Estados Financieros en conjunto con los Informes del Auditor Independiente Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua), ejecutado por el Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR), financiado por el Convenio de Crédito IDA Nº5895-NI 31 de diciembre de 2018 Grant Thornton Hernández & Asociados, S. A. Contadores Públicos Autorizados Auditoría – Impuestos – Asesoría Firma nicaragüense, miembro de Grant Thornton International, Ltd. Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Corres (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Tabla de contenido Página (s) Carta de envío y resumen 1-8 Estados financieros Informe del auditor independiente 9-11 Estado de fuentes y usos de fondos 12 Estado de inversiones acumuladas 13 Notas a los estados financieros 14-22 Anexo I. Descripción detallada de las responsabilidades del auditor 23 Información financiera complementaria Estado de solicitudes de desembolsos 24 Conciliación de la cuenta designada 25 Detalle de bienes adquiridos 26-31 Detalle de contratos suscritos 32-35 Comparativo de lo presupuestado versus ejecutado 36 Comentarios con respecto a las variaciones entre la programación de fondos versus la ejecución real 37-42 Carta de envío y resumen Grant Thornton Hernández & Asociados, S. A. Rotonda El Güegüense Doctor 2c. al Oeste, 1c. al Sur Nº57 Orlando Castillo Apartado Postal: 3378 Managua, Nicaragua Director General Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones T +22662370/22548113 E-mail: gtnic@ni.gt.com y Correos (TELCOR) Este informe presenta los resultados de nuestra auditoría financiera que realizamos a los estados financieros del Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP- Nicaragua) (el Programa), por el año terminado el 31 de diciembre de 2018, los cuales comprenden el estado de fuentes y usos de fondos y el estado de inversiones acumuladas, así como las notas explicativas de los estados financieros que incluyen un resumen de las políticas contables significativas, ejecutado por el Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) y financiado por el Convenio de Crédito N°5895-NI (el Convenio), suscrito entre el Gobierno de la República de Nicaragua (GON) y la Asociación Internacional de Fomento (AIF) y aportes de TELCOR. Antecedentes El 17 de agosto de 2016, el Gobierno de la República de Nicaragua y la Asociación Internacional de Fomento (AIF), suscribieron Convenio de Crédito N°5895-NI, para financiar el Programa de Infraestructura de Comunicaciones de la Región Caribe. El monto del Convenio es de US$20,100,000 en calidad de préstamo. El Programa tiene fecha de inicio el 02 de febrero de 2017 y la fecha de cierre es el 31 de julio de 2022. El Organismo Ejecutor del Programa será el Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR). El plazo para desembolsar los recursos del financiamiento será de 6 años, contados a partir de la vigencia del Convenio. El objetivo del Programa es aumentar el acceso a las redes regionales de banda ancha y avanzar en el desarrollo de la industria IT/ITES (Servicios Habilitados por la Tecnología de la Información y la Comunicación) en Nicaragua y en la Región del Caribe. El Programa consta de las siguientes partes: Parte 1: Mejorada la Infraestructura de Conectividad Regional Brindar apoyo para ampliar la red de infraestructura de banda ancha regional en la costa del Caribe de Nicaragua, incluyendo, entre otras cosas, la instalación de líneas de fibra óptica y redes locales alámbricas e inalámbricas, la ejecución de este componente será financiada con fondos del Crédito: 6.0 millones de dólares y 2.0, millones con fondos de contrapartida. Total US$8.0 millones de dólares. Contadores Públicos Autorizados Auditoría – Impuestos – Asesoría Firma nicaragüense, miembro de Grant Thornton International, Ltd. Parte 2: Innovadas Tecnologías de la Información y Comunicación TIC: 2.A. Habilitación del entorno político y regulatorio para el Programa Ambiente propicio de asistencia técnica y desarrollo de capacidad para entre otras cosas: (i) la participación de organizaciones de Nicaragüenses en la promoción de la industria regional de IT / ITES; (ii) aprendizaje regional e intercambio de conocimientos y; (iii) operación de las habilidades IT/ ITES y programa de certificación; y (iv) realización de análisis de los diferentes modelos de negocio para implementar la certificación de IT/ ITES. Implementación de Programa de desarrollo de habilidades y certificaciones IT/ITES 2.C. Implementación y funcionamiento de plataformas de colaboración para la innovación regional con el uso de las TIC (Tecnología de la Comunicación e Información). El monto asignado para este componente de USD 12.1 financiados con fondos del Crédito 5895-NI únicamente. 2.B. Implementación de programa de desarrollo habilidades y certificaciones de IT/ ITES Implementación del programa de desarrollo y certificación de las habilidades IT/ITES a través de prestación de cursos de aprendizaje. 2.C. Implementación y funcionamiento de plataforma de colaboración para la innovación regional con el uso de las TIC Implementación y funcionamiento de plataformas de colaboración para la innovación regional con el uso de las TIC (Tecnologías de la Información y Comunicación) a través de: (i) el diseño e implementación de una plataforma de colaboración industria - universidad; (ii) aprendizaje regional e intercambio de conocimientos, (iii) operación de las habilidades IT/ITES y programa de certificación, (IV) llevar a cabo un análisis de diferentes modelos de negocios para implementar la certificación de IT/TIES y programa de certificación: Fortalecimiento del desarrollo de las habilidades IT/ITES y certificación mediante la prestación de cursos de aprendizaje. Ecosistemas de innovación ICT; prestación de apoyo para fomentar los ecosistemas de innovación ICT mediante (i) el diseño e implementación de una plataforma de colaboración industria-universidad; y (ii) la promoción de comunidades de emprendedores. Parte 3: Apoyo para la ejecución del Programa Prestación de apoyo a la UCP para: (a) la implementación, monitoreo y evaluación de las actividades del Programa, incluyendo para entre otras cosas: (i) ejecución de las auditorías del Programa; (ii) diseño e implementación de estrategias y otras herramientas de diseminación para informar a las partes interesadas sobre el progreso alcanzado durante su implementación; y (iii) la implementación de encuestas de evaluación de impacto para evaluar los impactos del Programa; y (b) la realización de actividades de creación de capacidades para el beneficio de la política pertinente e instituciones reguladoras. Asignación del Financiamiento del Banco Mundial por Componente El presupuesto del Convenio de Crédito N°5895-NI para cada componente a ser financiados, se presenta a continuación: 2 Monto asignado (expresado Categorías en dólares) I. Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de US$ 6,000,000 consultoría para la parte 1 del Proyecto II. Bienes, servicios de no consultoría (incluyendo servicios de no 8,700,000 consultoría relacionadas a cursos de aprendizaje de habilidades técnicas y blandas) servicios de consultores y entrenamiento para la parte 2 del Proyecto III. Servicios de no consultoría relacionados a los cursos de 3,400,000 aprendizaje de inglés para la parte 2 B del Proyecto IV. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, 2,000,000 entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto Total US$ 20,100,000 Asignación del Aporte de Contrapartida: El Gobierno de Nicaragua a través del Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) aportará un monto asignado de US$2,600,000, para la ejecución del Programa, distribuidos en US$2,000,000 al componente I Infraestructura de conectividad regional y US$600,000 al componente III Apoyo a la implementación del Programa. Objetivo de la auditoría Efectuar una auditoría financiera a los estados financieros por el año terminado el 31 de diciembre de 2018, del Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP- Nicaragua) (el Programa), financiado por el Convenio de Crédito N°5895-NI firmado entre la Asociación Internacional de Fomento (AIF) y el Gobierno de la República de Nicaragua (GON) y aportes de TELCOR, ejecutado por el Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR). Los objetivos específicos: A. Emitir una opinión sobre si los estados financieros del Programa presentan razonablemente, en todos los aspectos materiales la posición financiera del Programa, los fondos recibidos y los desembolsos efectuados, así como las inversiones realizadas durante el año terminado el 31 de diciembre de 2018, sobre la base de contabilidad de efectivo recibido y desembolsos efectuados y de acuerdo con los términos del Convenio de Crédito. B. Determinar si la información financiera complementaria del Programa que se presenta para propósitos de análisis adicional, es consistente con la información incluida en los estados financieros que forman parte de la auditoría. C. Emitir una carta de gerencia sobre los resultados de la evaluación de los controles internos del Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) en lo relacionado al Programa. 3 Alcance del trabajo Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con Normas Internacionales de Auditoría (NIA) emitidas por la Federación Internacional de Contadores (IFAC). Esas normas requieren que cumplamos con requerimientos éticos, planifiquemos y realicemos la auditoría para obtener una seguridad razonable que los estados financieros están libres de errores materiales. Una auditoría incluye realizar procedimientos para obtener evidencia de auditoría acerca de los montos y revelaciones en los estados financieros. Los procedimientos dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación de los riesgos de errores materiales en los estados financieros, debido a fraude o error. Al efectuar estas evaluaciones de riesgo, el auditor considera el control interno relevante para la preparación y presentación razonable de los estados financieros del Programa con el propósito de diseñar los procedimientos de auditoría que son apropiados en las circunstancias, pero no para expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de TELCOR relacionado al Programa. Una auditoría también incluye, evaluar lo apropiado de las políticas de contabilidad usadas y la razonabilidad de las estimaciones contables, si las hubieran, efectuadas por la Administración del Programa, así como evaluar la presentación en su conjunto de los estados financieros. Para cumplir con los objetivos de la auditoría, el alcance del trabajo comprendió entre otros los procedimientos siguientes: A) Procedimientos preliminares Con el propósito de obtener el entendimiento del Programa, obtuvimos y revisamos los siguientes documentos:  Convenio de Crédito Nº5895-NI, suscrito entre la AIF y el Gobierno de la República de Nicaragua.  Convenios suscritos con terceros.  Manual de Operaciones del Programa y sus modificaciones.  Presupuesto, cartas de ejecución del Programa y procedimientos escritos aprobados por la AIF.  Catálogo de cuentas, organigramas, normas y procedimientos administrativos financieros y de control interno en uso de TELCOR.  Plan anual de adquisiciones de bienes, servicios y obras.  Plan operativo anual.  Informes de evaluación e informes financieros.  Contratos y sub-contratos con terceros.  Normas del Banco Mundial (BM) sobre contrataciones (bienes, obras y servicios) y de selección y contratación de consultoría, así como las No objeciones emitidas por el BM. B) Estado de fuentes y usos de fondos, y estado de inversiones acumuladas 1. Revisamos el estado de fuentes y usos de fondos, y el estado de inversiones acumuladas incluyendo los fondos recibidos y desembolsos realizados durante el año terminado el 31 de diciembre de 2018. Revisamos si los fondos recibidos, menos los desembolsos realizados son conciliados con el saldo de las cuentas bancarias. 2. Revisamos los libros de contabilidad del Programa para determinar si los ingresos recibidos y los desembolsos realizados fueron registrados apropiadamente. 3. Verificamos los estados financieros contra los registros contables, principales y auxiliares. 4 4. Fuentes de fondos y saldos de efectivo: a) Evaluamos los procedimientos de control establecidos por la Administración del Programa para el registro de los fondos recibidos, manejo y custodia del efectivo. b) Confirmamos con AIF y TELCOR las transferencias enviadas al Programa por cuenta del Convenio. c) Revisamos los fondos recibidos por el Programa, con el objetivo de asegurarnos que fueron provistos y registrados en base a lo que establece el Convenio. d) Obtuvimos confirmación de saldos de las cuentas bancarias existentes tales como cuenta designada, administración de los fondos del crédito (APEX) existente para el Programa y los comparamos con los saldos de las conciliaciones bancarias del Programa. e) Revisamos las conciliaciones de las cuentas bancarias. f) Revisamos que los saldos y transacciones en córdobas hayan sido convertidos a dólares usando el tipo de cambio apropiado. g) Verificamos que las transferencias de AIF por cuenta del Convenio fueron registradas en el período contable apropiado. 