le gouvernement. Pour la période sous revue, aucune dépense n'a été réalisée sous cette rubrique. 3.2.3. Développement des services critiques Les objectifs de cette composante sont : promouvoir la fourniture de services critiques dans la zone du Projet par le secteur privé grâce à un financement partiel de l'assistance technique et du renforcement des capacités, ce qui permettra de réduire les coûts pour les prestataires privés de ces services critiques pour leurs opérations dans la zone du projet ; et favoriser l'établissement de petites entreprises en apportant un appui aux petits exploitants en vue du renforcement de leurs capacités à faire face aux marchés et à accroitre leur compétitivité. Les dépenses cumulées réalisées sous cette composante depuis le début du projet se chiffrent à 314 696 500 FCFA. Ces dépenses s'analysent comme ci-après: • Subventions FAS BAGRE Pour l'exercice 2019, aucun engagement n'a été fait sous composante. • Subvention PME petits Exploitants Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 18 Pour la période allant du 1er janvier au 31 décembre 2019, cette sous composante, n'a enregistré aucune dépense. • Subvention à la MEBF 21 609 580 FCFA Les dépenses inscrites sur cette sous composante pour la période allant du 1el janvier au 31 décembre 2019 sont relatives aux charges de fonctionnement de la MEBF dans le cadre de la mise en oeuvre des activités du FASBAGRE du PPCB pour un montant de 21 609 580 FCFA. • Subvention Cash Transfert Fasbaqre 293 086 920 FCFA Les dépenses inscrites sur cette rubrique pour la période sous revue sont relatives aux activités de subvention du cash transfert pour un montant de 293 086 920 FCFA. NOTE 3.3. : Cessions immobilisation valeur comptable Au 31 décembre 2019, aucune dépense n'a été observée NOTE 3.4 : Tiers débiteurs 577 435 959 FCFA Les montants inscrits au débiteurs divers 31/1 2/ 2019 se chiffrent à 577 435 959 FCFA. Il s'agit spécifiquement des avances versées aux bénéficiaires de subventions cash transfert en instance de justification pour 282 529 420 FCFA et des dépenses non demande en remboursement pour un montant de 294 906 539 FCFA. Note 3.5 : Trésorerie Actif 185 303 500 FCFA Au 31 décembre 2019, la trésorerie du Projet PPCB du compte spécial du Projet, ouvert dans les livres de la Banque Of Africa se chiffrent à 4 435 140 FCFA. NOTE 4: LES RESSOURCES FINANCEMENT ADDITIONEL N06184-BF Les ressources cumulées au 31/12/2019 se chiffrent à 806 613 711 FCFA et se détaillent comme suit : Financement net IDA n°6184-BF /MEBF 794 906 539 FCFA Pour la période sous revue, les demandes de Retrait de Fonds (DRF), s'élèvent à 794 906 539 FCFA et se détaillent comme suit: Désignation Exercice clos le 31/12/2018 DRF soumises payées Payement avance initiale DRF N° 01 6184 BF 500 000 000 Emission DRF N° 02 A 6184 BF en instance de payement 294 906 539 Total 794 906 539 Note 4.1 : Avance de fonds à rembourser 500 000 000 FCFA L'avance initiale du financement additionnel (accord subsidiaire de financement n°61 84-BF) se chiffre à 500 000 000 FCFA. Note 4.2. : Financement reçus 295 221 539 FCFA Notes aux états financiers PPCB au 31 décembre 2019 19 Au 31 décembre 2019, le total des subventions dans le cadre de la mise en oeuvre de la composante FASBAGRE du Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) s'élève à FCFA 295 221 539 FCFA et ci-après présenté: Désignation Exercice clos le 31/12/2019 DRF Emis en instance de payement 294 906 539 Etat, exonération taxes et droits 315 000 Total 295 221 539 dépenses non Date demandées en DRF payées en DRF en Comptable Libellé remboursement 2019 DRF soumises instance Payement avance initiale DRF 03/12/2019 N° 01 6184 BF 500 000 000 Emission DRF N° 02 A 6184 31/12/2019 BF En instance de payement 294 906 539 .____ ..... Total 500000000 1 294 906 539 Les DRFs payées en 2019 se chiffrent à 500 000 000 FCFA aucune retenues sur DRF n'a été opérée. Par ailleurs, les DRFs, demandées en remboursement pour un montant de 294 906 539 FCFA. Note 4.3. : Tiers créditeurs Il 392 172 FCFA Les créditeurs divers représentent les dettes du Projet à la clôture de l'exercice au 31/12/2019, s'élèvent à 11 392 172 FCFA présentés comme ci-après: Désignation Exercice clos le 31/12/2019 Fournisseurs 3 791 733 Rémunérations dues 179 533 Sécurité sociale 155 646 DGI, IUTS, et autres retenues et impôts 815 260 Comptes d'attente créditeur divers ........ 6 450 000 total 11 392 172 Le comptable Le Directeur de l'Administration et des Finances/pi Le Directeur DOULKO Ougefane 4 3 Sékou DISSA Notes aux étais financiers PPCB au 31 décembre 2019 20 l'rojet de Pôle de Croissance de Bagré I WC [B) ME-BF ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE SPÉCIAL MEBF CROISSANCE BAGRÉ Rapport d'audit des comptes exercice 2019_MEBF/FASBAGRE Page 19 KI-UN>1II1U IIUN LUMFI BA W bIAL BAURE 2019/ COMPTE N01483090000 LIBELLES MONTANTS SOLDE DU COMPTE AU 01/01/2019 (1) 135500 PLUS DE RESSOURCES DE LA PERIODE (2) 699 752 000 DRF REMBOURSSEES .. PAYEMENT DRF DRF N°1 10 H 7270 H MEBF 59834500 PAYEMENT DRF N° 111 H 7270 MEBF 32 656 429 PAYEMENT DRF N° 112 H 7270 MEBF 223 918 759 PAYEMENT DRF N° Il 13 H 7270 MEBF 173 825 989 PAYEMENT DRF N° 114 H 7270 MEBF 196838023 PAYEMENT DRF N° 115 H 7270 MEBF 12678300 TOATAL RESSOURCES (3)=( 1) +(2) 699887500 TOTAL DECAISSEMENT DE L'EXRCICE INCLUS DANS LES DRF (4) 674 574 089 DRF N° 117 H 72270 MEBF 208 839 556 DRF N° 116 H 72270 MEBF 59042315 DRF N°118 H 7270 MEBF 112849723 DRF N° 119 H 7270 MEBF 28 263 332 DRF N°1 20 H 7270 MEBF 18855617 DRF N° 123 H 72270 MEBF 163 714 294 DRF N° 122 H 72270 MEBF 36 067 332 DRF N° 121 H 72270 MEBF 21 765 664 DRF N° 124 H 72270 MEBF 25 176 256 PLUS DEPENSES NON DEMANDEES EN REMBOURSEMENT INCLUS DANS LES DRF SUIVANTES (5) 15524371 MOINS DEPENSES NON DEMANDE EN REMBOURSEMENT AU 31/12/ 112500 2018 (6) PLUS DEPENSES NON PASSEES SUR LE RELEVES AU 31/12/2019 (7) 5466400 TOTAL EMPLOIS (8) = (4+5-6+7) 695 452 360 SOLDE THEORIQUE AU 31/12/2019 (09) = (3)-(8) 4435 140 SOLDE DU COMPTABLE APRES RAPPROCHEMENT AU 31/12/2019(10) 4435 140 ECART(1 1) = (9)-(10) Le Com a9ble Le Directeur de l'Administration et des Finances /pi Ousma DÔUL Sékou DISSA ~ . w.umr u ed r DmmC ,V1I ~ ruwigm3 NWU17002000 47 1 MONTANTS SOLDE DU COMPTE AU 01/01/2019 (1) PLUS DE RESSOURCES DE LA PERIODE (2) 500 000 000 DRF REMBOURSSEES PAYEMENT DRF DRF N'01 A 6184 BF 500000000 -~~- -- - - -- TOATAL RESSOURCES (3)z( 1) +(2) 500 000 000 TOTAL DECAISSEMENT DE L'EXRCICE INCLUS DANS LES DRF (4) 294 90__539 PAYEMENT DRF DRF N901 A 6184 BF 294 906 5Y PLUS DEPENSES NON DEMANDEES EN REMBOURSEMENT INCLUS DANS LES DRF SUIVANTES (5) MOINS DEPENSES NON DEMANDE EN REMBOURSEMENT AU 31/12/ 2018 (6) PLUS DEPENSES NON PASSEES SUR LE RELEVES AU 31/12/2019 (7) 197_ 96 TOTAL EMPLOIS (8) = (4+5-6+7) 314 696 500 SOLDE THEORIQUE AU 31/12/2019 ( 09 ) = (3)-(8) 185 303 500 SOLDE DU COMPTABLE APRES RAPPROCHEMENT 13 AU 31/12/2019(10) 185 303 500 ECART(11) a (9).( l) Le Comptable Le Directeur de l'Administration et des Finances /pi Oosmoe O_ tKO Skou D1SSA Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF LISTE DES IMMOBILISATIONS DU PPCB « COMPOSANTE FONDS DE SOUTIEN À COÛTS PARTAGÉS » Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page 20 J •А г Ш Ш Ш Ш Ш Ш Ш г г ш г г г г г г г � о О О О О О О О О О р � "� ш ш ш ш ш ш ш � � � а а а а а а а а а а а R г т и � $ $ $о о о $ о $ $ � ш (7 т � � о � ° °о °о ° $ ° о $ °'� �� 1D Ф Ф Ф о о о о о о ° � > О �� Ф W Ф гор � N N N N N N Ф Ф Ф Ф N N N N N N ® а а а а а а а а а а � � ¢ а а а а а а Ф т т Ф Ф Ф_ ~ r F' � r r r Н Н F � W Ф Ф W Ф и И � � � т т м т т Ф Ф Ф Ф Ф �, � О О F- Н F F Н F��- F � ~ F , F и С� U (� С� С7 <'J i.7 г г г г г г г � � � й й й й й й й � � � � � � � � � � � � � й й гаi� г�i й й 0 и �1 07 Ф Ф �� Ф Ф Ф Ф Ф � Ф ��� Ф Ф О: д Й ° О О О О О О О О N О О О U� А � � N N рΡ�� � � � � � � � � � Ф О R � О О о О О О О О О О О О G_ v N N N N ry N N N N N N N Й V- ш � сш� г о U о � U и о � о � LL й о г г О О О О О О О О О О � � F У � К К К б � К К б К У Н Н F- F F Н Н F Н F О Ш � � J J J J J J J J Ш Ш J J й LL Ш Ш Ш Ш Ш Ш Ш Ш Ш Ш Й Й Й Й Й У У � И И Й Й Й а и г о � а и д J Р' г г г г г г г г г г г г г О ...... 