5. Usos de fondos a) Evaluamos los procedimientos de control establecidos para la preparación, revisión, autorización y emisión de cheques para las compras de bienes y servicios de cada una de las categorías presentadas en los estados financieros. b) Selectivamente revisamos la documentación soporte de la adquisición de bienes y servicios, lo cual incluyó determinar la autenticidad, apropiada valuación y cálculos matemáticos de la documentación de respaldo. c) Comprobamos que las transacciones relacionadas con las adquisiciones de bienes y servicios estuvieran contabilizados adecuadamente. d) Examinamos los honorarios pagados a consultores, considerando en dicho examen, el nombre del consultor, monto de los honorarios del servicio, vigencia del servicio y objetivo de la consultoría, verificando la recepción del servicio conforme a las actividades descritas en los contratos con los mismos. e) Revisamos selectivamente si los cargos por gastos de consultorías, capacitación, bienes, equipos y gastos operativos, lo cual incluyó determinar la autenticidad, apropiada valuación y cálculos matemáticos de la documentación de respaldo y si ésta estaba aprobada. f) Revisamos que la Administración mantiene todos los documentos de respaldos, registros y cuentas necesarias, incluyendo los gastos reportados en los informes y la cuenta designada. g) Revisamos las contrataciones de servicios de consultorías, bienes y equipos, y verificamos si se encontraban documentadas y contabilizadas adecuadamente. h) Verificamos que los gastos efectuados con fondos de contrapartida están soportados adecuadamente, fueron realizados en actividades del Programa y están debidamente autorizados por las instancias correspondientes. i) Verificamos que los beneficiarios de los costos examinados eran elegibles según lo establecido en el Convenio de Crédito. 5 j) Revisamos los desembolsos incurridos en la ejecución del Programa, con el objetivo de identificar y cuantificar, en caso que existieran, desembolsos no elegibles, los cuales se consideran no elegibles bajo los criterios siguientes: a) desembolsos que carecen de adecuada documentación de respaldo o no tienen las autorizaciones previas requeridas (desembolsos no documentados) y b) que estén en desacuerdo con las condiciones aplicables al Convenio porque no se relacionan con el Programa, no son razonables o son prohibidos por el Convenio, Leyes y Regulaciones Aplicables. C) Información financiera complementaria 1. Estado de solicitudes de desembolsos (SOE’s) a) Selectivamente examinamos que los gastos presentados en los SOE’s cuentan con la documentación de respaldo suficiente y adecuada de dichos desembolsos y que estos corresponden a los presentados en el estado de fuentes y usos de fondos, son elegibles para ser financiados y están de acuerdo con los términos del Convenio. b) Verificamos que los gastos fueron contabilizados correctamente en las categorías de inversión correspondientes. 2. Estado de la cuenta designada a) Examinamos el estado de la cuenta designada para verificar si todos los reintegros hechos por la AIF a través del Banco Mundial, fueron contabilizados. b) Revisamos que los depósitos y reposiciones de fondos del Banco, menos los giros de los fondos estén conciliados con el saldo final del período. c) Revisamos la conciliación bancaria de la cuenta designada. d) Examinamos que los desembolsos hechos por medio de la cuenta designada eran asignables, razonables y permisibles de acuerdo con los términos del Convenio de Crédito, Convenio de Transferencia de Recursos, Manual de Operaciones, Leyes y Regulaciones Aplicables. e) Revisamos que la Administración mantiene todos los documentos de respaldo, registros y cuentas necesarias, incluyendo los gastos reportados en los informes y la cuenta designada. f) Comprobamos que las transacciones relacionadas con las adquisiciones de bienes o servicios estuvieran contabilizados adecuadamente. g) Revisamos los registros que mantiene el Programa con respecto a la cuenta designada y los comparamos con el estado de cuenta bancario suministrado por el Banco Central de Nicaragua. h) Obtuvimos confirmación de las transferencias o reintegros efectuados por la AIF a través del Banco Mundial. i) Confirmamos el saldo de la cuenta designada con el Banco donde se maneja dicha cuenta. 3. Obtuvimos detalle de los procesos de contratación efectuadas durante el año terminado el 31 de diciembre de 2018 y seleccionamos una muestra para verificar las regulaciones sobre compras (licitaciones) aplicables al Programa. 4. Examinamos selectivamente que los procesos de adquisiciones de servicios, consultorías y compra de bienes y equipos del Programa, se hayan realizado de acuerdo con los términos del Convenio de Crédito, Convenio de Transferencia de Recursos, Manual de Operaciones, Leyes y Regulaciones Aplicables, y que estos correspondan a los procesos pagados y registrados. 6 5. Efectuamos selectivamente inspecciones físicas a los bienes y obras adquiridas y ejecutadas, respectivamente, con los fondos del Programa para verificar que se está cumpliendo con los términos y condiciones establecidas en el Convenio de Crédito, y Manual de Operaciones, y si las obras se están ejecutando de acuerdo con los planos y especificaciones aprobadas y que el Convenio está siendo administrado correctamente. 6. Verificamos que los gastos efectuados correspondieran a los gastos aprobados en el presupuesto, y obtuvimos los comentarios de la Administración a las variaciones entre los gastos presupuestados y los gastos reales. D) Control interno 1. Obtuvimos un entendimiento sobre el control interno para evaluar los riesgos de auditoría y para determinar la naturaleza, extensión y oportunidad de las pruebas de auditoría a ser efectuadas. 2. Enfocamos nuestra evaluación hacia el ambiente de control y los sistemas de contabilidad pertinentes a la habilidad para registrar, procesar, resumir y presentar información financiera consistente con las aseveraciones de los estados financieros básicos del Programa. 3. Evaluamos el riesgo de control para prevenir o detectar errores de importancia en los estados financieros. 4. Evaluamos los controles internos relativos al cumplimiento con los términos del Convenio de Crédito, Convenio de Transferencia de Recursos, Manual de Operaciones, Leyes y Regulaciones Aplicables que tengan un efecto importante sobre los estados financieros. 5. Revisamos los procedimientos de compras de bienes y contrataciones de servicios para determinar si se han aplicado prácticas comerciales sanas, incluyendo competencia, precios aparentemente razonables y si existían adecuados controles sobre la calidad y las cantidades recibidas. 6. Examinamos si los fondos habían sido gastados para fines autorizados, identificando aquellos costos, en caso de existir, que hayan sido utilizados para fines no autorizados. 7. Revisamos que los informes financieros, solicitudes de anticipos y reembolsos incorporaran información respaldada en los libros y registros de contabilidad. 8. Determinamos si los bienes y servicios financiados, fueron adquiridos de conformidad con el Convenio de Crédito. 9. Verificamos los procedimientos de contabilidad y de control interno utilizados en la preparación de los SOE’s. Resultados de la auditoría I. Estado de fuentes y usos de fondos y estado de inversiones acumuladas En nuestra opinión, excepto por el efecto del asunto descrito en el párrafo N°3 del informe del auditor independiente, los estados financieros presentan razonablemente en todos sus aspectos materiales, las fuentes y usos de fondos y las inversiones acumuladas por el año terminado el 31 de diciembre de 2018, de los recursos de fondos del Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP- Nicaragua) (el Programa), financiado por el Convenio de Crédito N°5895-NI y aportes del Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR), de acuerdo con la base contable de efectivo recibido y desembolsos efectuados descrita en la nota 2.1 y con los términos del Convenio de Crédito. 7 Informe del auditor independiente Grant Thornton Hernández & Asociados, S. A. Rotonda El Güegüense 2c. al Oeste, 1c. al Sur Nº57 Apartado Postal: 3378 Doctor Managua, Nicaragua Orlando Castillo Castillo Director General T +22662370/22548113 E-mail: gtnic@ni.gt.com Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y correos (TELCOR) Informe sobre la auditoría a los estados financieros Opinión con salvedad 1. Hemos efectuado auditoría a los estados financieros del Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP- Nicaragua) (el Programa), por el año terminado el 31 de diciembre de 2018, los cuales comprenden el estado de fuentes y usos de fondos, y el estado de inversiones acumuladas, así como un resumen de las políticas contables significativas, financiado con fondos provenientes del Convenio de Crédito N°5895- NI (el Convenio) y aportes del Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR), suscrito entre el Gobierno de la República de Nicaragua (GON) y la Asociación Internacional de Fomento (AIF), administrado por el TELCOR. 2. En nuestra opinión, excepto por el efecto del asunto descrito en el párrafo del N°3, en la sección fundamento de la opinión con salvedades de nuestro informe, los estados financieros adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspectos materiales, las fuentes y usos de fondos y las inversiones acumuladas al 31 de diciembre de 2018, de acuerdo con la base contable de efectivo recibido y desembolsos efectuados, descrita en la nota 2.1 y con las disposiciones de información financiera del Convenio de Crédito N°5895-NI. Fundamentos para la opinión con salvedad 3. En nuestro informe fechado 28 de junio de 2018, expresamos una opinión con salvedad sobre los estados financieros del Programa por el período comprendido del 02 de febrero de 2017 al 31 de diciembre de 2017, debido a costos cuestionados hasta por US$16,752, correspondiente a desembolsos en concepto de honorarios adicionales a los contractuales de los consultores que administran el Programa por aumento de los alcances de los servicios previamente establecidos en el contrato, los que no estaban incorporados en el Plan de Adquisiciones (PAC) autorizado por el Banco Mundial, ni en el Plan Operativo Anual (POA). A la fecha del presente informe la Administración del Programa no nos presentó ninguna evidencia de haber efectuado el reembolso a las cuentas del Programa, ni de que el Banco Mundial le ha autorizado estos desembolsos. Por lo anterior, el efectivo disponible mostrado en el estado de fuentes y usos de fondos del Programa al 31 de diciembre de 2018 y por el año terminado en esa fecha, se encuentra disminuido en la cantidad de US$16,752 y el estado de inversiones acumuladas al 31 de diciembre de 2018 en esa misma cantidad. Contadores Públicos Autorizados Auditoría – Impuestos – Asesoría Firma nicaragüense, miembro de Grant Thornton International, Ltd. 9 4. Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con las Normas Internacionales de Auditoría (NIA) y las Guías: Reportes Financieros Anuales y Auditoría de Actividades Financiadas por el Banco Mundial (30 de junio de 2003). Nuestras responsabilidades conforme a esas normas se describen más adelante en este informe en la sección Responsabilidades del Auditor sobre Auditoría de los Estados Financieros. Somos independientes de TELCOR (como Unidad Coordinadora del Programa), de conformidad con los requerimientos de ética aplicables a nuestra auditoría de los estados financieros en Nicaragua, y hemos cumplido las demás responsabilidades de ética de conformidad con esos requerimientos. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionar una base para nuestra opinión con salvedad. Base contable 5. Llamamos la atención a la nota 2.1 a los estados financieros del Programa, que describe la base contable. Los estados financieros han sido preparados para propósitos de proporcionar información al Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR), a la Asociación Internacional de Fomento (AIF) y a la Contraloría General de la República (CGR). Consecuentemente, los estados financieros, pueden no ser adecuados para otros propósitos. Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con este asunto. Otros asuntos 6. Este informe se refiere exclusivamente a los estados financieros del Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) (el Programa) y no se relaciona con ningún otro estado financiero del Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) como Entidad. Otra información 7. La Administración es responsable de la Otra información. La Otra información comprende el estado de solicitudes de desembolsos, conciliación de la cuenta designada, detalle de los bienes adquiridos, detalle de contratos suscritos con fondos del Convenio de Crédito, comparativo de lo presupuestado versus ejecutado, y comentarios con respecto a las variaciones entre la programación de fondos versus la ejecución real, detallada en las páginas de la N°24 a la N°42. 8. Nuestra opinión sobre los estados financieros del Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua), no cubre la Otra información y por consiguiente no expresamos ninguna forma de conclusión que proporcione un grado de seguridad sobre ésta. 9. En relación con nuestra auditoría de los estados financieros del Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua), nuestra responsabilidad es leer la Otra información y, al hacerlo, considerar si existe una incongruencia material entre la Otra información y los estados financieros o el conocimiento obtenido por nosotros en la auditoría, o si, parece que existe una incorrección material en la Otra información por algún otro motivo. Si, basándonos en el trabajo que hemos realizado, concluimos que existe una incorrección material en esta Otra información, estamos obligados a informar de ello. No tenemos nada que informar a este respecto. 