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О � � О� rv •- �--_.........._ - �: � О � N � .- а 8 ? 6 о ш v '- � _ �-.._ �- го � � J � _ `'` й ш о' С� � � с �'о •� С г � й � �й а � с � О О Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF MMàWý- ETAT DIE RAPPROCHEMENT BANCAME DU COMPTE SPÉCIAL ME- BF CROISSANCE BAGRÉ Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE MAISON DE LENTREPRISE DU BURKINA FASO (MEBF) E TA T D E R A P-PI'UCHE-MENT B A NCA IREr iBOA RESSOURCES PO=nLEDEý -tISANEAG BOA DECEMBRE 2019 DEBir CREDIT ELEMENTS REE VE DEBIT CEI 4 435 140 Soldes avant rapprochement 9 901 540 CH N°9805217 DU 18/06/2019 250000 CH N°9805324 DU 29/11/2019 220 000 CH N09805325 DU 29/11/2019 137 500 CH N°9805455 DU 2311212019 237 500 CH N°9805451 DU 23/12/2019 380 000 CH N09805466 DU 27/1212019 237 500 CH N09805470 DU 27/12/2019 237 500 CH N°9805461 DU 27/12/2019 237 500 CH N°9805472 DU 27/12/2019 475 000 CH N09805447 DU 27/12/2019 380 000 CH N09805339 DU 27/12/2019 237 500 CH N°9805351 DU 28/12/2019 865 220 CH N°9805350 DU 31/12/2019 293 750 CH N09805344 DU 31/12/2019 532 944 CH N°9805344 DU 31/12/2019 83 256 CH N09805342 DU 31/12/2019 123 730 CH N°9805343 DU 31/12/2019 62 500 CH N09805347 DU 31/12/2019 475 000 4 435 140 Sous-Total 5 466 400 9 901 540 4 435 140 Soldes aprés rapprochement 4435 140 4 435 140 4 435 140 TOTAUX -toAU9 9901 540 g90g 540 Le COYEptab e nteLe Directeur de [Admnistratror}:') et des Finances DuSmane J:MKaFn * 398 ur J9Krw00FAR CROISSANCE BAGRE Compte 0148309000 en CFA UEMOA:(XOF) Releve No O page 1 1 au 31.12.2019 MEBF RESSOURCES POLE DE CROISSANCE BAGRE SECTEUR 03 AVENUE JOHN KENEDY 11 BP 379 .OUAGADOUGOU Il OUAGADOUGOU 11BP379 BURKINA FASO Date 3Libellé Référence Valeur Débit Crédit --Ancien solde au 30.11,2019t 5062170 R.12 PAIEMENT CUQ NO 9805316 -2501602,167.00 2 PAIEMENT CNQ NO 9805395 FC69948 29.11.19 237,500.oo PAIEMENT CHQ NO 9805322 FC93958 02.12.19 800.00 03.12 PAIEMENT CIIQ NO 9805396 FC93823 02.12.19 237,000.oo 03.12 PAIEMENT CHQ NO 9805394 FC94002 02.12.19 650, 000.00 04.12 Che-ue: 9805376 faveur SOCIETE AGRO 6922088 03.12.19 87,600.00 TYRE BURKINA SARL a SGBB/9 04.12 Cheque: 9805380 faveur FLASH SERVICE a 6922088 03.12.19 96,425.00 04.12 AIEMENT CHQ No 9805323 FD13494 03.12.19 237,500.00 05.12 cheque: 9805379 faveur AFRICA AUTO 6923208 04.12.19 113,400.00 051SCRVICES a BCAO/96930 041.91,0.0 05.12 Cheque. 9805378 faveur AFRICA AUTO 6923208 04.12.19 322,100.00 SERVICES a BCAO/96930 041.92,000 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805391 FD37189 05.12.19 45,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805420 FD44310 05.12.19 0,000.o0 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805425 FD44343 05.12.19 70,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805393 FD37153 05.12.19 80,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805419 FD44294 05.12.19 80,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805417 FD4435 05.12.19 240,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805422 FD44320 05.12.19 250,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805424 FD4433 05.12.19 270,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805387 FD37182 05.12.19 570,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805392 FD42966 05.12.19 580,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805390 FD3716 05.12.19 587,000.00 06.12 PAIEMENT CHQ NO 9805423 FD44298 05.12.19 590,000.00 ¯¯ Report- 5,749,-025.001 0.00 Luf erreur ou omission. CROISSANCE BAGRE Compte 01483090000 en CFA UEMOA (XOF) Releve No O ( page 2 ) au 31.12.2019 MEBF RESSOURCES POLE DE CROISSANCE BAGRE 'SECTEUR 03 AVENUE JOHN KENEDY 11 BP 379 OUAGADOlÙGOu il OUAGADOUGOU 11BP379 BURKINA FASO Date Libellé Référence Valeur Débit Crédit Report -5-749,025.001 5,749,025.001 0.00 06 -' PAIEMENT CHQ NO 9805421 FD44372 05.12.19 11,200,000.00 V/REM CHQ BOA N?9805414/RGLT IUTS/TPA FD64661 06.12.19 2,106,598.00 11/2019 FAV RECEV IMP DME 10.12 Cheque: 9805266 /A FD77101 09.12.19 140,373.00 10.12 Cheque; 9805265 /A FD377101 09.12.19 149,759.00 12.12 CHQ EN COMPTE N? 9805415 FAV CNSS FE38101 10.12.19 1,032,000.00 13.12 CHQ EN COMPTE N? 9805405 FAV PODA FE97799 12.12.19 769,500.00 ROMUALD PASCAL NIFAB 16.12 CHQ EN COMPTE N? 9805377 FAV CFAO FF56985 13.12.19 102,039.00 bilOTORS BURKINA 16.12 PAIEMENT CHQ NO 9805401 FF38615 13.12.19 237,500.00 16.12 CHO EN COMPTE N? 9805412 FAV TRAORE FF40546 13.12.19 876,250.00 ADAMA 17.12 PAIEMENT CHQ NO 9805435 FG07180 16.12.19 80,000.00 17.12 PAIEMENT CHQ NO 9805404 FF99002 16.12.19 187,500.00 17.12 PAIEMENT CHQ NO 9805436 FG07187 16.12.19 310,000.00 17.12 Cheque: 9805409 /A FG04922 16.12.19 380,000.00 17.12 Cheque: 9805408 /A FG04922 16.12.19 1,001,962.00 18.12 PAIEMENT CHQ NO 9805400 FG34400 17.12.19 237,500.00 18.12 Cheque: 9805410 /A FG34145 17.12.19 427,500.00 23.12 Cheque: 9805403 /A FH90963 20.12.19 188,750.00 24.12 Cheque: 9805298 /A FI83535 23.12.19 34,288.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805329 FI65049 23.12.19 77,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805473 FI64983 23.12.19 100,000.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805437 FI83173 23.12.19 237,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805432 FI85830 23.12.19 237,500.00 Report 25,863,044.00 0.00 ;auf erreur ou omission. Compte 01483090000 en CFA UEMOA (XOF) CROISSANCE BAGRE Releve No 0 ( page 3 > au 31.12.2019 MEBF RESSOURCES POLE DE CROISSANCE BAGRE SECTEUR 03 AVENUE JOHN KENEDY 11 BP 379 OUAGADOUGOU Il OUAGADOUGOU 11BP379 BURKINA FASO te Libellé Référence Valeur Débit Crédit Report 25,863,044.001 0.00 .-&»12 PAIEMENT CHQ NO 9805426 FI83675 23.12.19 237,500.00 2 PAIEMENT CHQ NO 9805429 FI82039 23.12.19 237,500.00 2 PAIEMENT CHQ NO 9805468 F182087 23.12.19 237,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805428 FI63457 23.12.19 237,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805467 F181814 23.12.19 237,500,00 24,12 PAIEMENT CHQ NO 9805456 F165219 23.12.19 237,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805464 FI86558 23.12.19 237,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805402 FI87634 23.12.19 237,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805459 F187699 23.12.19 237,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805413 F186953 23.12.19 237,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805326 F165009 23.12.19 273,500.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805444 F183023 23.12.19 300,000.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805445 FI87614 23.12.19 380,000.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805438 F184084 23.12.19 380,000.