10 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura de Comunicaciones de la Región Caribe (CARCIP-Nicaragua) Al 31 de diciembre de 2018 y por el año terminado a esa fecha Estado de fuentes y usos de fondos (Expresado en dólares de los Estados Unidos de América) Año terminado el 31 de Período comprendido del 02 de febrero Acumulado al 31 de diciembre de 2018 al 31 de diciembre de 2017 diciembre de 2018 Fondos Aportes Aportes Aportes Notas AIF TELCOR Total Fondos AIF TELCOR Total Fondos AIF TELCOR Total Efectivo al inicio del año 4 US$ 1,551,246 2,852 1,554,098 - - - - - - Fuente de fondos Convenio de Crédito N°5895-NI Transferencias recibidas de la AIF 5 1,978,821 - 1,978,821 2,042,583 - 2,042,583 4,021,404 - 4,021,404 Aportes de contrapartida - TELCOR 6 - 63,834 63,834 - 74,795 74,795 - 138,629 138,629 Otros ingresos 171 - 171 42 - 42 213 - 213 Total de fondos recibidos 1,978,992 63,834 2,042,826 2,042,625 74,795 2,117,420 4,021,617 138,629 4,160,246 Usos de fondos Inversiones (categorías) 1.Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de consultoría para la parte 1 del Proyecto 1,858,635 3,732 1,862,367 87,773 7,026 94,799 1,946,408 10,758 1,957,166 2. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultores y entrenamiento para la parte 2 del Proyecto 577,179 - 577,179 4,996 - 4,996 582,175 - 582,175 3.Servicios de no consultoría relacionados a los cursos de aprendizaje de inglés para la parte 2B del Proyecto 162,713 - 162,713 - - - 162,713 - 162,713 4.Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto 434,829 62,228 497,057 398,709 64,703 463,412 833,538 126,931 960,469 Total inversiones 7 3,033,356 65,960 3,099,316 491,478 71,729 563,207 3,524,834 137,689 3,662,523 Otros usos Cuentas por cobrar y pagar, neto 167 (159) 8 (109) 109 - 58 (50) 8 Traslado de intereses 213 (213) - - - - 213 (213) - Diferencia en cambio 200 356 556 10 105 115 210 461 671 Retenciones por pagar (30) (1) (31) - - - (30) (1) (31) Total otros usos 550 (17) 533 (99) 214 115 451 197 648 Total usos de fondos 3,033,906 65,943 3,099,849 491,379 71,943 563,322 3,525,285 137,886 3,663,171 Efectivo disponible Al final del año 4 US$ 496,332 743 497,075 1,551,246 2,852 1,554,098 496,332 743 497,075 Las notas de la Nº1 a la Nº10 adjuntas, son parte integrante de este estado. 12 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Al 31 de diciembre de 2018 y por el año terminado a esa fecha Estado de inversiones acumuladas (Expresado en dólares de los Estados Unidos de América) Año terminado el 31 de Período comprendido del 02 de febrero al Acumulado al 31 de diciembre de 2018 31 de diciembre de 2017 diciembre de 2018 Aportes Aportes Aportes Categorías Notas AIF TELCOR Total AIF TELCOR Total AIF TELCOR Total 1.Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de US$ 1,858,635 3,732 1,862,367 87,773 7,026 94,799 1,946,408 10,758 1,957,166 consultoría para la parte 1 del Proyecto 2. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultores 577,179 - 577,179 4,996 - 4,996 582,175 - 582,175 y entrenamiento para la parte 2 del Proyecto 3.Servicios de no consultoría relacionados a los cursos de 162,713 - 162,713 - - - 162,713 - 162,713 aprendizaje de inglés para la parte 2B del Proyecto 4.Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, 434,829 62,228 497,057 398,709 64,703 463,412 833,538 126,931 960,469 entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto Total 7 US$ 3,033,356 65,960 3,099,316 491,478 71,729 563,207 3,524,834 137,689 3,662,523 Las notas de la N°1 a la N°10 adjuntas, son parte integrante de este estado. 13 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Notas 1. Naturaleza del Programa El objetivo del Programa es aumentar el acceso a las redes regionales de banda ancha y avanzar en el desarrollo de la industria IT/ITES (Servicios Habilitados por la Tecnología de la Información y la Comunicación) en Nicaragua y en la Región del Caribe. El Programa consta de las siguientes partes: Parte 1: Mejorada la Infraestructura de Conectividad Regional Brindar apoyo para ampliar la red de infraestructura de banda ancha regional en la costa del Caribe de Nicaragua, incluyendo, entre otras cosas, la instalación de líneas de fibra óptica y redes locales alámbricas e inalámbricas, la ejecución de este componente será financiada con fondos del Crédito: 6.0 millones de dólares y 2.0, millones con fondos de contrapartida. Total US$8.0 millones de dólares. Parte 2: Innovadas Tecnologías de la Información y Comunicación TIC: 2.A. Habilitación del entorno político y regulatorio para el Programa Ambiente propicio de asistencia técnica y desarrollo de capacidad para entre otras cosas: (i) la participación de organizaciones de Nicaragüenses en la promoción de la industria regional de IT / ITES; (ii) aprendizaje regional e intercambio de conocimientos y; (iii) operación de las habilidades IT/ ITES y programa de certificación; y (iv) realización de análisis de los diferentes modelos de negocio para implementar la certificación de IT/ ITES. Implementación de programa de desarrollo de habilidades y certificaciones IT/ITES 2.C. Implementación y funcionamiento de plataformas de colaboración para la innovación regional con el uso de las TIC (Tecnología de la Comunicación e Información). El monto asignado para este componente de USD 12.1 financiados con fondos del Crédito 5895-NI únicamente. 2.B. Implementación de programa de desarrollo habilidades y certificaciones de IT/ ITES Implementación del Programa de desarrollo y certificación de las habilidades IT/ITES a través de prestación de cursos de aprendizaje. 2.C. Implementación y funcionamiento de plataforma de colaboración para la innovación regional con el uso de las TIC Implementación y funcionamiento de plataformas de colaboración para la innovación regional con el uso de las TIC (Tecnologías de la Información y Comunicación) a través de: (i) el diseño e implementación de una plataforma de colaboración industria - universidad; (ii) aprendizaje regional e intercambio de conocimientos, (iii) operación de las habilidades IT/ITES y programa de certificación, (IV) llevar a cabo un análisis de diferentes modelos de negocios para implementar la certificación de IT/TIES y programa de certificación: Fortalecimiento del desarrollo de las habilidades IT/ITES y certificación mediante la prestación de cursos de aprendizaje. Ecosistemas de innovación ICT; prestación de apoyo para fomentar los ecosistemas de innovación ICT mediante (i) el diseño e implementación de una plataforma de colaboración industria-universidad; y (ii) la promoción de comunidades de emprendedores. 14 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Notas Parte 3: Apoyo para la ejecución del Programa Prestación de apoyo a la UCP para: (a) la implementación, monitoreo y evaluación de las actividades del Programa, incluyendo para inter alia: (i) ejecución de las auditorías del Programa; (ii) diseño e implementación de estrategias y otras herramientas de diseminación para informar a las partes interesadas sobre el progreso alcanzado durante su implementación; y (iii) la implementación de encuestas de evaluación de impacto para evaluar los impactos del Programa; y (b) la realización de actividades de creación de capacidades para el beneficio de la política pertinente e instituciones reguladoras. El Organismo Ejecutor del Programa será el Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR). El plazo para desembolsar los recursos del financiamiento será de 6 años, contados a partir de la vigencia del Convenio, y la fecha de cierre es el 31 de julio de 2022. Asignación del Financiamiento del Banco Mundial por Componente El presupuesto del Convenio de Crédito N°5895-NI para cada componente de gastos a ser financiados, se presenta a continuación: Monto asignado (expresado Categorías en dólares) I. Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de US$ 6,000,000 consultoría para la parte 1 del Proyecto II. Bienes, servicios de no consultoría (incluyendo servicios de no 8,700,000 consultoría relacionadas a cursos de aprendizaje de habilidades técnicas y blandas) servicios de consultores y entrenamiento para la parte 2 del Proyecto III. Servicios de no consultoría relacionados a los cursos de 3,400,000 aprendizaje de inglés para la parte 2 B del Proyecto IV. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, 2,000,000 entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto Total US$ 20,100,000 Asignación del Aporte de Contrapartida: El Gobierno de Nicaragua a través del Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) aportará un monto asignado de US$2,600,000, para la ejecución del Programa, distribuidos en US$2,000,000 al componente I Infraestructura de conectividad regional y US$600,000 al componente III Apoyo a la implementación del Programa. 15 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Notas 2. Resumen de las principales políticas contables Las principales políticas contables adoptadas por el Programa en la preparación y presentación de los estados financieros, se detallan a continuación: 2.1 Base de presentación- Los estados financieros han sido preparados sobre la base de efectivo recibido y desembolsos efectuados. Sobre esta base los fondos recibidos y los usados se contabilizan a medida que se recibe el efectivo o se efectúan los pagos, la cual es una base comprensiva de contabilidad, que difiere de las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) y se ha modificado únicamente para incluir gastos ejecutados en 2018 y pagados en 2019 (véase nota N°10.2). 2.2 Unidad monetaria y control de cambios- Los registros contables son manejados en córdobas (C$), que es la unidad monetaria de la República de Nicaragua. La tasa de cambio oficial del córdoba con respecto al dólar de los Estados Unidos de América (US$) se está deslizando diariamente con base a una tabla emitida y publicada mensualmente por el Banco Central de Nicaragua (BCN). Al 31 de diciembre de 2018, el tipo de cambio oficial era de C$32.3305 (2017: C$30.7909) por US$1.00 dólar. Para realizar operaciones de compra venta de divisas existe un mercado libre, el cual opera a través del sistema financiero nacional y de casas de cambio inscritas en el Banco Central de Nicaragua (BCN), el tipo de cambio en ese mercado se establece de acuerdo a la oferta y la demanda. Al 31 de diciembre de 2018, el tipo de cambio vigente en este mercado era similar al oficial. 2.3 Registros contables- Los registros contables utilizados para el control de las transacciones del Programa se llevan en córdobas representados con el símbolo (C$) y las transacciones se efectúan en córdobas y en dólares (US$), se mantienen en registros especiales e independientes de la contabilidad general de TELCOR. 2.4 Remedición de los estados financieros- La información de los registros contables y estados financieros en córdobas (C$) han sido remedidos a dólares de los Estados Unidos de América (US$) de la siguiente manera: Los fondos recibidos en dólares provenientes de la AIF y los pagos realizados en dólares, se registran en esta misma moneda. Las transacciones realizadas en córdobas se convierten a dólares utilizando el tipo de cambio oficial de la fecha en que se transfieren los fondos de la cuenta designada el Banco Central de Nicaragua a la cuenta escritural del Ministerio de Hacienda y Crédito Público y de segunda generación del banco comercial. Al cierre de operaciones mensuales los saldos finales de las cuentas bancarias en córdobas son convertidos a la tasa de cambio vigente a la fecha de cierre de cada mes. Los saldos finales al 31 de diciembre de 2018 fueron convertidos a la tasa de cambio vigente a esa fecha. 16 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Notas 3. Uso restringido de los fondos y bienes El efectivo disponible en la cuenta especial es de uso restringido para ser utilizado únicamente para los fines del Programa, según las cláusulas del Convenio de Crédito firmado entre el Gobierno de la República de Nicaragua (GON) y la Asociación Internacional de Fomento (AIF), cuando se concluya la ejecución del Programa, los fondos no utilizados serán devueltos al Gobierno de la República de Nicaragua (GON). Los bienes adquiridos con fondos del Programa son propiedad de TELCOR y son de uso restringido para los fines del Programa hasta la conclusión del mismo. TELCOR a través de la Unidad Ejecutora de Proyectos mantiene registros extracontables para controlar dichos bienes. 4. Efectivo disponible El efectivo disponible al 31 de diciembre de 2018, está depositado en las siguientes cuentas bancarias del Programa: Al 31 de diciembre de 2018 2017 Moneda Nacional Banco de la Producción (BANPRO) US$ 494 141 Cuenta Corriente en córdobas/Fondos BM Banco de la Producción (BANPRO) Cuenta corriente en córdobas/Fondos GON 183 2,052 677 2,193 Moneda Extranjera Banco Central de Nicaragua (BCN) 495,838 1,551,105 Cuenta APEX en dólares/Fondos BM Banco de la Producción (BANPRO) Cuenta corriente en dólares/Fondos GON 560 800 496,398 1,551,905 Total US$ 497,075 1,554,098 5. Transferencias recibidas de la AIF Durante el año terminado el 31 de diciembre de 2018, el Programa recibió de la Asociación Internacional de Fomento (AIF) transferencias de fondos en concepto de anticipos y reembolsos de gastos por la cantidad de US$1,978,821 (2017: US$2,042,583), para un total acumulado de US$4,021,404. A continuación detalle de las transferencias recibidas: 17 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Notas N° de Monto en solicitud Fecha Descripción US$ Año terminado el 31 de diciembre de 2018 DACD-08 08/02/2018 Reembolso de gastos US$ 33,101 DACD-09 13/04/2018 Reembolso de gastos 42,274 DACD-10 07/05/2018 Reembolso de gastos 423,689 DACD-12 21/06/2018 Reembolso de gastos 801,441 A-14 06/09/2018 Anticipos de gastos 400,000 DACD-15 30/10/2018 Reembolso de gastos 215,192 DACD-16 26/11/2018 Reembolso de gastos 63,124 Total transferido en el año 2018 US$ 1,978,821 Período comprendido del 02 de febrero al 31 de diciembre de 2017 A-01 18/05/2017 Anticipos de gastos US$ 1,000,000 A-05 10/10/2017 Anticipos de gastos 1,000,000 DCD-07 30/11/2017 Reembolso de gastos 42,583 Total transferido en el año 2017 US$ 2,042,583 Total transferido acumulado al 31 de diciembre de 2018 US$ 4,021,404 6. Aportes de contrapartida – TELCOR El Gobierno de la República de Nicaragua (GON) a través del Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR), al suscribir el Convenio de Crédito N°5895-NI con la AIF y en el Manual de Operaciones se comprometió a aportar la suma de US$2,600,000 durante la vida del Programa. Durante el año terminado el 31 de diciembre de 2018, el aporte del GON asciende a US$63,834 (2017: US$74,795), para un total acumulado de US$138,629. 7. Inversiones Los gastos realizados durante el año terminado el 31 de diciembre de 2018, se presentan a continuación por categoría y sub-categorías de inversión: Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Fondos Aportes Categorías / Sub-categorías AIF TELCOR Total Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de consultoría para la parte 1 del Proyecto Consultorías US$ 52,251 - 52,251 Bienes y equipos 56,384 (A) - 56,384 Servicios de banda ancha fija-móvil 1,750,000 - 1,750,000 Viáticos - 3,732 3,732 US$ 1,858,635 3,732 1,862,367 18 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Notas Fondos Aportes Categorías / Sub-categorías AIF TELCOR Total Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultores y entrenamiento para la parte 2 del Proyecto Consultorías US$ 218,762 - 218,762 Cursos de capacitación 40,038 - 40,038 Publicidad y propaganda 64,686 - 64,686 Pasajes al exterior 5,902 - 5,902 Viáticos para el exterior 6,329 - 6,329 Bienes y equipos 61,120 (A) - 61,120 Becas y estudios de perfección en el país 180,342 - 180,342 US$ 577,179 - 577,179 Servicios de no consultoría relacionados a los cursos de aprendizaje de inglés para la parte 2B del Proyecto Cursos de inglés US$ 162,713 - 162,713 US$ 162,713 - 162,713 Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto Sueldos US$ 11,380 - 11,380 Consultorías 209,412 - 209,412 Bienes y equipos 214,037 (A) 1,503 215,540 Gastos operativos - 60,725 60,725 US$ 434,829 62,228 497,057 Total US$ 3,033,356 65,960 3,099,316 (A) La nota de conciliación de bienes se integra de la siguiente manera: Monto Seguro de vehículos, material y mano de obra para instalación de equipos, US$ 15,720 servicio de transporte, y viáticos para entrega de equipos. Bienes físicos tangibles de inspección 315,821 Total categoría de bienes con fondos AIF US$ 331,541 19 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Notas Período comprendido del 02 de febrero al 31 de diciembre de 2017 Fondos Aportes Categorías / Sub-categorías AIF TELCOR Total Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de consultoría para la parte 1 del Proyecto Consultorías US$ 13,498 - 13,498 Bienes y equipos 74,275 - 74,275 Viáticos - 7,026 7,026 US$ 87,773 7,026 94,799 Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultores y entrenamiento para la parte 2 del Proyecto Pasajes al exterior US$ 1,576 - 1,576 Viáticos para el exterior 3,420 - 3,420 US$ 4,996 - 4,996 Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto Sueldos US$ 214,030 - 214,030 Consultorías 181,004 - 181,004 Pasajes al exterior 1,365 - 1,365 Viáticos para el exterior 2,310 - 2,310 Gastos operativos - 64,703 64,703 398,709 64,703 463,412 Total US$ 491,478 71,729 563,207 8. Conciliación del estado de solicitudes de desembolsos con el estado de inversiones acumuladas A continuación presentamos conciliación del estado de solicitudes de desembolsos con el estado de inversiones acumuladas del Programa, por el año terminado el 31 de diciembre de 2018: Total de gastos justificados al Banco Mundial en el período 2018 US$ 1,657,040 Más: 0 Gastos pendientes de justificar al 31 de diciembre de 2018 (véase nota N°10.1) 1,409,417 Menos: 0 Justificación de desembolsos presentada durante el año 2018, por gastos del período comprendido del 02 de febrero al 31 de diciembre (33,101) de 2017 Inversión según el estado de inversiones del año 2018 US$ 3,033,356 20 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Notas 9. Re expresión reestructurada de Estados Financieros Para efectos de mostrar de forma comparativa las cifras de las cuentas de otros usos y otros ingresos que forman parte de los estados financieros presentados por el Programa al 31 de diciembre de 2018, hemos reclasificado algunas cifras mostradas del estado de fuentes y usos de fondos, presentadas en el informe auditado al 31 de diciembre de 2017. Las cuentas reclasificadas se muestran a continuación: Saldos Reclasificaciones Saldos acumulados reclasificados al 31/12/2017 Debe Haber al 31/12/2017 Otros ingresos US$ - - 42 (42) Cuentas por cobrar y pagar, neto (203) 203 - - Otros desembolsos menores 161 - 161 - US$ (42) 203 203 (42) 10. Eventos subsecuentes 10.1 Justificación de desembolsos efectuada en febrero de 2019 Con fecha 14 de febrero de 2019 en solicitud DACD-17, se presentó al Banco Mundial justificación de fondos de inversiones realizadas en 2018 hasta por US$1,409,417, las cuales están incluidas como gastos del período, las categorías de inversión en las que se incluyen estas inversiones se muestran a continuación: Categoría / Sub-categorías Monto Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de consultoría para la parte 1 del Proyecto Consultorías US$ 14,662 Servicios de banda ancha fija-móvil 700,000 Subtotal US$ 714,662 Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultores y entrenamiento para la parte 2 del Proyecto Consultorías US$ 135,002 Cursos de capacitación 40,038 Publicidad y propaganda 5,102 Pasajes y viáticos al exterior 1,914 Bienes y equipos 61,120 Becas y estudios de perfección en el país 180,342 Subtotal US$ 423,518 Servicios de no consultoría relacionados a los cursos de aprendizaje de inglés para la parte 2B del Proyecto Cursos de inglés US$ 162,713 Subtotal US$ 162,713 21 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Año terminado el 31 de diciembre de 2018 Notas Categoría / Sub-categorías Monto Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto Sueldos US$ 2,845 Consultorías 52,223 Bienes y equipos 53,456 Subtotal US$ 108,524 Total US$ 1,409,417 10.2 Pagos de bienes y servicios efectuados en enero de 2019 En diciembre de 2018 la Administración del Programa elaboró cheques para pagos a proveedores de bienes y servicios por US$80,650, los cuales fueron retirados por sus beneficiarios en enero de 2019, de acuerdo a la fecha que muestran los recibos emitidos. A continuación detalle de los cheques entregados en enero de 2019 y registrados como gastos del 2018: Fecha de Fecha de N° de entrega al Fondos Fondos Total cheque cheque Beneficiario beneficiario AIF GON en US$ Componente N°3 20/12/2018 20088 Everglades College, Inc. 07/01/2019 9,237 - 9,237 y/o Keiser University 20/12/2018 20089 Everglades College, Inc. 07/01/2019 13,856 - 13,856 y/o Keiser University 20/12/2018 20090 Everglades College, Inc. 07/01/2019 13,856 - 13,856 y/o Keiser University 20/12/2018 20091 Everglades College, Inc. 07/01/2019 10,274 - 10,274 y/o Keiser University 20/12/2018 20094 Everglades College, Inc. 07/01/2019 11,972 - 11,972 y/o Keiser University 20/12/2018 20095 Everglades College, Inc. 07/01/2019 11,972 - 11,972 y/o Keiser University 71,167 - 71,167 Componente N°4 10/12/2018 20074 Almacenes EZA, S. A. 18/01/2019 9,275 - 9,275 31/12/2018 20370 Jesús A. Tefel de la 10/01/2019 - 208 208 Rocha 9,275 208 9,483 80,442 208 80,650 22 Anexo I Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) 31 de diciembre de 2018 Descripción detallada de las responsabilidades del auditor Como parte de una auditoría de conformidad con las NIA, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:  Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en los estados financieros, debido a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debido a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionalmente erróneas o la elusión del control interno.  Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la Administración.  Evaluamos la adecuación de las políticas contables aplicadas y la razonabilidad de las estimaciones contables, si hubiesen, y la correspondiente información revelada por la Administración. Comunicamos a la Unidad Coordinadora del Proyecto en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificada y los resultados importantes de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa en el control interno, cumplimiento con leyes y regulaciones aplicables que identificamos en el transcurso de la auditoría. 23 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Estado de solicitudes de desembolsos (Expresado en dólares de los Estados Unidos de América) Bienes, servicios de Bienes, obras, Bienes, servicios de Servicios de no no consultoría, servicios de no no consultoría, consultoría servicios de consultoría y servicios de relacionados a los consultoría, servicios de consultores y cursos de entrenamiento y consultoría para la entrenamiento para aprendizaje de costos de operación Total Nº de parte 1 del la parte 2 del inglés para la parte 2 para la parte 3 del Total transferencias Fecha Solicitud Proyecto Proyecto B del Proyecto Proyecto solicitudes AIF Justicaciones de gastos del período 2017 efectuadas en el 2018 08/02/2018 DACD-08 US$ 3,375 - - 29,726 33,101 33,101 Total gastos 2017 3,375 - - 29,726 33,101 Justificaciones de gastos del período 2018 13/04/2018 DACD-09 3,374 5,397 - 33,503 42,274 42,274 07/05/2018 DACD-10 359,775 30,402 - 33,512 423,689 423,689 21/06/2018 DACD-12 709,775 28,148 - 63,518 801,441 801,441 02/08/2018 DACD-13 56,384 19,385 - 2,450 78,219 06/09/2018 A-14 - - - - - 400,000 30/10/2018 DACD-15 10,249 32,421 - 172,522 215,192 215,192 26/11/2018 DACD-16 4,415 37,909 - 20,800 63,124 63,124 Total gastos 2018 1,143,972 153,662 - 326,305 1,623,939 Total SOE´s 2018 US$ 1,147,347 153,662 - 356,031 1,657,040 1,978,821 24 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizzado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Al 31 de diciembre de 2018 Conciliación de la cuenta designada (Expresado en dólares de los Estados Unidos de América) Banco Central de Nicaragua (BCN) MHCP-RE/BM-AIF-PMO N°5895-NI.PROY-CARCIP-TELCOR Período Año terminado comprendido del Acumulado el 31 de 02 de febrero al al 31 de diciembre de 31 de diciembre diciembre de 2018 de 2017 2018 Depósitos a cuenta designada En el período US$ 1,978,821 2,042,583 4,021,404 En el año anterior 2,042,583 - - 1. Total depósitos 4,021,404 2,042,583 4,021,404 Menos: Gastos documentados en el período (1,657,040) (458,377) (2,115,417) Gastos documentados en el año anterior (458,377) - - 2. Total gastos documentados (2,115,417) (458,377) (2,115,417) 3. Saldo pendiente por documentar 1,905,987 1,584,206 1,905,987 4. Saldo de la cuenta designada US$ 495,838 1,551,105 495,838 5. Monto a ser documentado en solicitud 1,409,417 33,101 1,409,417 Más: 6. Monto pendiente de reposición por el BIRF - - - 7. Retiros efectuados aún no solicitados al BIRF 732 - 732 (A) 8. Monto debitado después de la fecha del estado bancario - - - Menos: 9. Intereses generados por la cuenta designada - - - 10. Saldo (4+5+6+7+8-9) US$ 1,905,987 1,584,206 1,905,987 11. Discrepancia entre saldo pendiente de documentar y saldo - - - (A) Este importe se encuentra integrado por las siguientes partidas: Efectivo disponible en banco comercial (BANPRO) (nota N°4) 494 Cuentas por cobrar y pagar, neto 58 Diferencia en cambio 210 Retenciones por pagar (30) US$ 732 25 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un ente autónomo del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de bienes adquiridos (fondos del crédito) Información financiera complementaria - No auditada Fecha de Total Adquisición Cantidad Descripción del bien Marca Modelo Serie Código Ubicación en US$ 28/11/2018 1 Cámara Fotográfica Canon EOS 77D 32031001492 Sin código Edificio BICU-Bluefields 1,770 (A) 28/11/2018 1 Lente Canon Sin modelo 4902017471 Sin código Edificio BICU-Bluefields - (A) 28/11/2018 1 Cámara Fotográfica Canon EOS 77D 162031004365 Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 1,770 (A) 28/11/2018 1 Lente Canon Sin modelo 6322042236 Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas - (A) 28/11/2018 1 Cámara de Video Panasonic HC-VX981 DN8SC001120 Sin código Edificio BICU-Bluefields 1,277 (A) 28/11/2018 1 Cámara de Video Panasonic HC-VX981 DN8SC001119 Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 1,277 (A) 20/12/2018 2 Mesa con superficie abatible c/castaño de 140x80 cm con faldón ACTIU TRAMA 80 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 1,165 (A) abatible 20/12/2018 10 Silla sin brazos (3 Azul,4 rojas y 3verdes) ACTIU SPACIO Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 1,758 (A) 20/12/2018 2 Silla con brazos azul ACTIU SPACIO Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 377 (A) 20/12/2018 1 Armario bajo vertical de persiana