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805462 F183587 23.12.19 380,000.00 24.12 PAIEMENT CHQ NO 9805327 F165032 23.12.19 600,000.00 26.12 PAIEMENT CHQ NO 9805431 FJ62938 24.12,19 237,500.00 26.12 PAIEMENT CHQ NO 9805430 FJ65151 24.12.19 237,500.00 26.12 PAIEMENT CHQ NO 9805439 FJ63039 24.12.19 237,500.00 26.12 PAIEMENT CHQ NO 9805450 FJ71830 24.12.19 237,500.00 26.12 PAIEMENT CHQ NO 9805458 FJ68291 24.12.19 380,000.00 26.12 CHQ EN COMPTE N? 9805469 FAV ACECA FJ51513 24.12.19 1"520,000.00 INTERNATIONAL SARL 27.12 PAIEMENT CHQ NO 9805331 FK15018 26.12.19 50,000.00 27.12 PAIEMENT CHQ NO 9805337 FK15045 26.12.19 100,000.00 27.12 PAIEMENT CHQ NO 9805338 FK15029 26.12.19 130,000.00 . Report 33,681,544.001 0.00 ,-.f erreur ou omission, CROISSANCE BAGRE Compte 01483090000 en CFA UEMOA (XOF) Releve No O ( page 4 ) au 31.12.2019 MEBF RESSOURCES POLE DE CROISSANCE BAGRE ' SECTEUR 03 AVENUE JOHN KENEDY Il BP 379'OUAGADOUGU il OUAGADOUGOU 11BP379 BURKINA FASO Date Libellé Référence Valeur Débit Crédit Report 33,681,544.00 0.00 27,12 PAIEMENT CHQ NO 9805463 FK07946 26.12.19 160,000.00 12 PAIEMENT CHQ NO 9805427 FK13166 26.12.19 237,500.00 .12 PAIEMENT CHQ No 9805454 FK16392 26.12.19 237,500.00 27.12 PAIEMENT CHQ NO 9805446 FK16212 26.12.19 237,500.00 27.12 PAIEMENT CHQ NO 9805448 FK20271 26.12.19 237,500.00 27.12 PAIEMENT CHQ NO 9805330 FK15004 26.12.19 280,000.00 27.12 PAIEMENT CHQ No 9805332 FK15087 26.12.19 286,500.00 27.12 PAIEMENT CHQ NO 9805457 FK21062 26.12.19 380,000.00 27.12 PAIEMENT CHQ NO 9805336 FK15059 26.12.19 472,500.00 27.12 CHEQUE NO 9805398 FAVEUR REM CHQ CRED. FK19651 26.12.19 951,499.00 IMMED.AGENC 30.12 Cheque: 9805319 /A FLO0400 27.12.19 129,172.00 30.12 PAIEMENT CHQ NO 9805411 FLO4323 27.12.19 187,500.00 30.12 PAiXMENT CHQ NO 9805460 FK98475 27.12.19 237,500.00 30.12 PAIEMENT CHQ NO 9805449 FK39815 27.12.19 237,500.00 30.12 PAIEMENT CHQ NO 9805471 FK98412 27.12.19 237,500.00 30.12 PAIEMENT CHQ NO 9805441 FLO4310 27.12.19 300,000.00 31.12 PAIEMENT CHQ NO 9805452 FL49768 30.12.19 237,500.00 31.12 Cheque: 9805334 /A FL54028 30.12.19 1,001,962.00 31.12 ARRETE DE COMPTE N. 01483090000 DONT Agios 31.12.19 2,950.00 TAXE 450 31.12 CHQ/C NO 9805333 FL53578 31.12.19 197,500.00 31.12 CHQ/C NO 9805335 FL53579 31.12.19 769,500.00 Total des mouvements 40,700,627.00 0.00 J Nouveau solde au 31.12.2019 9,901,540.00 sauf erreur ou omission. Gompte général: 521104 - BANK (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 1/4 A Nouveau au 01/12/2019 46245 011 02112/2019 030001 BA 01/12/BA 12 638400 FRAIS DE MISS PERSONNEL A BAGRE CH N°9805394 02/12/2019 030002 BA 02112/BA 12 605300 FRAIS DE CARBURANT MISS PERSON BAGRE CH N°9805395 80 000 XOF 02/12/2019 030003 BA 03/12/BA 12 638400 FRAIS DE MISSION PERSONNEL A 265000 XOF OUAGA CH N°9805396 04/12/2019 030001 BA 04112/BA 12 638400 FRAIS MISSION PERSONNEL A 60000 XOF 04/12/219 03002 BA 0/12/BABAGRE CH N°9805420 6 0 O 04/12/2019 030002 BA 05/12/BA 12 605300 FRAIS CARBURANT MISSION 80000 XOF PERSONNEL A BAGRE CH N°980541 9 04/12/2019 030003 BA 06/12/BA 12 638400 FRAIS DE MISSION PERSONNEL A 250 000 XOF 04/12/2019 030004 BA 07/12/BA 12 605300 FRAIS CARBURANT MISSION 70000 XOF BAGRE CH N°9805425 04/12/2019 030005 BA 08/12/SA 12 638400 FRAIS MISSION PERSONNELA 590000 XOF 04/12/2019 030006 BA 09/12/BA 12 605300 CARBURANT MISSION PERS A 240 000 XOF BAGRE CH N°9805417 04/12/2019 030007 SA 10/1 2/S3A 12 638400 FRAIS DE MISSION PERSONNELA 270000 XOF 04/12/2019 030009 BA 11/12/BA 12 447215 UTS PERSONNEL BAGRE 27106598 XOF NOVEMBRE CH N°9805414 04/12/2019 030010 SA 12/12/SA 12 431115 CNSS PERSONNEL BAGRE NOVEMBRE 2019 CHN°9805415 1032000 XOF 04/12/2019 030011 SA 13/12/SA 12 471108 ORGANISATION ATELIER LANCEMENT CEFAB CH N°9805421 il 200 000 XOF 12/12/2019 030001 SA 14/12/SA 12 638300 PAUSE CAFE SEANCES TRAVAIL AVEC LES EXPERT ACCOMP CH 160 000 XOF 12/1/209 00003 BA 5/1/BAN°9805463 12/12/2019 030003 SA 15/12/SA 12 401101 - G014 ENTRETIEN VEHICULE 11 HN 5744 188750 XOF IT CH N° CH N°9805403 12/12/2019 030004 SA 16/12/SA 12 605300 FRAIS DE CARBURANT MISSION 80000 XOF 12/12/219 03006 BA 1/12/BABAGRE CH N°9805435 8 0 O 12/12/2019 030006 SA 17/12/BA 12 401101 -S004 FACTURE SONABEL BUREAU MEBF 951 499 XOF OCTOBRE CH N°9805398 12/12/2019 030007 SA 18/12/BA 12 401101 - LOO1 ABONNEMENT ANNUEL2020 LE 427500 XOF PAYS CH Nf9805410 12/12/2019 030009 SA 19/12/SA 12 401101 - S007 GARDIENNAGE LOCAUX MEBF NOVEMBRE 2019 CH N°9805405 769 500 XOF 12/12/2019 030011 SA 20/12/SA 12 401101 - U004 ENTRETIEN REPARATION COPIEUR 876250 XOF 12/12/219 03013 BA 2/12/BACH N°98054128725 XF 12/12/2019 030013 SA 21/12/SA 12 401101 - C021 ENTRETIEN LOACAUC MEBF 1 001 962 XOF DECEMBRE CH N° 9805334 12/12/2019 030015 SA 22/12/BA 12 401101 - L001 INSERTION PRESSE LORS DES JEB 380000 XOF 2019 CH N°9805409 12/12/2019 030023 SA 23/12/SA 12 471300 - C004 APPUI BENEF CASH TRANF/COULIBALY P. VIRGINIE CH 187 500 XOF N°9805411 12/12/2019 030024 BA 24/12/BA 12 471300 - K024 APPUI BENEF CASH TRANSF/KOUDA RAM CH 12/1/209 00025 BA 5/1/BAN°9805401 12/12/2019 030025 BA 25/12/BA 12 471300 - T014 APPUI BENEF CASH TRANSF/TOE 237500 XOF ROSE ALODIE CH N°9805400 12/12/2019 030026 SA 26/12/SA 12 471300 - K008 APPUI BENEF CASH TRANSF/KIEMDE RAHAMANN CH 187 500 XOF N'9805404 12/12/2019 030027 SA 27/12/SA 12 471300 - S037 APPUI BENEF CASH TRANSF/SANOU A ALPHONSE CH 237 500 XOF N°9805402 TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 3010612020 à 12:11 Uompte général: 521104 - BANK (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Périodedu 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 2/4 12/12/2019 030028 SA 28/12/BA 12 471300 -8031 APPUI BENEF CAS-3750IO TRANSF/BELEMKOABGA ADAMA CH 237 500 XOF N°9805413 23/1212019 030001 SA 29/12/SA 12 638400 FRAIS MISSION DU PERSONNEL CH N°9805326 273 500 XOF 23/12/2019 030002 BA 3O/12/SA 12 638400 FRAIS DE MISSION DU PERSONNEL CH N°9805473 23/12/2019 030003 SA 31/12/BA 12 638400 FRAIS DE MISSION DU PERSONNEL A BAGRE CH 23/1/209 00004 BA 2/1/BAN°9805329 23/12/2019 030004 SA 32/1 2/SA 12 638400 PRISE EN CHRAGE DES EXPERTS 600000 XOF ACCOMPA SEANCE TRAVAIL 23/1/209 00012 BA 3/1/BACHN°9805327 23/12/2019 030012 SA 33/12/BA 12 401101 -A003 RECRUTEMENT PERSONNEL POUR 1 520000 XOF LE PPCB CH N°9805469 23/12/2019 030032 SA 34/12/SA 12 471300 - C039 APPUI BENEF CASH TRANF/CONGO ISSAKA CH 23/1/209 00033 BA 5/1/BAN°9805431 23/12/2019 030033 SA 35/1 2/SA 12 471300 - S037 APPUI BENEF CASH TRANF/SANOU 380000 XOF A ALPHONSE CH N°9805445 23/12/2019 030034 SA 36/1 2/SA 12 471300 - B070 APPUI BENEF CASH TRANF/BORO 237500 XOF TIDIANI CH N°9805459 23/12/2019 030035 SA 37/12/BA 12 471300 - C038 APPUI BENEF CASH TRANF/CONGO MASSY CH N°9805456 23/12/2019 030036 SA 38/1 2/SA 12 471300 - C004 APPUI BENEF CASH TRANF/COULIBALY P VIRGINIE CH 300 000 XOF N°9805441 23/12/2019 030037 SA 39/12/SA 12 471300 - S070 APPUI BENEF CASH TRANF/SAWADOGO TASSIRE CH 237 500 XOF N°9805429 23/12/2019 030038 SA 40/12/SA 12 471300 - Z004 APPUI BENEF CASH TRANF/ZERBO ABDOUL DRAMANE CH N°9805462 380 000 XOF 23/12/2019 030039 SA 41/12/SA 12 471300 - B059 APPUI BENEF CASH TRANF/BAMA 237500 XOF B. FLORENTIN CH N'9805450 23/12/2019 030040 SA 42/12/SA 12 471300 - K031 APPUI BENEF CASH TRANF/KAFANDO IRISSA CH 23/1/209 00041 BA 3/1/BAN°9805430 23/12/2019 030041 SA 43/12/SA 12 471300 - N019 APPUI BENEF CASH TRANF/NEBIE 237500 XOF HAMADO CH N°9805455 23/12/2019 030042 SA 44/12/SA 12 471300 - 1018 APPUI BENEF CASH TRANF/ILBOUDO ABDOUL RAZACK 237 500 XOF 23/1/209 00043 BA 5/1/BACH N°9805468 23/12/2019 030043 SA 45/12/SA 12 471300 - S033 APPUI BENEF CASH TRANSF/SABO 380000 XOF KASSIM CH N°9805458 23/12/2019 030044 SA 46/12/SA 12 471300 - K008 APPUI BENEF CASH TRANSF/KIEMDE RAHAMANN CH 300 000 XOF N°9805444 23/12/2019 030045 SA 47/12/SA 12 471300 - S030 APPUI BENEF CASH TRANSF/SORGHO VIVIANE CH 380 000 XOF N°9805451 23/12/2019 030046 SA 48/12/SA 12 471300 - S072 APPUI BENEF CASH TRANSF/SAWADOGO W.HAROUNA 237 500 XOF CH N°9805439 23/12/2019 030047 SA 49/12/SA 12 471300 - K032 APPUI BENEF CASH TRANSF/KABORE P