desmontable metálico GAPSA AVD105 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 373 (A) 20/12/2018 5 Mesa abatible, estructura aluminizada, c/ castaño de 160x80 cm ACTIU TRAMA 80 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 2,671 (A) 20/12/2018 70 Silla aluminizada sin brazos 4 patas, Azul, rojo y verde ACTIU SPACIO Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 7,070 (A) 20/12/2018 1 Archivo metálico aéreo GAPSA NG70 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 333 (A) 20/12/2018 1 Armario modular con una leja fija y dos cajones, c/castaño ACTIU Armarios Modulares Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 469 (A) 20/12/2018 8 Taburetes ballos (3 Azules, 3 rojos, 2 verdes) HUMANSCALE BALLO Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 3,100 (A) 20/12/2018 20 Locker metálico de tres puertas CONTINENTAL P0012 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 2,039 (A) 20/12/2018 6 Mesa recta, estructura aluminizada, c/ castaño de 140x67 cm ACTIU TRAMA 10 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 2,430 (A) 20/12/2018 1 Mesa recta estructura aluminizada, c/castaño de 180x67 cm ACTIU TRAMA 10 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 832 (A) 20/12/2018 5 Mesa recta, superficie abatible, estructura aluminizada, color castaño ACTIU TRAMA 80 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 2,574 (A) de 140x80 cm 20/12/2018 1 Mesa redonda negra de 60x110 cm ACTIU TABULA Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 304 (A) 20/12/2018 1 Mesa redonda negra de 80x40 cm ACTIU TABULA TAR 20 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 387 (A) 20/12/2018 1 Sillón en L tipo Longo con mesa incorporada, c/castaño ACTIU Longo Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 2,111 (A) 20/12/2018 4 Taburete giratorio sin espaldar (2 azul y 2 rojos) ACTIU MIT Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 1,115 (A) 20/12/2018 1 Revistero de un librero con 2 módulos ACTIU CLASS20 Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas 793 (A) 20/12/2018 1 Diseño gráfico del espacio. - - Sin número de serie Sin código Edificio URACCAN-Puerto Cabezas - (A) 20/12/2018 2 Mesa con superficie abatible c/castaño de 140x80 cm con faldón ACTIU TRAMA 80 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 1,165 (A) abatible 20/12/2018 10 Silla sin brazos (3 Azul,4 rojas y 3 verdes) ACTIU SPACIO Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 1,758 (A) 20/12/2018 2 Silla con brazos azul ACTIU SPACIO Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 377 (A) 20/12/2018 1 Armario bajo vertical de persiana desmontable metálico GAPSA AVD105 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 373 (A) 20/12/2018 2 Mesa abatible, estructura aluminizada, c/castaño de 160x80 cm ACTIU TRAMA 80 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 1,068 (A) 20/12/2018 40 Silla aluminizada sin brazos 4 patas, (14 Azul, 13 rojo y 13 verde) ACTIU SPACIO Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 4,040 (A) 20/12/2018 1 Archivo metálico aéreo GAPSA NG70 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 333 (A) 20/12/2018 1 Armario modular con una leja fija y dos cajones, c/castaño ACTIU Armarios Modulares Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 469 (A) 20/12/2018 8 Taburetes ballos (3 Azules, 3 rojos, 2 verdes) HUMANSCALE BALLO Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 3,100 (A) 20/12/2018 20 Locker metálico de tres puertas CONTINENTAL P0012 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 2,039 (A) 20/12/2018 2 Mesa recta, estructura aluminizada, c/ castaño de 140x67 cm ACTIU TRAMA 10 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 810 (A) 20/12/2018 2 Mesa recta estructura aluminizada, c/castaño de 180x67 cm ACTIU TRAMA 10 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 1,665 (A) Pasan… 53,192 26 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un ente autónomo del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de bienes adquiridos (fondos del crédito) Información financiera complementaria - No auditada Fecha de Total Adquisición Cantidad Descripción del bien Marca Modelo Serie Código Ubicación en US$ Vienen… 53,192 20/12/2018 5 Mesa recta, superficie abatible, estructura aluminizada, color castaño ACTIU TRAMA 80 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 2,574 (A) de 140x80 cm 20/12/2018 1 Mesa redonda negra de 60x110 cm ACTIU TABULA Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 304 (A) 20/12/2018 1 Mesa redonda negra de 80x40 cm ACTIU TABULA TAR 20 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 387 (A) 20/12/2018 1 Sillón en L tipo Longo con mesa incorporada, c/castaño ACTIU Longo Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 2,111 (A) 20/12/2018 4 Taburete giratorio sin espaldar (2 azul y 2 rojos) ACTIU MIT Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 1,115 (A) 20/12/2018 1 Revistero de un librero con 2 módulos ACTIU CLASS20 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 793 (A) 20/12/2018 1 Diseño gráfico del espacio. Sin marca Sin modelo Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields - (A) 05/11/2018 1 Escritorio Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-03-024-0001 Edificio TELCOR-Managua 494 05/11/2018 1 Escritorio Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-05-024-0001 Edificio TELCOR-Managua 494 05/11/2018 1 Escritorio Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-06-024-0001 Edificio TELCOR-Managua 494 05/11/2018 1 Escritorio Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-06-024-0002 Edificio TELCOR-Managua 494 05/11/2018 1 Escritorio Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-06-024-0003 Edificio TELCOR-Managua 494 05/11/2018 1 Escritorio Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-07-024-0001 Edificio TELCOR-Managua 494 05/11/2018 1 Mesa de Conferencia Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-026-0001 Edificio TELCOR-Managua 889 05/11/2018 1 Mesa de juntas Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-025-0001 Edificio TELCOR-Managua 507 05/11/2018 1 Pizarra de cristal Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-027-0001 Edificio TELCOR-Managua 296 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5JMN2 CARCIP-01-001-0001 Edificio TELCOR-Managua 947 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000003S3DZJ2 CARCIP-01-002-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-7CN-03FI CARCIP-01-003-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-046E-A00 CARCIP-01-004-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5HMN2 CARCIP-05-001-0001 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000008D7XLM2 CARCIP-05-002-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-7CN-05DA CARCIP-05-003-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-09S1-A00 CARCIP-05-004-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5FMN2 CARCIP-05-001-0002 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 00000GL3DZJ2 CARCIP-05-002-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-7CN03FG CARCIP-05-003-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-09P4-A00 CARCIP-05-004-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5LMN2 CARCIP-05-001-0003 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 00000HD7XLM2 CARCIP-05-002-0003 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0FRE CARCIP-05-003-0003 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-09PJ-A00 CARCIP-05-004-0003 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5KMN2 CARCIP-06-001-0001 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 00000GN3DZJ2 CARCIP-06-002-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HOS CARCIP-06-003-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-09OG-A00 CARCIP-06-004-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5RMN2 CARCIP-06-001-0002 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 00000FP3DZJ2 CARCIP-06-002-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HUK CARCIP-06-003-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) Pasan… 70,809 27 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un ente autónomo del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de bienes adquiridos (fondos del crédito) Información financiera complementaria - No auditada Fecha de Total Adquisición Cantidad Descripción del bien Marca Modelo Serie Código Ubicación en US$ Vienen… 70,809 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-044L-A00 CARCIP-06-004-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5VMN2 CARCIP-06-001-0003 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000005M3DZJ2 CARCIP-06-002-0003 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HUL CARCIP-06-003-0003 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-090B-A00 CARCIP-06-004-0003 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ65CP2 CARCIP-06-001-0004 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000006P3DZJ2 CARCIP-06-002-0004 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HUQ CARCIP-06-003-0004 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-090P-A00 CARCIP-06-004-0004 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5QMN2 CARCIP-06-001-0005 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000007P3DZJ2 CARCIP-06-002-0005 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HD5 CARCIP-06-003-0005 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-0453-A00 CARCIP-06-004-0005 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ66CP2 CARCIP-07-001-0001 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000002P3DZJ2 CARCIP-07-002-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HUP CARCIP-07-003-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-09NN-A00 CARCIP-07-004-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5WMN2 CARCIP-07-001-0002 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000006L3DZJ2 CARCIP-07-002-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HUK CARCIP-07-003-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-825-01VE-A00 CARCIP-07-004-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5XMN2 CARCIP-07-001-0003 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000008M3DZJ2 CARCIP-07-002-0003 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-7CN-059O CARCIP-07-003-0003 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-81R-01KI-A00 CARCIP-07-004-0003 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5TMN2 CARCIP-07-001-0004 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000003L3DZJ2 CARCIP-07-002-0004 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0FR9 CARCIP-07-003-0004 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-0901-A00 CARCIP-07-004-0004 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5PMN2 CARCIP-07-001-0005 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000006M3DZJ2 CARCIP-07-002-0005 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-7CN-03FH CARCIP-07-003-0005 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-09PK-A00 CARCIP-07-004-0005 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5SMN2 CARCIP-03-001-0001 Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000005P3DZJ2 CARCIP-03-002-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HUN CARCIP-03-003-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-82S-01VO-A00 CARCIP-03-004-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5DMN2 Bodega Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 7M3DZJ2 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-7CN-03FM-A03 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-045Y-A00 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5NMN2 Bodega Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT FL3DZJ2 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) Pasan… 81,215 28 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un ente autónomo del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de bienes adquiridos (fondos del crédito) Información financiera complementaria - No auditada Fecha de Total Adquisición Cantidad Descripción del bien Marca Modelo Serie Código Ubicación en US$ Vienen… 81,215 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0FL3-A03 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-81T-04AJ-A00 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5MMN2 Bodega Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT JN3DJ2 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HUR Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-82S-01XJ-A00 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5CMN2 Bodega Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000006N3DZJ2 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0HUM Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-090D-A00 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL OPTIPLEX7050 HQ5GMN2 Bodega Edificio TELCOR-Managua 946 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 00000JL3DZJ2 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-81H-0FRA Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-049PR0-CH400-831-09NC-A00 Bodega Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL Precisión Tower 3420 FJHWMN2 CARCIP-02-001-0001 Edificio TELCOR-Managua 1,447 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000001M3DZJ2 CARCIP-02-002-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-7CN-0474 CARCIP-02-003-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-0DV0RH-LO300-81K-09AT-A00 CARCIP-02-004-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL Precisión Tower 3420 FJHVMN2 CARCIP-03-001-0002 Edificio TELCOR-Managua 1,447 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 000002M3DZJ2 CARCIP-03-002-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO300-7CN-0473 CARCIP-03-003-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-0DV0RH-LO300-81N-1R4D-A00 CARCIP-03-004-0002 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 CPU DELL Precisión Tower 3420 FJHXMN2 CARCIP-04-001-0001 Edificio TELCOR-Managua 1,447 (B) 25/05/2018 1 Monitor DELL MON20FLAT 00000GD7XLM2 CARCIP-04-002-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Teclado DELL KB216 CN-0F2JV2-LO3007CN-01AZ CARCIP-04-003-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Mouse DELL MS116 CN-0DV0RH-LO300-81K-09AU-A00 CARCIP-04-004-0001 Edificio TELCOR-Managua - (B) 25/05/2018 1 Laptop N° 1 DELL LATITUD 5590 12V3QN2 CARCIP-07-005-0001 Edificio TELCOR-Managua 1,256 25/05/2018 1 Laptop Nº 2 DELL LATITUD 5590 61V3QN2 CARCIP-07-005-0002 Edificio TELCOR-Managua 1,256 25/05/2018 1 Proyector Epson BringLink Pro 1450 Ui 3J8750043L CARCIP-07-010-0001 Edificio TELCOR-Managua 2,626 08/06/2018 1 Impresora CANON imageCLASS LBP645Cdw NHGA103237 CARCIP-02-007-0001 Edificio TELCOR-Managua 327 08/06/2018 1 Multifuncional CANON imageRUNNER C3025i WWVS01241 CARCIP-05-007-0001 Edificio TELCOR-Managua 2,123 15/08/2018 1 Camioneta Toyota Hilux 2018 Sin número de serie Sin código Edificio TELCOR-Managua 26,358 15/08/2018 1 Camioneta Toyota Hilux 2018 Sin número de serie Sin código Edificio TELCOR-Managua 23,013 15/08/2018 1 Camioneta Toyota Hilux 2018 Sin número de serie Sin código Edificio TELCOR-Managua 26,358 15/08/2018 1 Camioneta Toyota Fortuner 2018 Sin número de serie Sin código Edificio TELCOR-Managua 51,552 17/10/2018 23 Office Professional Plus 2016 Sin marca Sin modelo Sin número de serie Sin código Edificio TELCOR-Managua 8,606 17/10/2018 10 Microsoft Proyect 2016 Sin marca Sin modelo Sin número de serie Sin código Edificio TELCOR-Managua 4,148 17/10/2018 10 Visio Professional 2016 Sin marca Sin modelo Sin número de serie Sin código Edificio TELCOR-Managua 3,547 17/10/2018 23 Acrobat Pro Versión 2017 Sin marca Sin modelo Sin número de serie Sin código Edificio TELCOR-Managua 9,965 17/10/2018 6 Antivirus ESET Endpoint Sin marca Sin modelo Sin número de serie Sin código Edificio TELCOR-Managua 443 06/06/2018 1 Instalación de Motor Generador en la BICU incluyendo Transferencia HIMOINSA HFW-100 Sin número de serie Sin código Edificio BICU-Bluefields 56,384 (A) Automática, Sistema Malla a Tierra y Sistema de Pararrayo 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0001 Edificio TELCOR-Managua 219 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva de Espera Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-019-0001 Edificio TELCOR-Managua 149 Pasan… 306,724 29 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un ente autónomo del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de bienes adquiridos (fondos del crédito) Información financiera complementaria - No auditada Fecha de Total Adquisición Cantidad Descripción del bien Marca Modelo Serie Código Ubicación en US$ Vienen… 306,724 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva de Espera Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-019-0002 Edificio TELCOR-Managua 149 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva Respaldo de Malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-018-0002 Edificio TELCOR-Managua 696 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-012-0001 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-012-0002 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-012-0003 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-012-0004 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-012-0005 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-012-0006 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0002 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0003 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0004 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0005 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0006 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0007 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0008 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0009 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0010 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0011 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0012 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0013 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0014 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0015 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0016 Edificio TELCOR-Managua 219 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0017 Edificio TELCOR-Managua 219 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0018 Edificio TELCOR-Managua 219 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0019 Edificio TELCOR-Managua 219 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0020 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0021 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0022 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0023 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0024 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0025 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva con tapizado en asiento y respaldo de malla Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-01-012-0026 Edificio TELCOR-Managua 220 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva de Espera Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-06-019-0001 Edificio TELCOR-Managua 149 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva de Espera Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-06-019-0002 Edificio TELCOR-Managua 149 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva de Espera Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-07-019-0001 Edificio TELCOR-Managua 149 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva de Espera Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-019-0001 Edificio TELCOR-Managua 149 10/12/2018 1 Silla Ejecutiva de Espera Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-02-019-0002 Edificio TELCOR-Managua 149 10/12/2018 1 Mesa Redonda de Juntas Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-05-021-0001 Edificio TELCOR-Managua 201 10/12/2018 1 Armario de Persiana Sin marca Sin modelo Sin número de serie CARCIP-05-022-0001 Edificio TELCOR-Managua 490 Total de bienes adquiridos con fondos del crédito 315,821 (A) Estos bienes fueron adquiridos por el Programa y entregados a las Universidades BICU y URACCAN de acuerdo al Convenio específico de colaboración, el cual establece que los bienes estarán en resguardo y custodia de las Universidades a quienes se les entregó. (B) Como política de bienes de TELCOR, en los casos particulares de compras de computadoras de escritorio, los costos de adquisiciones totales, se atribuyen directamente al CPU, las otras partes como monitor, mouse y teclado, son consideradas como accesorios del CPU y no se les atribuye ningún costo. 30 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un ente autónomo del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de bienes adquiridos (fondos de contrapartida) Información financiera complementaria - No auditada Fecha de Total Adquisición Cantidad Descripción del bien Marca Modelo Serie Código Ubicación en US$ 15/02/2018 1 GPS BHCnav F78 1117162611765B CARCIP-09-020-0001 Grupos de Trabajo 349 15/02/2018 1 GPS BHCnav F79 1117162611639J CARCIP-09-020-0002 Grupos de Trabajo 349 23/03/2018 1 Destructora de Papel Fellowes CRC47720 7C170310QA0009867 CARCIP-02-009-0001 Ramón Arístides Medrano Huete 88 23/03/2018 1 Destructora de Papel Fellowes CRC47720 7C170310QA0009868 CARCIP-01-009-0001 Gema Elizabeth Róbelo García 88 23/03/2018 1 Destructora de Papel Fellowes CRC47720 7C170310QA0009138 CARCIP-05-009-0001 Carolina Polanco Falcón 88 23/03/2018 1 Destructora de Papel Fellowes CRC47720 7C170310QA0008841 CARCIP-03-009-0001 Ramón Moncada González 88 23/03/2018 1 Encolochadora ACCO KOMBO BC08046P CARCIP-05-015-0001 Sergio Enrique López González 253 20/11/2018 1 Disco Duro ADATA HD720 1I3720099695 CARCIP-02-017-0001 Ramón Medrano Huete 100 20/11/2018 1 Disco Duro ADATA DHD720 1l3720099704 CARCIP-04-017-0001 Edgardo López Toruño 100 Total de bienes adquiridos con fondos de contrapartida 1,503 31 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de contratos suscritos Información financiera complementaria - No auditada Monto Contrato adjudicado Número de contrato Consultor Consultoría y/o Contrato Inicio Finalización en US$ Licitación Pública Nacional NI-TELCOR-11784-GO-RFB Autónica, S.A. Adquisiciones de medios de transporte (vehículos) para el Programa CARCIP 02/05/2018 02/09/2018 127,400 Licitación Pública Nacional Simplificada NI-TELCOR-11568-GO-RFB Comercial San Pablo, S.A. (J. Icaza). Adquisición de equipos de cómputo 09/04/2018 08/06/2018 2,485 NI-TELCOR-11568-GO-RFB Productive Business Solutions (Nicaragua), Sociedad Anónima Adquisición de equipos de cómputo 09/04/2018 23/05/2018 28,766 (PBS Nicaragua S.A.) NI-TELCOR-37662-GO-RFB SISTEMS ENTERPRISE S.A. Adquisición e instalación de motor generador incluyendo transferencia automática, sistema 07/02/2018 07/04/2018 57,192 de malla a tierra y sistema pararrayo para el centro de llamadas BICU (Bluefields). NI-TELCOR-73846-GO-RFB Productive Business Solutions (Nicaragua), Sociedad Anónima Adquisición de equipo informático para los Centros de Innovación (CARCIP-NICARAGUA). 14/11/2018 14/01/2019 35,159 (PBS Nicaragua S.A.) NI-TELCOR-73846-GO-RFB Tecnología Computarizada S.A (COMTECH) Adquisición de equipo informático para los Centros de Innovación (CARCIP-NICARAGUA). 18/12/2018 02/02/2019 14,365 NI-TELCOR-73846-GO-RFB Jose Humberto Romero Adquisición de equipo informático para los Centros de Innovación (CARCIP-NICARAGUA). 20/11/2018 11/12/2018 6,328 NI-TELCOR-54339-NC-RFQ Everglades College Inc. (KEISER UNIVERSITY) Contratación de servicio de cursos de Inglés para 30 personas (primer grupo) 28/11/2018 26/06/2019 24,049 NI-TELCOR-54340-NC-RFQ UNIVERSIDAD THOMAS MORE Contratación de servicio de cursos de Inglés para 30 personas (segundo grupo) 09/11/2018 30/04/2019 24,526 NI-TELCOR-54341-NC-RFQ UNIVERSIDAD THOMAS MORE Contratación de servicio de cursos de Inglés para 30 personas (tercer grupo) 09/11/2018 30/04/2019 26,013 NI-TELCOR-54342-NC-RFQ UNIVERSIDAD THOMAS MORE Contratación de servicio de cursos de Inglés para 30 personas (cuarto grupo) 09/11/2018 30/04/2019 26,013 NI-TELCOR-54343-NC-RFQ Everglades College Inc. (KEISER UNIVERSITY) Contratación de servicio de cursos de Inglés para 45 personas (primer grupo) 28/11/2018 26/06/2019 36,073 NI-TELCOR-54344-NC-RFQ Everglades College Inc. (KEISER UNIVERSITY) Contratación de servicio de cursos de Inglés para 45 personas (segundo grupo) 28/11/2018 26/06/2019 36,073 NI-TELCOR-54345-NC-RFQ Everglades College Inc. (KEISER UNIVERSITY) Contratación de servicio de cursos de Inglés para 45 personas (tercer grupo) 28/11/2018 26/06/2019 26,748 NI-TELCOR-54346-NC-RFQ Everglades College Inc. (KEISER UNIVERSITY) Contratación de servicio de cursos de Inglés para 45 personas (cuarto grupo) 28/11/2018 26/06/2019 26,748 Licitación Internacional Limitada NI-TELCOR-11552-NC-RFB Empresa Nicaragüense de Telecomunicaciones (ENITEL) Contratación de servicios para despliegue de Infraestructura para servicios de Banda 19/01/2018 30/06/2019 3,500,000 Ancha Móvil - Costa Caribe y Departamento de Rio San Juan de Nicaragua Pasan.. 3,997,938 32 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de contratos suscritos Información financiera complementaria - No auditada Monto Contrato adjudicado Número de contrato Consultor Consultoría y/o Contrato Inicio Finalización en US$ Vienen… 3,997,938 Comparación de Precios NI-TELCOR-11823-GO-RFB Social Entrepreneurs Group. Compra de mobiliario de oficina Unidad Coordinadora de Proyecto 29/10/2018 09/12/2018 16,875 NI-TELCOR-47331-GO-RFQ Productive Business Solutions (Nicaragua), Sociedad Anónima Adquisición de material promocional para eventos de Pronicaragua en relación al 23/02/2018 10/03/2018 400 (PBS Nicaragua S.A.) Componente 2 del Programa CARCIP-Nicaragua. NI-TELCOR-47331-GO-RFQ Inversiones Zapeda Genie S.A. (inversiones ZEGESA) Adquisición de material promocional para eventos de Pronicaragua en relación al 23/02/2018 03/03/2018 1,450 Componente 2 del Programa CARCIP-Nicaragua. NI-TELCOR-72923-GO-RFQ Comercial San Pablo, S.A. (J. Icaza). Adquisición de licencias para software de equipos de computo del Programa CARCIP- 10/09/2018 25/09/2018 27,578 Nicaragua. NI-TELCOR-76445-GO-RFQ Instituto Nicaragüense de Seguros y Reaseguros (INISER) Compra de seguros para cuatro camionetas full cover del Programa CARCIP-Nicaragua. 31/08/2018 31/08/2018 2,443 NI-TELCOR-86358-GO-RFQ Social Entrepreneurs Group. Suministro e instalación de Pintura, pasamanos y soportes para la oficina del Programa 03/12/2018 06/12/2018 988 CARCIP-Nicaragua. NI-TELCOR-86359-GO-RFQ Almacenes Eza, Sociedad Anónima Adquisición de sillas de oficina para el Programa CARCIP-Nicaragua. 04/12/2018 09/12/2018 9,843 NI-TELCOR-86361-GO-RFQ Jose Humberto Romero Adquisición de impresora multifuncional y proyectores para la Coordinación General del 04/12/2018 14/12/2018 4,094 Programa CARCIP-Nicaragua. NI-TELCOR-12014-NC-RFB ORBIT SOCIEDAD ANÓNIMA (Thaliew Inc) Contratación de Primer servicio de entrenamiento en habilidades blandas. 05/11/2018 15/11/2018 21,637 NI-TELCOR-11848-NC-RFB ORBIT SOCIEDAD ANÓNIMA (Thaliew Inc) Contratación de Segundo servicio de entrenamiento en habilidades blandas. 05/11/2018 20/11/2018 21,637 NI-TELCOR-12016-NC-RFB ORBIT SOCIEDAD ANÓNIMA (Thaliew Inc) Contratación de Tercer servicio de entrenamiento en habilidades blandas. 05/11/2018 25/11/2018 21,637 NI-TELCOR-11844-NC-RFB ORBIT SOCIEDAD ANÓNIMA (Thaliew Inc) Contratación de Cuarto servicio de entrenamiento en habilidades blandas. 05/11/2018 30/11/2018 21,637 NI-TELCOR-12019-NC-RFB Instituto de Capacitación y desarrollo Empresarial, Sociedad Contratación de Quinto servicio de entrenamiento en habilidades blandas. 05/11/2018 05/12/2018 19,321 Anónima (INCYDE, S.A.) NI-TELCOR-12021-NC-RFB Soluciones Tecnológicas de Capacitación Sociedad Anónima Contratación de Sexto servicio de entrenamiento en habilidades blandas. 05/11/2018 05/12/2018 14,935 NI-TELCOR-12013-NC-RFB Soluciones Tecnológicas de Capacitación Sociedad Anónima Contratación de Primer servicio de entrenamiento en habilidades técnicas y certificación 10/12/2018 10/05/2019 19,757 NI-TELCOR-12017-NC-RFB Soluciones Tecnológicas de Capacitación Sociedad Anónima Contratación de Segundo servicio de entrenamiento en habilidades técnicas y certificación 10/12/2018 20/05/2019 15,435 NI-TELCOR-11845-NC-RFB Soluciones Tecnológicas de Capacitación Sociedad Anónima Contratación de Tercer servicio de entrenamiento en habilidades técnicas y certificación 10/12/2018 30/04/2019 19,161 NI-TELCOR-12020-NC-RFB Soluciones Tecnológicas de Capacitación Sociedad Anónima Contratación de Cuarto servicio de entrenamiento en habilidades técnicas y certificación 10/12/2018 25/05/2019 16,500 NI-TELCOR-67210-NC-RFB Sistemas de Servicios y Comunicaciones Sociedad Anónima Contratación de servicio de diseño y suministro de mobiliario para los Centros de 16/08/2018 17/12/2018 56,627 (SYSCOM) innovación (Bluefields). Pasan… 4,309,893 33 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de contratos suscritos Información financiera complementaria - No auditada Monto Contrato adjudicado Número de contrato Consultor Consultoría y/o Contrato Inicio Finalización en US$ Vienen… 4,309,893 NI-TELCOR-86347-NC-RFQ UNIVERSIDAD THOMAS MORE Contratación de servicio de cursos de Inglés para 30 personas (Quinto grupo) 10/12/2018 12/07/2019 29,700 NI-TELCOR-68157-NC-RFQ ID Inteligence (Angus Robert Mccallum Cushley) Adquisición de herramienta de prospección de nuevos mercados. 21/08/2018 21/08/2018 11,995 NI-TELCOR-68158-NC-RFQ Draw Information, Inc. (Eric Ward) Adquisición de herramienta de prospección de inversionistas potenciales. 23/08/2018 23/08/2018 10,325 NI-TELCOR-86350-NC-RFQ UNIVERSIDAD THOMAS MORE Contratación de servicio de cursos de Inglés para 30 personas (Sexto grupo) 10/12/2018 12/07/2019 29,700 NI-TELCOR-86352-NC-RFQ Everglades College Inc. (KEISER UNIVERSITY) Contratación de servicio de cursos de Inglés para 30 personas (Séptimo grupo) 10/12/2018 28/06/2019 30,196 NI-TELCOR-86353-NC-RFQ Everglades College Inc. (KEISER UNIVERSITY) Contratación de servicio de cursos de Inglés para 30 personas (Octavo grupo) 10/12/2018 28/06/2019 30,196 NI-TELCOR-86354-NC-RFQ UNIVERSIDAD THOMAS MORE Contratación de servicio de cursos de Inglés para 15 personas (Primer grupo). 10/12/2018 12/07/2019 14,850 NI-TELCOR-86357-NC-RFQ ORBIT SOCIEDAD ANÓNIMA (Thaliew Inc) Contratación de Séptimo servicio de entrenamiento en habilidades blandas. 11/12/2018 11/01/2019 30,000 Contratación Directa NI-TELCOR-47328-NC-DIR International Quality & Productivity Center Contratación de servicios de stand para exposición de marca y acceso a oportunidades de 23/02/2018 23/02/2018 18,825 networking durante evento en Estados Unidos en el marco del POA de ProNicaragua, para el componente 2 del programa CARCIP-NICARAGUA. NI-TELCOR-54351-NC-DIR International Quality & Productivity Center Contratación de servicios para inscripción en evento Call center week, las Vega Nevada, EU 23/04/2018 23/04/2018 8,598 NI-TELCOR-72925-NC-DIR ITESO AC Contratación de servicio capacitación y capitalización de experiencias para la 02/10/2018 02/10/2018 20,000 implementación de la metodología y plataforma de innovación abierta CARCIP (Diplomado internacional en Innovación Abierta para 10 beneficiarios) NI-TELCOR-44449-CS-CDS Salvador Raúl González Reyna Asesoría Técnica Internacional para Implementación del Componente 2 del Programa 01/02/2018 31/01/2019 59,525 CARCIP - Nicaragua. NI-TELCOR-15332-CS-CDS Carolina Polanco Falcon Coordinador Administrativo Financiero, componente 3 01/06/2018 31/05/2019 27,228 NI-TELCOR-15334-CS-CDS Cesar Jesús Arias Mendoza Especialista de Adquisiciones 01/06/2018 31/05/2019 21,937 NI-TELCOR-12035-CS-INDV Evelyng del Carmen Martínez Morales Contratación de coordinador del Componente 2 Innovación y Talento. 21/09/2018 20/09/2019 27,300 Selección Basada en Calidad y Costo NI-TELCOR-12056-CS-QCBS GLOBAL DEVELOPMENT LIMITED Estudio de Estrategia de Promoción de Inversiones próximos 5 años (Roadmap sobre 18/10/2018 28/04/2019 307,400 como fomentar exportaciones)(2A) NI-TELCOR-67216-CS-QCBS Servicios Informáticos S.A. Contratación Estudio de Caracterización del Recurso Humano en la Región Caribe de 16/11/2018 30/04/2019 50,000 Nicaragua, Ciudad de Bluefields - Programa CARCIP Nicaragua. Pasan… 5,037,668 34 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Detalle de contratos suscritos Información financiera complementaria - No auditada Monto Contrato adjudicado Número de contrato Consultor Consultoría y/o Contrato Inicio Finalización en US$ Vienen… 5,037,668 Selección Basada en Menor Costo NI-TELCOR-12059-CS-LCS Grant Thornton Hernández & Asociados Sociedad Anónima Contratación de Firma Consultora para Auditoría al Programa CARCIP 29/05/2018 10/04/2020 25,846 Basado en calificación de Consultor NI-TELCOR-12051-CS-INDV Roberto Osorno Hinojosa Contratación de consultor para desarrollo de metodología de trabajo para acompañamiento 02/05/2018 02/09/2018 40,000 y replica de plataforma de innovación abierta NI-TELCOR-47334-CS-INDV Marvin Daniel Smith Mendoza Contratación Consultor Habilitador para Talento (Desarrollo e implementación de programa 09/04/2018 30/07/2018 6,720 de Desarrollo de Habilidades y Certificaciones de IT/ITES para el Programa CARCIP- NICARAGUA) NI-TELCOR-47325-CS-INDV José Omar Dixon Coban Contratación de Consultor Individual Ambiental y Social operativo en el Área de Ingeniería 15/03/2018 14/03/2019 20,400 de la UCP-TELCOR. NI-TELCOR-47326-CS-INDV Huscar Catalino Vásquez Bermúdez Contratación de Consultor Individual de TIC para apoyo del Componente 1 del Programa 15/03/2018 14/03/2019 20,400 CARCIP-TELCOR. NI-TELCOR-54231-CS-INDV Sergio Enrique Lopez González Contratación de Consultor Individual de Asistente Financiero y Contable del Programa 01/06/2018 31/05/2019 20,000 CARCIP-Nicaragua. NI-TELCOR-28135-CS-CDS Fausto Pérez Valdivia Especialista TIC Componente 1 01/06/2018 31/05/2019 21,937 NI-TELCOR-12053-CS-INDV Dora María del Carmen Arauz Hueck Contratación de consultor habilitador de Innovación por 5 años 02/01/2018 02/01/2019 23,400 NI-TELCOR-28133-CS-CDS Carmen María Salvatierra Guerrero Experta Administrativa 01/06/2018 31/05/2019 27,228 NI-TELCOR-28131-CS-CDS Eddy Francisco Ampie Coordinador Componente 1 01/06/2018 31/05/2019 35,754 NI-TELCOR-28122-CS-CDS Ramón Arístides Medrano Huete Coordinador general del programa CARCIP - Nicaragua 01/06/2018 31/05/2019 38,823 NI-TELCOR-29148-CS-INDV Ramón Moncada González Oficial de Adquisiciones del Programa CARCIP-Nicaragua 02/01/2018 02/01/2019 52,362 NI-TELCOR-72928-CS-INDV Javier Salvador Marín Alvarado Contratación de Consultor Individual para desarrollar dos talleres de innovación abierta, 05/11/2018 05/02/2019 25,000 ubicación Managua NI-TELCOR-72931-CS-CDS Amaia Itxane Miranda Ulloa Contratación de especialista en monitoreo y seguimiento del Componente 2 del Programa 05/09/2018 04/09/2019 19,733 CARCIP-Nicaragua. NI-TELCOR-72932-CS-CDS Jaime Ernesto Ocon Sánchez Contratación Consultor Habilitador para Talento (Desarrollo e implementación de programa 05/09/2018 04/09/2019 22,200 de Desarrollo de Habilidades y Certificaciones de IT/ITES para el Programa CARCIP- NICARAGUA) 5,437,471 35 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP - Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Información Financiera Complementaria - No auditada Comparativo de lo presupuestado versus ejecutado (Expresado en dólares de los Estados Unidos de América) Presupuesto Componente / Sub componente (no auditado) Ejecutado Variación % Fondos del Crédito Componente I.- Mejorada la Infraestructura de conectividad Regional US$ 2,940,070 1,858,635 (1,081,435) -37% 1. Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de consultoría para la parte 1 del Proyecto US$ 2,940,070 1,858,635 (1,081,435) -37% Componente II.- Innovadas Tecnologías de la Información y Comunicación TIC US$ 1,327,336 739,892 (587,444) -44% 2. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultores y entrenamiento para la parte 2 del Proyecto US$ 892,336 577,179 (315,157) -35% 3. Servicios de no consultoría relacionados a los cursos de aprendizaje de inglés para la parte 2B del Proyecto US$ 435,000 162,713 (272,287) -63% Componente III. Apoyo a la ejecución del Programa US$ 482,734 434,829 (47,905) -10% 4. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto US$ 482,734 434,829 (47,905) -10% Total Fondos del Crédito US$ 4,750,140 3,033,356 (1,716,784) -36% Fondos de Contrapartida Componente I.- Mejorada la Infraestructura de conectividad Regional US$ 160,800 3,732 (157,068) -98% 1. Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de consultoría para la parte 1 del Proyecto US$ 160,800 3,732 (157,068) -98% Componente III. Apoyo a la ejecución del Programa US$ 154,598 62,228 (92,370) -60% 4. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto US$ 154,598 62,228 (92,370) -60% Total Fondos de Contrapartida US$ 315,398 65,960 (249,438) -79% 36 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Comentarios con respecto a las variaciones entre la programación de fondos del presupuesto versus la ejecución real (Fondos del Crédito) Componente I.- Mejorada la Infraestructura de conectividad Regional 1. Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de consultoría para la parte 1 del Proyecto Este componente presentó una sub ejecución de US$1,081,435, que representa un 37% del monto programado, la variación corresponde principalmente a la actividad de contratación de servicio para despliegue de infraestructura para servicios de banda ancha fija y móvil en la Costa Caribe y Río San Juan de Nicaragua, actividad que tuvo una sub ejecución de US$1,050,000, ya que se estimaba efectuar pagos hasta del 80% del monto contratado de US$3,500,000, pero debido a la situación socio política del país, al 31 de diciembre de 2018 únicamente se pagó el 50% del contrato, conforme el avance de la construcción de las obras que fue del 50%. El saldo fue traslado al presupuesto del año 2019 y se proyecta cancelar el contrato al 30 de junio de 2019, y recibir las obras construidas en un 100% y la puesta en marcha de los servicios licitados. Adicionalmente, hubo sub ejecución de US$12,200 que corresponde al presupuesto para la contratación de consultor individual ambiental y social operativo en el área de Ingeniería de la UCP – TELCOR y un consultor individual de TIC para apoyo del componente 1 del Programa CARCIP – TELCOR, de esta sub ejecución, US$2,600 corresponden a una reducción al monto presupuestado, debido a que se había programado mayor salario y la contratación fue por menor salario mensual, así mismo, las contrataciones se realizaron en marzo de 2018, lo que generó US$9,600 pagados de menos que lo programado para el año. Además hay sub ejecución en el presupuesto de gastos operativos por seguimiento de salvaguarda ambiental y social, monto programado para cubrir posibles eventos de reclamos en las comunidades indígenas donde se está desarrollando el despliegue de infraestructura para prestar servicios de banda ancha móvil y fija en la Costa Caribe, y no hubo ningún evento de reclamo que representara un desembolso durante el año 2018. El presupuesto fue creado para cubrir cualquier demanda y de presentarse esta situación se cuente con presupuesto disponible, en caso contrario el monto presupuestado es reasignado a otras actividades del componente 1 de inversión. 37 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Comentarios con respecto a las variaciones entre la programación de fondos del presupuesto versus la ejecución real (Fondos del Crédito) Componente II.- Innovadas Tecnologías de la Información y Comunicación TIC Este componente presenta una sub ejecución del US$587,444 que representa un 44% del monto presupuestado, esta sub ejecución se genera por lo siguiente: 2. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultores y entrenamiento para la parte 2 del Proyecto La sub ejecución de US$315,157 de este sub componente representa un 54% de la sub ejecución del componente II generado por una sub-ejecución del 35% en relación al presupuesto del sub-componente, y se debió principalmente a lo siguiente:  Actividades promocionales en conjunto con el sector privado para promoción de inversiones en el sector de externalización de servicios, estas actividades correspondían al Plan Operativo Anual de PRONICARAGUA, que tenían como finalidad atraer la inversión de externalización de recursos en políticas TIC, sin embargo, presenta sub ejecución de US$10,000 debido a que no se realizaron por la situación socio política del país. Estas actividades serán reprogramadas y ajustadas de acuerdo a la vigencia del Programa.  