ABDOUL KADER CH N°9805467 23/12/2019 030048 SA 50/1 2/SA 12 471300 - K024 APPUI BENEF CASH TRANSF/KOUDA RAM CH N°9805464 23/1212019 C30049 SA 51/12/SA 12 471300 - 0032 APPUI BENEF CASH TRANSF/OUEDRAOGO T ANGELE 237 500 XOF CH N°9805432 TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 3010612020 à 12:11 -ompte général : 521104 - BANK (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 3/4 23/12/2019 030050 BA 52/121BA 12 471300- 0024 APPUI BENEF CASH 270 O TRANSF/OUEDRAOGO T.ISABELLE 237 500 XOF 23/1/209 00051 BA 3/1/BACH N°9805460 23/12/2019 030051 BA 53/12/BA 12 471300 - 0033 APPUI BENEF CASH TRANSF/OUEDRAOGO W .YVES 237 500 XOF CONSTANTIN CH N°9805437 23/12/2019 030052 BA 54/12/BA 12 471300 - T002 APPUI BENEF CASH TRANSF/TIENDREBEOGO SALIFOU 380 000 XOF CH N°9805438 23/12/2019 030053 SA 55/12/BA 12 471300 - B060 APPUI BENEF CASH TRANSF/BONKOUNGOU SAIBA CH 237 500 XOF N°9805471 23/12/2019 030054 SA 56/12/SA 12 471300 - B061 APPUI BENEF CASH TRANSF/3AZIE 23/12/2019 030055 SA 57/1 2/BA ESTHER CHRISTIAN CH N°9805452 237 500 XOF 12 471300 - 0030 APPUI BENEF CASH TRANSF/OUEDRAOGO ADAMA CH 237 500 XOF N°9805466 23/12/2019 030056 SA 58/12/BA 12 471300 - S077 APPUI BENEF CASH TRANSF/SAWADOGO NNOUFOU 237 500 XOF CH N°9805428 23/12/2019 030057 BA 59/12/BA 12 471300 - 8069 APPUI BENEF CASH TRANSF/BATIONO G ROLAND CH 237 500 XOF 24/1/209 00009 BA 0/1/BAN°9805426 24/12/2019 030009 SA 60/12/BA 12 471300 - 0038 APPUI BENEF CASH TRANF/OUOBA 237500 XOF 24/12/219 03010 BA 6/12/BAPALAMANGA CH hF98054482350 XF 24/12/2019 030010 SA 61/12/BA 12 471300 - T014 APPUI BENEF CASH TRANFfrOE 237500 XOF ROSE ALODIE CH N°9805470 24/12/2019 030011 SA 62/1 2/SA 12 471300 - 0034 APPUI SENEF CASH TRANF/OUEDRAOGO P. MAURICE 237 500 XOF CH N°9805454 24/12/2019 030012 SA 63/12/BA 12 471300 - S071 APPUI BENEF CASH TRANSF/SAWADOGO N2 BERTRAND CH N°9805449 24/12/2019 030013 SA 64/12/SA 12 471300 - N011 APPUI BENEF CASH TRANSF/NIKIEMA W.AMBROISE CH 380 000 XOF 24/12/2019 030014 SA 65/12/BA N°9805457 12 471300 - K030 APPUI BENEF CASH TRANSF/KABORE ABDOUL FATAO 237 500 XOF CH N°9805461 24/12/2019 030015 SA 66/1 2/SA 12 471300 - P012 APPUI BENEF CASH TRANSF/PALENFO YERI JOSETTE 237 500 XOF CH N°9805446 24/12/2019 030016 SA 67/12/BA 12 471300 - 0030 APPUI BENEF CASH TRANSF/OUEDRAOGO ADAMA CH 475 000 XOF N°9805472 24/12/2019 030017 SA 68/12/SA 12 471300 - 0031 APPUI BENEF CASH TRANSF/OUABA P MAXIME CH 237 500 XOF N°9805427 24/12/2019 030018 SA 69/1 2/SA 12 471300 - B031 APPUI BENEF CASH TRANSF/BELEMKOABGA ADAMA CH 380 000 XOF 26/1/209 00001 BA 0/1/BAN°9805447 26/12/2019 030001 SA 70/1 2/SA 12 638400 FRAIS DE MISSION DU 472500 XOF PERSONNEL A BAGRE CH 26/12/2019 030002 SA 71/12/BA N°9805336 12 605300 CARBURANT MISSION PERSONNEL A BAGRE CH N°9805338 26/12/2019 030003 SA 72/121BA 12 605300 CARBURANT MISSION DU 50000 XOF PERSONNEL A OUAGA CHN, 26/12/2019 030004 SA 73/1 2/SA 985331 12 9999999999 PAUES CAFE LOCATION SALLE PTBA 2020 KOUBRI CHN°9805332 286 500 XOF 26/12/2019 030005 SA 74/112/SA 12 638400 FRAIS DE MISSION DU PERSONNEL A KOUBRI Nf9805330 280 000 XOF TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 30/06/2020 à 12:11 Compte général: 521104 - BANK (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 4/4 27/12/2019 030002 BA 75/12/BA 12 401101 - S017 ENTRETIEN MATERIEL 197500 XOF INFORMATIQUE CH N°9805333 27/12/2019 030004 BA 76/12/BA 12 401101 - S007 GARDIENANGE LOCAUX MEBF 769 500 XOF DECEMBRE 2019 CHN°9805335 27/12/2019 030006 BA 77/12/BA 12 471300 - T019 APPUI BENEF CASH 237 500 XOF TRANF/TIENDREBEOGO ABDOUL FASASI CH N°9805339 28/12/2019 030001 BA 78/12/BA 12 605300 FRAIS DE CARBURANT MISSION 100000 XOF DU PERS A BAGRE CH N°9805337 31/12/2019 030002 BA 79/12/BA 12 447811 RETENUE A LA SOURCE 865 220 XOF DECEMBRE CH N°9805351 31/12/2019 030003 BA 80/12/BA 12 447811 RETENUE A LA SOURCE 293 750 XOF DECEMBRE CH N°9805350 31/12/2019 030004 BA 81/12/BA 12 447811 RETENUE A LA SOURCE 532 944 XOF DECEMBRE CH N°9805344 31/12/2019 030005 BA 82/12/BA 12 447811 RETENUE A LA SOURCE SART 83256 XOF DECOR CH N°9805341 31/12/2019 030006 BA 83/12/BA 12 447811 RETENUE A LA SOURCE 123730 XOF DECEMBRE CH N°9805342 31/12/2019 030007 BA 84/12/BA 12 447811 RETENUE A LA SOURCEYOUO 62500 XOF PALAMANGA CHN'9805343 31/12/2019 030008 BA 85/12/BA 12 638400 FRAIS DE MISSION DU 310000 XOF PERSONNEL A BAGRE CHN°9805436 31/12/2019 030009 BA 86/12/BA 12 631800 FRAIS DE TENUE DE COMPTE 2950 XOF 31/12/2019 030011 BA 87/12/BA 12 471300 - B069 APPUI BENEF CASH 475 000 XOF TRANSFERT/BATIONO ROLAND CHN°9805347 31/12/2019 030050 BA 88/12/BA 12 401101 - C021 ENTRETIEN LOCAUX MEBF 1 001 982 XOF NOVEMBRE 2019 CH N°9805408 Total 46 245 011 41 809 871 Solde au 31/12/2019 4435 140 TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 30106/2020 à 12:11 _:- Edtélet0/6/220à1:1 MAISON,PE L'ENTREPRISE DU BURKINA FASO (MEBF) ETA - DERAPPROCH_ELE TBANCAIRE OA RESSOURCE S AD_I.JONNELLES PO,EBAGRE DECEMBRE 2019 F ~ ~OA __ _ E__ _ A EDI__ ELEMENTS RELEVE ___ DEBIT % CREDIT 1 85303500 Soldes avant rapprochement 1 23 195 941 CH N°0000160 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000154 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000181 DU 27/12/2019 617 500 CH N°0000167 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000165 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000172 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000163 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000152 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000170 DU 27/12/2019 487 500 CH N°0000182 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000159 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000153 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000164 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000171 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000156 DU 27/12/2019 617 500 CH N°0000175 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000157 DU 27/12/2019 617 500 CH N°0000166 DU 27/12/2019 617 500 CH N°0000178 DU 27/12/2019 475 000 CH N°0000173 DU 31/12/2019 475 000 CH N°0000151 DU 31/12/2019 475 000 CH N°0000185 DU 31/12/2019 2 436 033 CH N°0000188 DU 31/12/2019 210 250 CH N°0000187 DU 31/12/2019 1 059 076 CH N°0000186 DU 31/12/2019 1 662 500 CH N°0000189 DU 31/12/2019 23 908 CH N°0000184 DU 31/12/2019 489 967 CH N°0000190 DU 31/12/2019 2 189 727 CH N°0000191 DU 31/12/2019 1 161 000 VIREMENT DE LA BANQUE 81 897 520 ~5 3'3S5 - ii - Sous-Total__j7a 96 1 85 303 500 Soldes aprös rapprochement 1 85 303 500 1 0 0 8,5 30350 09 [Le3 ~ ___OAX etMptable 4 2 0509j461 Ledepal Le Directeur de A",j Jým, o OLISIn~Io rKrrn®tf[t do M ANK 0F AFRICA Groupe BMCE BANK Compte 01765020006 en CFA UEMOA (XOF) PPCB 6184 BF Releve No O ( page 1 ) au 31.12.2019 MEBF RESSOURCES EXTERIEUR PPCB 6184 BF 11 BP 379 OUAGADOUGOU 11 OUAGADOUGOU BURKINA FASO Date Libellé Référence Valeur Débit Crédit Ancien solde au 30.11.2019 9,639.00 12 Taxe sur demande de cheques non barres CHQ1219 02.12.19 12,500.00 LJ.12 VRMT DO BCEAO/IDA 61840 DRF Ni 6184 BF FD13371 03.12.19 500,000,000.00 MEBF 16.12 Virements multiples VIRT SALAIRE FF39373 13.12.19 12,354,921.00 PERSONEL DEC 2019/ DO MEBF VIRT SALAIRE PERSONEL DEC 2019/ DO MEBF 01765020006 16.12 Virements multiples VIRT CASH TRANSFERT FF38383 13.12.19 81,897,520.00 NOVEMBRE / DO MEBF VIRT CASH TRANSFERT NOVEMBRE / DO MEBF 01765020006 16.12 Virements multiples VIRT CASH TRANSFERT FF37525 13.12.19 81,897,520.00 / DO MEBF? VIRT CASH TRANSFERT / DO MEBF 01765020006 30.12 Virements multiples VIRT CASH TRANSFERT/ FK43102 27.12.19 50,922,200.00 DO MEBF RESSOURCES VIRT CASH TRANSFERT/ DO MEBF