Estudio de estrategia de promoción de inversiones por los próximos 5 años (Roadmap sobre cómo fomentar exportaciones), se tenía presupuestado un monto para la contratación de US$300,000 y durante el año 2018 se estimaba desembolsar US$82,220 equivalente al 27.41% del monto presupuestado, sin embargo, se firmó contrato en octubre de 2018 por un monto de US$307,400 y durante el año 2018 se pagó únicamente el 20% del monto total del contrato conforme la ejecución del mismo, lo que generó una sub ejecución de US$20,740. Saldo que fue trasladado para ejecutarse en el año 2019.  Foro de promoción de inversiones en la Región Caribe, esta actividad correspondía al Plan Operativo Anual de PRONICARAGUA, que se pretendía realizar en el exterior para promover la industria de IT/ITES y atraer inversión directa extranjera en Nicaragua y en el Caribe, sin embargo, presenta una sub ejecución del monto total presupuestado de US$30,600 que incluía gastos del evento, compra de boletos, viáticos e imprevistos, pero debido a la situación socio política del país en el segundo semestre del año 2018, no fue posible efectuar este evento.  El presupuesto para el año 2018 incluye gastos operativos para asesoría, implementación y desarrollo del sub componente 2B a ser financiados con fondos del crédito, debido a modificaciones realizadas al Manual de Operaciones donde se incorporaron esos gastos. Estas modificaciones fueron aprobadas hasta en noviembre de 2018, lo cual generó una sub ejecución en el año por el monto total presupuestado de US$41,363. 38 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Comentarios con respecto a las variaciones entre la programación de fondos del presupuesto versus la ejecución real (Fondos del Crédito)  Contratación de consultoría denominada "Asesoría técnica internacional para implementación del componente 2 del Programa CARCIP - NIC", actividad para la cual se presupuestó US$59,525 y tuvo una sub ejecución de US$29,763 que representa una disminución del 50% debido a que se proyectaba realizar el 100% de la consultoría en el año 2018 contra la entrega de 12 productos mensuales; sin embargo, debido a que el consultor contratado es de nacionalidad extranjera, por la situación socio política del país no puedo efectuar sus tareas presenciales en las oficinas de TELCOR/CARCIP, únicamente entregó 6 productos en el año 2018, esta situación generó también sub ejecución de US$9,891 en la línea de viáticos y pasajes que se habían programado para las visitas del consultor.  Se firmaron contratos por menor valor al monto presupuestado con empresas que brindan servicios de entrenamiento en los siguientes cursos: (i) servicio de entrenamiento en habilidades blandas, y (ii) servicio de entrenamiento en habilidades técnicas y certificación, generando un ahorro aproximadamente de US$59,000. Adicionalmente, durante el año 2018 no sé logró culminar el 100% de los cursos de habilidades técnicas y certificación, debido a que estos se iniciaron de forma tardía a finales de ese año por la situación socio política del país, desembolsando únicamente el porcentaje correspondiente a su ejecución, que fue el 50% del monto contratado, lo que ocasionó una sub ejecución de aproximadamente US$34,019. Monto que será trasladado para ejecutarse en el año 2019.  Adquisición de equipos informáticos para los centros de innovación (Bluefields), donde se tenía presupuestado US$60,000 y debido a la necesidad y especificaciones técnicas, la compra se dividió en 6 lotes, y se encuentra sub ejecutada en US$53,906 por las siguientes razones: - Por las compras adjudicadas hasta por US$47,953 a los proveedores y lotes siguientes: Productive Business Solutions (Nicaragua), S. A. (lote N°1); y Tecnología Computarizada, S. A. (lotes N°3, N°5 y N°6), los bienes fueron entregados por los proveedores en enero 2019, por lo cual, el monto adjudicado es parte de la sub ejecución en esta actividad en el año 2018, dicho importe fue trasladado para el año 2019. - De los lotes contratados durante el año 2018 únicamente se ejecutó en su totalidad el gasto por la adquisición del lote N°4 “adquisición de cámaras digitales semi profesionales y video cámaras digitales” por un monto total contratado de US$6,094. - El lote N°2 “adquisición de sistema de altoparlante DJ todo en uno, micrófono alámbrico y extensiones eléctricas” fue declarado desierto por no recibir ninguna oferta. Lo que representaría US$5,953 en relación al monto presupuestado total. 39 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Comentarios con respecto a las variaciones entre la programación de fondos del presupuesto versus la ejecución real (Fondos del Crédito) 3. Servicios de no consultoría relacionados a los cursos de aprendizaje de inglés para la parte 2B del Proyecto La sub ejecución de US$272,287 de este sub-componente representa un 46% de la sub ejecución del componente II generado por una sub-ejecución del 63% en relación al presupuesto del sub-componente, y se debió principalmente a las siguientes razones:  Se firmaron contratos por menor valor al monto presupuestado con empresas que brindan servicios de entrenamiento en cursos de inglés, generando un ahorro aproximadamente de US$61,000. Adicionalmente, durante el año 2018 no sé logró culminar el 100% de los cursos, debido a que estos se iniciaron de forma tardía a finales de ese año por la situación socio política del país, desembolsando únicamente el porcentaje correspondiente a su ejecución, que fue el 40% del monto contratado, ocasionando una sub ejecución de aproximadamente US$150,920 correspondiente al 60% contratado. Monto que será trasladado para ejecutarse en el año 2019.  Durante el año 2018 se firmaron convenios específicos de colaboración entre el Instituto de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) y las Universidades URACCAN (Universidad de las Regiones Autónomas de la Costa Caribe) y BICU (Bluefields Indian & Caribbean University) con el objetivo de colaborar con la formación en el idioma inglés de los recursos humanos de la Costa Caribe interesados en laborar en la industria IT/ITES, de los cuales, se desembolsó en ese mismo año el 40% del monto previsto a pagar por estudiante a ser capacitado. A continuación detallamos la base sobre la cual se efectuó el desembolso a las Universidades y la sub ejecución en relación al monto presupuestado: - URACCAN, se desembolsó US$20,700 correspondiente al 40% del curso para 45 beneficiarios a un costo por beneficiario de US$1,150, generando una sub ejecución en relación a lo presupuestado de US$40,050. - BICU, se desembolsó US$41,400 correspondiente al 40% del curso para 90 beneficiarios a un costo por beneficiario de US$1,150, generando una sub ejecución en relación a lo presupuestado de US$19,350. Debido a la situación socio política del país muchos jóvenes optaron por no asistir a las Universidades semi públicas de la Región, lo que generó que no se cumpliera el reclutamiento de la cantidad de beneficiarios establecidos en ambos convenios específicos de colaboración. 40 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Comentarios con respecto a las variaciones entre la programación de fondos del presupuesto versus la ejecución real (Fondos del Crédito) Componente III. Apoyo a la ejecución del Programa 4. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto Este componente presenta una sub ejecución de US$47,905 que representa un 10% del monto presupuestado, esta sub ejecución se origina principalmente por lo siguiente:  Se firmaron contratos por menor valor al monto presupuestado, generando un ahorro de US$7,895, estos contratos corresponden a adquisiciones de: (i) medios de transporte (vehículos), (ii) pólizas de seguros full cover para vehículos, (iii) equipos de cómputo, (iv) licencias para software de equipos de cómputo, y (v) mobiliario de oficina, ahorro que representa el 4% del monto presupuestado.  Durante el año 2018 se estimaba efectuar un intercambio de conocimiento entre los países miembros de la Unión de Telecomunicaciones del Caribe (CTU por sus siglas en inglés) para el desarrollo y certificación IT/ITES, sin embargo, en el año 2018 no se recibió invitación de parte de esta Organización, por lo cual, no se ejecutaron gastos en concepto de pasajes y viáticos al exterior que se habían presupuestado por US$9,793, lo que representa un 100% de sub ejecución en esta actividad.  Por los consultores que laboran para el Programa y el pago de honorarios está clasificado en este componente, en el año 2018 se firmó una enmienda al contrato, donde se acordó aumentar los alcances de los servicios de la consultoría y aumentar el monto del contrato, modificando la forma de pago únicamente para el último mes del contrato, en el cual se pagará el importe del incremento definido en la enmienda, este importe está incluido en el presupuesto de 2018, sin embargo, conforme lo establecido será pagado al concluir el contrato, que en todos los casos será en 2019, debido a que todos los consultores fueron contratados por año renovable, que inicia a mediados del año y termina en el siguiente año, esto origina que la ejecución sea menor al monto presupuestado, quedando como sub ejecución el aumento realizado que se desembolsará en el último pago en el año 2019. El monto que se presenta sub ejecutado en relación a la contratación de consultores es de US$16,616 y se trasladó para el año 2019. 41 Instituto Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) (Un Ente descentralizado del Estado de Nicaragua) Programa de Infraestructura Regional de Comunicaciones del Caribe (CARCIP-Nicaragua) Por el año terminado el 31 de diciembre de 2018 Comentarios con respecto a las variaciones entre la programación de fondos del presupuesto versus la ejecución real (Fondos de Contrapartida) Componente I.- Mejorada la Infraestructura de conectividad Regional 1. Bienes, obras, servicios de no consultoría y servicios de consultoría para la parte 1 del Proyecto La sub ejecución en este componente por US$157,068 que representa un 98% del monto presupuestado para cubrir el seguimiento de la salvaguarda ambiental y social, que incluye indemnizaciones, reclamos, campañas de sensibilización a comunidades indígenas y costos de viáticos del Especialista Ambiental para dar seguimiento a la protección del medio ambiente durante la ejecución del año 2018 a los sitios donde se implementó el contrato de servicios de despliegue de infraestructura para servicios de banda ancha fija y móvil en la Costa Caribe y Río San Juan de Nicaragua, fue debido a que en el año 2018 no hubo campañas de sensibilización a las comunidades indígenas, y ningún evento de reclamo que requiriera efectuar desembolsos en concepto de indemnizaciones y reclamos, solo se ejecutaron viáticos para efectuar cuatro visitas de seguimiento durante el año 2018 para realizar las actividades que detallamos a continuación: (i) junio; inició la construcción de las torres, (ii) octubre; visita de acompañamiento con Especialista Ambiental y Social, (iii) noviembre; ampliación de sitios en Río San Juan Papaturro, y (iv) diciembre; recepción del 50% de la construcción de torres. Estas visitas al campo deben estar relacionadas a las actividades planificadas y presupuestadas en el componente de infraestructura conforme se vayan a realizar en la zona de impacto del Programa y que tengan que ver con la protección del medio ambiente. Únicamente se realizaron esas visitas en este sub componente en vista que del contrato de servicios de despliegue de infraestructura que se estimaba efectuar pagos del 80% del monto contratado para el año 2018, y conforme al porcentaje de ejecución de las obras programadas, al 31 de diciembre de 2018 se logró una ejecución del 50% debido a la situación socio política del país. Componente III. Apoyo a la ejecución del Programa 4. Bienes, servicios de no consultoría, servicios de consultoría, entrenamiento y costos de operación para la parte 3 del Proyecto Este componente presenta una sub ejecución de US$92,370, lo que representa un 60% del monto programado, la cual corresponde en su mayoría a sub ejecución en los rubros de pasajes y viáticos al interior por US$50,702, y combustible y lubricantes por US$6,844. El monto presupuestado en estos rubros estaba previsto para realizar supervisión y monitoreo de la implementación del contrato de servicios de despliegue de infraestructura para prestar servicios de banda ancha móvil y fija en la costa Caribe y Río San Juan de Nicaragua, sin embargo, la ejecución de este contrato tuvo seis meses de atraso debido a la situación socio política del país, afectando la ejecución física y financiera del Programa, por tal razón no se viajó como se tenía previsto a la zona para la supervisión del desarrollo del proyecto. Extendiéndose el contrato hasta el 30 de junio de 2019 y los costos programados se reprograman para 2019. Adicionalmente, los rubros de mantenimiento y reparación de medios de transporte, repuestos y accesorios de medios de transporte y equipos de cómputo presentan una sub ejecución de US$6,386 y US$5,354, equivalente al 51% y 44%, respectivamente, al monto presupuestado, debido a que durante el año 2018 se logró cubrir las necesidad del Programa para ese período, sin requerir desembolsar el total programado ya que hubo períodos de poca actividad. 42