RESSOURCES 01765020006 30.12 Virements multiples VIRT CASH TRANSFERT/ FK53441 27.12.19 149,709,700.00 DO MEBF RESSOURCES VIRT CASH TRANSFERT/ DO MEBF RESSOURCES 01765020006 31.12 ARRETE DE COMPTE N. 01765020006 DONT Agios 31.12.19 59.00 TAXE 9 Total des mouvements 376,794,420.00 500,000,000.00 Nouveau solde au 31.12.2019 I 123,195,941.00 Sauf erreur ou omission. Société Anonyme à Conseil d'administration au capital de 22.000.000.000 F CFA - RCCM: BF OUA 2000 B 647 - LB N C 0084 A - IFU 00001144X Siège Social: BANK 0F AFRICA-BURKINA FASO - 770, Avenue du Président Aboubacar Sangoulé LAMIZANA - 01 BP 1319 Ouagadougou Ol - BURKINA FASO Tél: (226) 25 30 88 70 à 73 - Fax (226) 25 30 88 74 - E-mail information@boaburkinafaso.com - Swift: AFRIBF BF . k-f f ei Gompte général : 521105 - BOA ADDITIONNEL (XOF) Ecritures d'un compte Site : 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 1/9 A Nouveau au 01/12/2019 9639 03/12/2019 120001 BOAB 01/12/BOA 12 102115 PAYEMENT AVANCE INITAILE DRF 500 000 000 XOF B N 01 6184 BF 09/12/2019 120050 BOAB 02/12/BOA 12 471150- B025 CONT/IDA/ BIDIGA HODDO 1 570000 XOF Fi CN°312/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120051 BOAB 03/12/BOA 12 471150- S017 CONT/IDA/ SANA MAMOUNATA 1 143500 XOF B CN°013/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120052 BOAB 04/12/BOA 12 471150- Z018 CONT/IDA/ ZAMPPOU DRISSOU 1 470 100 XOF B CN°407/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120053 BOAB 05/12/BOA 12 471150 - N004 CONT/IDA/ NOMBRE SALIFOU 1 191 000 XOF B CN°395/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120054 BOAB 06/12/BOA 12 471150 - Y028 CONT/IDA/ YIOGO WAHABOU 2514000 XOF B CN°337/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120055 BOAB 07/12/BOA 12 471150 - Z01 9 CONT/IDA ZANGA BARKISSA 1 438 500 XOF B CN°400/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120056 BOAB 08/12/BOA 12 471150- G019 CONT/IDA/ GOULLA SALAMA 3523000 XOF B CN°609/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120057 BOAB 09/12/BOA 12 471150 - SO18 CONT/IDA/ SORGHO SIBIRI 1 865000 XOF B CN°069/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120058 BOAB 10/12/BOA 12 471150 - K012 CONT/IDA/ KOARA BOURI 2050000 XOF B CN°062/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120059 BOAB 11/12/BOA 12 471150 - SO1 9 CONT/IDA/ SENI STEPHANE 1 970 000 XOF MAZOBANI CN°235 /2019/IDA/MEBF/DG/FASBAGRE 09/12/2019 120060 BOAB 12/12/BOA 12 471150 - S020 CONT/IDA/ SANGO SAFOURA 4290000 XOF B CN°474 /2019/IDAIMEBF/DG/FASBAGRE 09/12/2019 120061 BOAB 13/12/BOA 12 471150- 0008 CONT/IDA/ OUEDA XAVIER CN°415 1 272 000 XOF B /2019/IDA/MEBF/DG/FASBAGRE 09/12/2019 120062 BOAB 14/12/BOA 12 471150 -Z020 CONT/IDA/ ZOURA IDISSA CN384 872 000 XOF B /2019/IDAMEBF/DG/FASBAGRE 09/12/2019 120063 BOAB 15/12/BOA 12 471150 - K010 CONT/IDA/ KAFANDO CECILE 1 170500 XOF B CN'018 /2019/IDA/MEBF/DG/FASBAGRE 09/12/2019 120064 BOAB 16/12/BOA 12 471150 - S021 CONT/IDA/ SORGHO LUDOVIC 1 892 000 XOF B MARIE BERNARD CN°451 /201 9/IDA/MEBF/DG/FASBAGRE 09/12/2019 120065 BOAB 17/12/BOA 12 471150 - S022 CONT/IDA/ SAWADOGO ZACHARIE 1 199 000 XOF B CN°347/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120066 BOAB 18/12/BOO 12 471150 - Y029 CONT/IDA/ YANGANE MORBILA 2222 000 XOF AB CN°237/201 9/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120067 BOAB 19/12/BOA 12 471150 - S023 CONT/IDA/ SANGO PIERRE 2 362 000 XOF B CN°776/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120068 BOAB 20/12/BOA 12 471150 - G020 CONT/IDAJ GNEGNE MARIAM & 1 045 000 XOF B GNEGNE MOMINATA CN°485/2019/IDA/MEBF/DGIFASBAG RE 09/12/2019 120069 BOAB 21/12/BOA 12 471150 - G021 CONT/IDA GUEBRE LOKOURE 1 065 000 XOF B CN°541/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 30/0612020 à 12:09 %ompte general: 521105 - BOA ADDITIONNEL (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 2/9 09/12/2019 120070 BOAB 22/12/BOA 12 471150 - G022 CONT/IDA/ GUEBRE FATI i 244 000 XOF 0 CN°506/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120071 BOAB 23/12/BOA 12 471150 - KO11 CONT/IDA/ KABORE 2802000 XOF B TOUKOUMNOGO CN°240/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120072 BOAB 24/12/BOA 12 471150 - D016 CONT/IDA/ DABRE ABDOUL i 409520 XOF B GANIYOU CN°498/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120073 BOAB 25/12/BOA 12 471150 - S024 CONT/IDA/ SAWADOGO 1 520 000 XOF B PEGWENDE ROMARIC CN°224/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120074 BOAB 26/12/BOA 12 471150 - B026 CONT/IDA BANSE NOAGA 1 977 000 XOF B CN°575/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120075 BOAB 27/12/BOA 12 471150 - B027 CONT/IDA/ BA SAMBO 1 404500 XOF B CN'398/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120076 BOAB 28/12/BOA 12 471150 - M011 CONT/IDA/MINOUNGOU SALFO i 609 000 XOF B CN°049/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120077 BOAB 29/12/BOA 12 471150 - S025 CONT/IDA/SANGO HAMIDOU 1 271 500 XOF B CN°800/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120078 BOAB 30/12/BOA 12 471150 - W004 CONT/IDA/WELGO ABDOUL 1 489 000 XOF B RAZACK CN°307/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120079 BOAB 31/12/BOA 12 471150 - K015 CONT/IDA/KOARA WENDTOUIN 1 311 000 XOF B DAVY CN°052/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120080 BOAB 32/12/BOA 12 471150 - Z021 CONT/IDAZAMPOU MARIAM 1 990 000 XOF B CN°513/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120081 BOAB 33/12/BOA 12 471150 - 0009 CONT/IDA/OUBDA MORO 2307000 XOF B CN°063/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120082 BOAB 34/12/BOA 12 471150 - L004 CONT/IDA/LINGANI ROSINE MARIE 898000 XOF B PASCALE CN°218/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120083 BOAB 35/12/BOA 12 471150 - Y030 CONT/IDA/YAMYAOGO BOUBA B CN°416/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 1 262 500 XOF RE 09/12/2019 120084 BOAB 36/12/BOA 12 471150 - 0010 CONT/IDA/OUEDRAOGO GILBERT 2 134 000 XOF B CN°234/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120085 BOAB 37/12/BOA 12 471150 - G023 CONT/IDA/GANSANE GASTON 1 329000 XOF B CN°040/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120086 BOAB 38/12/BOA 12 471150 - M012 CONT/IDA/MINOUNGOU 1463400 XOF B DELWENDE URBAIN CN°402/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120087 BOAB 39/12/BOA 12 471150 - L005 CONT/IDA/LOABA LANKOAM 2785000 XOF B CN°460/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120088 BOAB 40/12/BOA 12 471150 - D017 CONT/IDA/DIESSONGO OUSMANE 2 635 000 XOF B CN°459/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 3010612020 à 12:09 ourimpxe general : 521105 - BOA ADDITIONNEL (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 319 09/12/2019 120089 BOAB 41/12/BOA 12 471150-G017 CONT/1IDAJGOUEM SAUIF15650 XO CN°429/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG 1 516 500 XOF RE 09/12/2019 120090 BOAB 42/12/BOA 12 471150-S$20 CONT/IDA/ SALBRE ISSA CN°724/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 118250 XOF 09/12/2019 120091 BOAB 43/12/BOA 12 471150 - Z022 CONT/IDA/ ZAMPOU ISSAKA 1 719 250 XOF B CN°730/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120092 BOAB 44/12/BOA 12 471150-Y031 CONTIDAYOUMARHAMANE CN°007/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG 1 127 500 XOF RE 09/12/2019 120093 BOAB 45/12/BOA 12 471150 - S027 CONT/IDA/ SANGO ALIMATOU CN°755/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 1 482 000 XOF RE 09/12/2019 120094 BOAB 46/12/BOA 12 471150 - Y032 CONT/IDA YABRE THERESE 1 312 500 XOF B CN°785/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120095 BOAB 47/12/BOA 12 471150 - S028 CONT/IDA/ SORGHO IGNANCE CN°065/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 1 858 500 XOF RE 09/12/2019 120096 BOAB 48/12/BOA 12 471150 - MO13 CONT/IDA MARE GOURABOURE 1373000 XOF B HAMED CN°547/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 09/12/2019 120097 BOAB 49/12/BOA 12 471150 - Z023 CONT/IDA/ ZONGO AGUIRATA CN°427/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 1 374 000 XOF RE 13/12/2019 120002 BOAB 50/12/BOA 12 422120 SALAIRE PERSONNEL BAGRE 12354921 XOF B DECEMBRE 27/12/2019 120022 BOAB 51/12/BO0A 12 471300 - TOI9 APPUI BENEF CASH TRANSF/ 475 000 XOF TIENDREBEOGO FASASI CH°0000160 27/12/2019 120023 BOAB 52/12/BOA 12 471300 - C039 APPUI BENEF CASH TRANSF/ 475 000 XOF B CONGO ISSAKA CH'00001 54 27/12/2019 120024 BOAB 53/12/BOA 12 471300 - C004 APPUI BENEF CASH TRANSF / 617500 XOF B COULIBALY PRA VIRGINIE CH°0000181 27/12/2019 120025 BOAB 54/12/BOA 12 471300- S077 APPUI BENEF CASH TRANSF / SAWADOGO NORAOGO NOUFOU 475 000 XOF 27/1/201 12026 OAB 5/12BOACHN°0000167 27/12/2019 120026 BOAB 55/12/BOA 12 471300 - K030 APPUI BENEF CASH TRANSF 475 000 XOF B KABORE ABDOUL FATAO CHN°0000165 27/12/2019 120027 BOAB 56/12/BOA 12 471300- 0034 APPUI BENEF CASH TRANSF 1 475000 XOF B OUEDRAOGO P. MAURICE 27/12/2019 120028 BOAB 57/12/BOA 12 471300- B061 APPUI BENEF CASH TRANSF / 475000 XOF B BAZIE ESTHER CHRISTIAN CHN°0000163 27/12/2019 120029 BOAB 58/12/BOA 12 471300 - P012 APPUI BENEF CASH TRANSF, 475000 XOF B PALENFO YERI JOSETTE CH°0000152 27/12/2019 120030 BOAB 59/12/BOA 12 471300 - K008 APPUI BENEF CASH TRANSF / 2 KIEMDE RAHAMANN CH°0000170 487 500 XOF 27/12/2019 120031 BOAB 60/12/BOA 12 471300 - K031 APPUI BENEF CASH TRANSF/ 475000 XOF B KAFANDO IRISSA CHN0000182 27/12/2019 120032 BOAB 61/12/BOA 12 471300 - 0031 APPUI BENEF CASH TRANSF / 2 OUOBA P. MAXIME CHN°0000159 475 000 XOF 27/12/2019 120034 BOAB 62/12/BOA 12 471300 - S070 APPUI BENEF CASH TRANSF/ 475000 XOF B SAWADOGO TASSIRE CHW'OOOOI 53 27/12/2019 120036 BOAB 63/12/BOA 12 471300 - 0038 APPUI BENEF CASH TRANSF / 475 000 XOF B OUOBA PALAMANGA CHN'0000164 TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 30/06/2020 à 12:09 -umpte general : 521105 - BOA ADDITIONNEL (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 4/9 27/12/2019 120039 BOAB 64/12/BOA 12 471300 To14 APPUI BENEF CASH TRANSF / TOE 475 000 XOF B ROSE ALODIE CHN°0000171 27/12/2019 120040 BOAB 65/12/BOA 12 471300 - S037 APPUI BENEF CASH TRANSF / 617500 XOF B SANOU ARMEL ALPHONSE CHNOOOO156 27/12/2019 120041 BOAB 66/12/BOA 12 471300.S071 APPUI BENEF CASH TRANSF/ 475000 XOF B SAWADOGO NATEWENDE BERTRAND CHN°0000175 27/12/2019 120042 BOAB 67/12/BOA 12 471300 - NO11 APPUI BENEF CASH TRANSF 617500 XOF B NIKIEMA W.AMBROISE CH°00001 57 27/12/2019 120043 BOAB 68/12/BOA 12 471300 - Z004 APPUI BENEF CASH TRANSF / 617500 XOF B ZERBO ABDOUL DRAMANE CH°000O166 27/12/2019 120044 BOAB 69/12/BOA 12 471300 - B059 APPUI BENEF CASH TRANSF/ 475000 XOF BAMA BABOU FLORENTIN CH*0000178 27/12/2019 120045 BOAB 70/12/BOA 12 471300 - 1018 APPUI BENEF CASH TRANSF/ 475 00 XOF B ILBOUDO ABDOUL RAZACH CH'0000173 27/12/2019 120046 BOAB 71/12/BOA 12 471300- K024 APPUI BENEF CASH TRANSF/ 475000 XOF 2712209 2045 BO B KOUDA RAM CH°00001 514700XO 27/12/2019 120145 BOAB 72/12/BOA 12 471150 - G025 CONT IDA/ GANSAGNE AMINA 1224550 XOF B CN°489/2019/IDA/MEBF/DG/ 27/1/201 12046 OAB 3/12BOAFASBAGRE 27/12/2019 120146 BOAB 73/12/BOA 12 471150 - 0011 CONT/IDA/ OUANGRE SIMONNE 2229000 XOF B CN067/2019/[DA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120147 BOAB 74/12/BOA 12 471150 - 8028 CONT/IDAI BANGRE HADO 1340000 XOF B ETIENNE CN°033/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 27/12/2019 120148 BOAB 75/12/BOA 12 471150 - D018 CONT/IDA/ DABRE MOMINATA 1 373500 XOF B CN°488/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120149 BOAB 76/12/BOA 12 471150 - 0012 CONT/IDA/ OUANDAOGO BINTOU 148000 XOF B CN°323/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 27/12/2019 120150 BOAB 77/12/BOA 12 471150R-K E6 CONT/IDA/KOASSA 4700000 XOF B WENDTOINGNA CN°087/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120151 BOAB 78/12/BOA 12 471150 - So29 CONT/IDA SORE PHILEMON 1324000 XOF B CN°032/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 27/12/2019 120152 BOAB 79/12/BOA 12 471150 - G026 CONT/IDA/ GOUEM BASSIROU 2079500 XOF CN°511/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120153 BOAB 80/12/BOA 12 471150 - Z024 CONT/IDA ZABSONRE W LAURENT 1850000 XOF B CN°329/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 27/12/2019 120154 BOAB 81/12/BOA 12 471150 - Z025 CONT/IDA ZABSONRE SALAM 2500000 XOF B CN°078/201 9/IDAMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120155 BOAB 82/12/BOA 12 471150 - Z026 CONT/IDA/ ZOMBRA YOBI 977500 XOF B CN°003/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG 27/12/2019 120156 BOAB 83/12/BOA 12 471150 - Z027 CONT/IDA ZANNE ADAMOU 1 896500 XOF B MARCEL CN°453/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120157 BOAB 84/12/BOA 12 471150 - 0013 CONT/IDA/ OUEDRAOGO SALFO 750000 XOF B CN'002/201 9/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 30/06/2020 à 12:09 -mIIjL general : 521105 - BOA ADDITIONNEL (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 5/9 27/12/2019 120158 BOAB 85/12/BOA 12 471150 RE028 CO A E IM A2G389M2A0XU CN°521/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 2 38 0 XOP RE 27/12/2019 120159 BOAB 87/12/BOA 12 4711R0 E029 CONVIDAGOUEMABDOULYE CN°524/2019/IDAIMEBF/DG/FASBAG 2 152 500 XOF RE 27/12/2019 120160 BOAB 87/12/BOA 12 471150 - R030 CONT/IDA GOUEM DJENEBA CN0515/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 2 153 500 XOF RE 27/12/2019 120161 BOAB 88/12/BOA 12 471150M014 CONT/IDAIMINOUNGOU ROSALIE CN'075/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 2 4500 XOF RE 27/12/2019 120162 BOAB 89/12/BOA 12 471150 D019 CONT/IDAR DAEGO OUMAROU CN°076/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG 250000 XOF RE 27/12/2019 120163 BOAB 90/12/BOA 12 471150RT002 CONT/IDATARZIMAJONAS CN°0272019/DA/MEBF/DG/FASBAG 3 519 000 XOF RE 27/12/2019 120164 BOAB 91/12/BOA 12 471150 R029 CONT/IDA BANCE SEYDOU B CN°783/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 219000 XOF RE 27/12/2019 120165 BOAB 92/12/BOA 12 471150 S030 CONT/IDA SANGO DIALO CN°07412019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 2500 XOF RE 27/12/2019 120166 BOAS 93/12/BOA 12 471150 - B030 CONT/IDA/ BALMONE FATI CN°071/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 179000 XOF RE 27/12/2019 120167 BOAB 94/12/BOA 12 471150 R031 CONT/IDA BALIMA MADI CN°22/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 2 31 500 XOF RE 27/12/2019 120168 BOAB 95/12/BOA 12 471150 - ED020 CONT/ID DABRE DASMANE BCN'510/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG23150XF 27/12/2019 120169 BOAS 96/12/BOA 12 471150 - Z028 CONT/IDA ZABSONRE WINDILA 1947 500 XOF S BENJAMIN CN°236/201 9/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120170 BOAS 97/121BOA 12 471150 - Y033 CONT/IDA/ YABRE SOUMAILA CN°737/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 1 790 000 XOF RE 27/12/2019 120171 BOAS 98/12/BOA 12 471150 - 0014 CONT/IDA/ OUBDA LAMOUSSA CN°058/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG 2 255 000 XOF 27/12/2019 120172 BOAB 99/12/BOA 12 471150RS03 E CONT/IDASANGO/GOUBArTATA CN°747/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 1 235 000 XOF RE 27/12/2019 120173 BOAS 100/12/BO 12 471150 - Z029 CONTIDA/ ZEBA IDRISSOU CN°321/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 1 305 000 XOF 27/1/201 12074 OAB 01/1/BORE 27/12/2019 120174 BOAB 101/12/60 12 471150 - 0015 CONT/IDA/ OUEDRAOGO 1 575 500 XOF NASSIROU CN'403/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120175 BOAB 102/12/B0 12 471150 - 8032 CONT/IDA/ SAWADOGO YACOUBA CN°421/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 1 598 500 XOF RE 27/12/2019 120176 BOAB 103/12/B0 12 471150 - Y034 CONT/IDA/ YAMEOGO GOURI CN°243/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 3 150 000 XOF 27/1/201 12077 OAB 04/1/BORE 27/12/2019 120177 BOAB 104/12/60 12 471150 - D021 CONT/IDA/ DABRE ADAMA 2419000 XF AS CN°533/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 30/06/2020 à 12:09 ,ompe general : 521105 - BOA ADDITIONNEL (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 619 27/12/2019 120178 ROAR 105/12/BO 12 471150 -N005 CONT/IDA/ NAMBANE AMINATA10300XO AR CN°345/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG 1 034 000 XOF RE 27/12/2019 120179 BOAB 106/12/BO 12 471150 - Z030 CONT/IDA/ ZANNE TENE BARSO 1 600 000 XOF AB CN°349/2019/DA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120180 BOAB 107/12/BO 12 471150 - 0016 CONT/IDA/ OUEDRAOGO 992 500 XOF AB ADJARATOU CN°012/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120181 BOAB 108/12/BO 12 471150 - Y035 CONT/IDA YELBI MINATA 2750000 XOF AR CN°241/2019/DNMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120182 BOAR 109/12/BO 12 471150 - N006 CONT/IDA/ NIAONE SETOU A CN°476/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG 1102 500 XOF RE 27/12/2019 120183 BGAB 11W12/RA 12 471150 - N007 CONT/IDA/ NADEMBEGA 2 726 000 XOF AR WANESIDA EMMANUEL CN°075/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 27/12/2019 120184 BOAB 111/12/RO 12 471150- M015 CONT/IDA/ MINOUNGOU 1 377 000 XOF AR BARKISSOU CN°036/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120185 BOAB 11212/BO 12 471150-Z031 CONT/IDA/ ZABSONRE STANISLAS AR CN°382/201 9/IDA/MEBF/DG/FASBAG 4 360 000 XOF RE 27/12/2019 120186 BOAB 113/12/BO 12 471150 - D022 C0NT/IDA/ DIAO ISSAKA AR CN°059/2019/JDA/MEBF/DG/FASBAG 2111 000 XOF RE 27/12/2019 120187 BOAB 114/12/BO 12 471150 - L004 CONT/IDA LINGANI PASCAL MARIE 702250 XOF AR BERNARD CN°215/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120188 ROAR 11512/BO 12 471150 - G031 CONT/IDA/ GUEBRE MARIGUE AR CN°378/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 2672250 XOF RE 27/12/2019 120189 BOAB 11612/Bo 12 471150 - B032 CONT/IDA/ BALIMA /OUEDRAOGO 2851000 XOF AR GENEVIEVE CN°073/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120190 BOAB 117/12/BO 12 471150 - K017 CONT/IDA KABORE 3500000 XOF AB WENDYEGHABNOMA CN°244/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120191 BOAB 11a112/Bo 12 471150- KO18 CONT/IDA/ KONALLE TISWINDSIDA 1797700 XOF AR EBEN EZER CN°051/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120192 ROAB 119f12/BO 12 471150 -Z032 CONT/IDAZOURE RASMANE 1 595 000 XOF AR CN°357/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120193 BOAB 120/12/BO 12 471150 - Z033 CONT/IDA/ ZAMPOU MAI 1383000 XOF AR CN°500/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120194 ROAR 121/12/RO 12 471150 - Z034 CONT/IDA/ ZANRE KOURGUIM AR CN°600/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG 2575000 XOF RE 27/12/2019 120195 BOAB 122/12/BO 12 471150 - T003 CONT/IDA TAONDA SIANINE 1558000 XOF AR EZECKIEL CN°030/201 9/IDAMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120196 BOAB 123/12/BO 12 471150 - K019 CONT/IDA KERE BOUKARY AB CN°354/2019/IDN/MEBF/DG/FASBAG 1 272 000 XOF RE -TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 30/06/2020 å 12:09 Uompte général: 521105 - BOA ADDITIONNEL (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01112/2019 au 31/12/2019 Page 7/9 27/12/2019 120197 BOAB 124/12/BO 12 471150 - Y036 CONT/IDA YANGANE ALI AB CN°360/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 1 231 500 XOF RE 27/12/2019 120198 BOAB 125/12/BO 12 471150 - W005 CONT/IDA/ WANGRE ALIDOU AB CN°037/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG 1 426 000 XOF RE 27/12/2019 120199 BOAB 126/12/BO 12 471150 - L006 CONT/IDN LENGA ISSAKA AB CN°001/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG 1135000 XOF RE 27/12/2019 120200 BOAB 127/12/BO 12 471150 - Z035 CONT/IDA ZAMPOU ISSA AB CN°527/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 2785000 XOF RE 27/12/2019 120201 BOAB 128/12/BO 12 471150 - Z036 CONT/IDA/ ZAMPALIGRE ABDOU Z071 500 XOF AB CN°456/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120202 BOAB 129/12/BO 12 471150 - Y037 CONT/IDA YAMYAOGO ROSELINE 1 151450 XOF AS CN°006/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120203 BOAB 130/12/BO 12 471150 - Y038 CONTIDA YODA BINTTOU AB CN°072/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG 2000000 XOF RE 27/12/2019 120204 BOAB 131/12/BO 12 471150- D023 CONT/IDA/ DABONE LAMOUSSA 995 000 XOF AB CN°004/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120205 BOAB 132/12/BO 12 471150 - S033 CONTIDA/ SORGHO SARA AB CN°217/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG 781 000 XOF RE 27/12/2019 120206 BOAB 133/12/BO 12 471150 - K020 CONT/IDA/ KOANDA IBRAHIMA 2260000 XOF AB CN°066/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120207 BOAB 134/12/BO 12 471150- B033 CONT/IDA/ BILLA IDRISSA 1780750 XOF AB CN°418/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120208 BOAB 135/12/BO 12 471150 - 0017 CONT/IDA/ OUANDAOGO 2162500 XOF AB MAIMOUNA CN°368/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120209 BOAB 136/12/BO 12 471150 - K021 CONT/IDN KERE MATURIN AB CN°372/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 2690000 XOF RE 27/12/2019 120210 BOAB 137/12/BO 12 471150 - 0018 CONT/IDA/ OUEDRAOGO ISMAEL 6200000 XOF AB ET KABORE JEAN ROGER CN°247/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120211 BOAB 138/12/BO 12 471150 - M016 CONT/IDA/ MALGOUBRI PROSPER 3 700 000 XOF AS CN°085/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120212 BOAB 139/12/BO 12 471150 - Z037 CONT/IDA/ ZAMPOU SAFIETOU AB CN°505/2019/IDNMEBF/DG/FAS BAG 1 712 500 XOF RE 27/12/2019 120213 BOAB 140/12/BO 12 471150- K022 CONT/IDA KERE CLAUDE 1 994 000 XOF AS CN°363/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120214 BOAB 141/12/BO 12 471150 - D024 CONT/IDA/ DABRE ISSOUF AB CN°532/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG 2485500 XOF RE 27/12/2019 120215 BOAB 142/12/BO 12 471150 - Z038 CONT/IDN ZAMPALIGRE BIBATOU 1 418 500 XOF AS CN°041/2019/IDNMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120216 BOAB 143/12/BO 12 471150 - D025 CONT/IDA/ DIAO SOULEYMANE 1 712 000 XOF AB CN°050/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE - -oPro - IEBF - BURKINA FASO Edité le 30/06/2020 à 12:09 Compte général: 521105 - BOA ADDITIONNEL (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 8/9 27/12/2019 120217 BOAB 144/12/BO 12 471150-M017 CONT/IDN MINOUNGOU AWA 1 170 000 XOF AB CN°014/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120218 BOAB 145/12/BO 12 471150 - T004 CONT/IDA TARNAGDA GEORGETTE 561 000 XOF AB CN°009/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120219 BOAB 146/12/BO 12 471150 - Z039 CONT/IDA ZOURE LUCIE 1 071 200 XOF AB CN°796/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120220 BOAB 147/12/BO 12 471150 - T005 CONT/IDA/ TRAORE/BILA HATO 1 110000 XOF AB CN°01 1/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120221 BOAB 148/12/BO 12 471150 - B034 CONT/IDA/ BAMBARA HELENE 575 000 XOF AB CN°219/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120222 BOAB 149/12/BO 12 471150 - S034 CONT/IDA/ SAWADOGO FATIMATA 1 487 500 XOF AB CN°046/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120223 BOAB 150/12/BO 12 471150 - Z040 CONT/IDAI ZAMPALIGRE ALI 3 189 200 XOF AB CN°082/2019/IDAMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120224 BOAB 151/12/BO 12 471150 - G032 CONT/IDA/ GYENGANI GERMAIN 4 363 000 XOF AB MARIE ROMIAL CN°380/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120225 BOAB 152/12/BO 12 471150 - D026 CONT/IDA DABRE HAMIDOU 1 747 500 XOF AB CN°736/2019/]DAIMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120226 BOAB 153/12/BO 12 471150 - Y039 CONT/IDA/ YEMBONE HAMIDOU 1 956 000 XOF AB CN°064/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120227 BOAB 154/12/BO 12 471150 - G033 CONT/IDA/ GOUEM FRIGNA 1 971300 XOF AB ABDOULAYE CN°520/2019/IDAJMEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120228 BOAB 155/12/BO 12 471150 - B035 CONT/IDA/ BANCE HAROUNA 4 367 000 XOF AB CN°340/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120229 BOAB 156/12/BO 12 471150 - S035 CONT/IDA/ SANA SAIDOU 1 771 500 XOF AB CN°029/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120230 BOAB 157/12/BO 12 471150 - K023 CONT/IDA/ KABORE GUINGUIRI 3750000 XOF AB CLARISSE CN°246/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120231 BOAB 158/12/BO 12 471150 - D028 CONT/IDAJ DIALLO ABDOU 1 947 500 XOF AB CN°32712019/IDAMEBF/DGIFASBAG RE 27/12/2019 120232 BOAB 159/12/BO 12 471150 - B036 CONT/IDA/ BANDAOGO AZARA 1 220 000 XOF AB CN°492/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120233 BOAB 160/12/BO 12 471150 - Y040 CONT/IDA/ YABRE BOUREIMA 1 360 000 XOF AB CN°226/201 9/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120234 BOAB 161/12/BO 12 471150 - S036 CONT/IDA/ SAMBARE ISMAEL 2 080 000 XOF AB CN°330/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120235 BOAB 162/12/BO 12 471150 - B037 CONT/IDA/ BANCE GNINTABOURE 1 786 000 XOF AB SALIF CN°308/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120236 BOAB 163/12/BO 12 471150 - K024 CONT/IDA/ KOUDOUGOU TILADO 4 807 500 XOF AB CN°089/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 3010612020 à 12:09 Compte général: 521105 - BOA ADDITIONNEL (XOF) Ecritures d'un compte Site 12 Période du 01112/2019 au 31/12/2019 Page 9/9 27/12/2019 120237 BOAB 164/12/BO 12 471150 - D029 CONT/IDA/ DABONE DAMATA 1 248 000 XOF AB MARIE CN°222/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120238 BOAB 165/12/BO 12 471150 - Z041 CONT/IDA/ ZABRE AMIDOU 2 536 000 XOF AB CN°780/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120239 BOAB 166/12/BO 12 471150 - G035 CONT/IDAI GUENGANE NOEL 2 030 000 XOF AB CN°331/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120240 BOAB 167/12/BO 12 471150 - B038 CONT/IDA/ BAMBARA ISSOUF 2655000 XOF AB CN°336/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120241 BOAB 168/12/BO 12 471150 - S037 CONT/IDA/ SANA SIDI 1 893 000 XOF AB CN°070/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120244 BOAB 169/12/BO 12 471150 - Z042 CONT IDA/ ZAMPOU ABDOULAYE 1 085 000 XOF AB CN°479/2019/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 27/12/2019 120245 BOAB 170/12/BO 12 471150- C002 CONT IDA/ COMPAORE ALIMATA 2 764 000 XOF AB CN°376/201 9/IDA/MEBF/DG/FASBAG RE 31/12/2019 120002 BOAB 171/12/BO 12 401101 - 0001 FACTURE ONATEL BUREAU MEBF 2 436 033 XOF AB NOVEMBRE 2019 CH N'0000185 31/12/2019 120007 BOAB 172/12/BO 12 401101 - 0006 FACTURE ONEA OCTOBRE 210250 XOF AB CHN°0000188 31/12/2019 120009 BOAB 173/12/BO 12 401101 - S004 FACTURE SONABEL NOVEMBRE 1 059 076 XOF AB 2019 CHN°0000187 31/12/2019 120010 BOAB 174/12/BO 12 401101 - S002 MONTAGE ET IMPRESSION 1 662 500 XOF AB PROMOTEUR N°89 CH N°0000186 31/12/2019 120011 BOAB 175/12/BO 12 401101 - 0001 FACT ONATEL PORTABLE DG 23908 XOF AB NOVEMBRE CHN°0000189 31/12/2019 120013 BOAB 176/12/BO 12 401101 - 0001 FACT ONATEL FLOTTE PERSON 489967 XOF AB NOVEMBRE 2019 CHN°0000184 31/12/2019 120014 BOAB 177/12/60 12 447215 IUTS PERSONNEL BAGRE BAGRE 2 189 727 XOF AB DECEMBRE CHN°0000190 31/12/2019 120015 BOAB 178/12/BO 12 431115 CNSS PERSONNEL BAGRE 1 161 000 XOF AB PERSONNEL BAGRE DECEMEBRE CHN°0000191 31/12/2019 120016 BOAB 179/12/BO 12 631800 FRAIS DE TENUE DE COMPTE 12559 XOF AB Total 500 000 000 314 696 500 Solde au 31/12/2019 185 303 500 TomPro - MEBF - BURKINA FASO Edité le 30/06/2020 à 12:09 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) ME-BF LETTRE D'AFFIRMATION Rapport d'audit des comptes exercice 2019 MEBF/FASBAGRE Page22 Ouagadougou, le Le Directeur Général A Monsieur le Chef de file du groupement YZAS BAKER TILLY/Compagnie Fiduciaire Expert et Conseil en Afrique BP 6785 Ouagadougou 01 Tél. 226 25 40 81 99 Email : contact(cfec-afrique.com OUAGADOUGOU N/Réf.:4 :Ii G / |MEBF/DGIDAFIko Objet : Affirmation sur les comptes annuels du PPCB Monsieur le Chef de file, Cette lettre vous est adressée en application de vos normes et pratiques professionnelles dans le cadre de vos contrôles relatifs à l'audit des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2019 du Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB). En tant que responsable de létablissement des situations financières, de la conception et de la mise en place des systèmes comptables et de contrôle interne, destiner à prévenir et à détecter les erreurs et les fraudes, nous vous confirmons ci-après, en toute bonne foi et au mieux de notre connaissance, les informations et affirmations qui vous ont été fournies dans le cadre de votre mission intégrés au profit des entreprises Les états financiers ont été établis de manière régulière et sincère, Latégrés aun profi des ervpies imgede stutinet d privées et des groupements pour donner une fèlace pr"'°""'el patrimoine du Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB), conformément aux règles et principes comptables généralement admis. Les états financiers établis sont les suivants ADér n 210 '/P2/M/ i. le Tableau des Emplois et des Ressources (TER) MATD/MEF du 19/04/2010 ni ote auX éasfnnir Récpisé * 00004060 d i. noeaxétats financiers Récépissé n N00000480601 du jji. à cela s'ajoute les états annexes suivants 4/12/2018 de la Loi n° 064-2015/cNT _ les états de rapprochements du compte des N° IFU 00007571U opérations (BOA), Siège social : et la liste des actifs immobilisés au 31 décembre 132, Avenue de Lyon 2019. 11 BP 379 OUAGADOUGOU 11 Burkina Faso Page i sur 2 Tél. 25 39 80 58/59/60 Fax 25 39 80 62 e-mail: info@me.b / dg@me.bf S:- ite We:.w. . bf _k • À ce jour, nous n'avons connaissance d'aucun évènement, autre que ceux pris en compte, survenu depuis l'établissement des situations financières et qui nécessiterait un ajustement des comptes. • Nous vous avons présenté tous nos livres comptables, toute la documentation y afférente et tous les contrats ayant ou pouvant avoir une incidence significative sur les états financiers. • Nous vous avons communiqué l'ensemble des informations comptables et financières adressées ou mises à la disposition des partenaires techniques et financiers. • Nous avons conçu et mis en oeuvre des contrôles destinés à prévenir et détecter des erreurs et des fraudes. • Nous n'avons pas connaissance de faits significatifs liés à des fraudes commises ou suspectées dont les conséquences devraient être prises en considération lors de l'établissement des états financiers. • Le Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) s'est acquitté en tous points de ses obligations contractuelles susceptibles, en cas de non- respect, d'affecter les états financiers de façon significative. Tout en vous souhaitant une bonne réception, je vous prie d'agréer, Monsieur le Chef de file, l'assurance de ma considération distinguée. Dirceur Général Lancina 1