AXPERTS F c - -mginrie RAPPORT INDÉPENDANT DE L'AUDITEUR M. Guito EDOUARD Directeur Général Direction Nationale de l'Eau Potable et de l'Assainissement (DINEPA) Port-au-Prince, Haïti Monsieur le Directeur Général, Ce rapport présente les résultats de notre vérification financière pour le Projet intitulé « Eau Potable et Assainissement Durable en Milieu Rural (EPARD) » dans le cadre des Financements DON IDA D068-HT et DON IDA D201-HT de l'Association International de Développement (IDA) de la Banque Mondiale, réalisé par la Direction Nationale de l'Eau Potable et de l'Assainissement (DINEPA) pour la période allant du 1e octobre 2018 au 30 septembre 2019. Responsabilité de la Direction en Matière d'Etats Financiers L'État de Sources et Utilisations de Fonds relève de la responsabilité de la Direction de la DINEPA. Cette dernière est chargée de la préparation et d'une représentation fidèle des Etats Financiers, conformément aux Normes Internationales relatives à l'établissement des rapports financiers, et de tous les contrôles jugés nécessaires par la Direction pour la préparation d'États Financiers qui ne contiennent pas d'anomalies significatives, qu'elles soient dues à une fraude ou à une erreur. Responsabilité de liuditeur Notre responsabilité consiste à exprimer une opinion sur les rapports financiers joints au présent rapport, en nous basant sur notre vérification. Notre vérification de l'État de Sources et Utilisations de Fonds a été effectuée en conformité avec les Normes Internationales d'Audit (International Standard on Auditing) édictées par l'International Federation of Accountants (IFAC) et aux Directives pour la Préparation des Rapports Financiers et des Audits Externes des Opérations Financées par la Banque Mondiale. Ces normes exigent que la vérification soit planifiée et exécutée de manière à fournir l'assurance raisonnable que les Etats Financiers sont exempts d'inexactitudes importantes. La vérification comprend le contrôle par sondage des éléments probants à l'appui des montants et des autres éléments d'information fournis dans les Etats Financiers. Les procédures sont choisies en fonction du jugement de l'auditeur. Cela comprend l'évaluation des risques d'anomalies significatives dans les Etats Financiers, que ce soit en raison de fraude ou d'erreur. Pour évaluer ces risques, l'auditeur prend en compte les contrôles internes relatifs à la préparation et à la présentation d'Etats Financiers fidèles de l'entité afin de prévoir les procédures d'audit qui soient adaptées à la situation. Notre vérification comprend également l'évaluation des principes comptables suivis et des estimations importantes effectuées par la Direction, ainsi qu'une appréciation de la présentation d'ensemble des Etats Financiers. Nous croyons que notre vérification fournit une base raisonnable pour étayer notre opinion. 9 Tel que décrit dans la note numéro 2, l'État de Sources et Utilisations de Fonds a été préparés sur une base de comptabilité de caisse modifiée, laquelle constitue une base de comptabilité différente des Normes Internationales de Présentation de l'Information Financière (IFRS). Opinion A notre avis, l'État de Sources et Utilisations de Fonds présente fidèlement, à tous les égards importants, les revenus et les dépenses effectuées dans le cadre du Projet intitulé « Eau Potable et Assainissement Durable en Milieu Rural (EPARD) » pour la période allant du 1- octobre 2018 au 30 septembre 2019 en conformité avec la base de comptabilité décrite dans la note numéro 2 et aux termes des Contrats de Financement DON IDA D068-HT et DON IDA D201-HT de l'Association International de Développement (IDA) de la Banque Mondiale. Ce rapport est destiné à l'information et l'usage de la DINEPA, du MTPTC et de la Banque Mondiale. Cependant, dès son approbation et sa publication par la Banque Mondiale, ce rapport est de notoriété publique et sa distribution n'est pas limitée. Sincèrement votre, AMF_Experts Certified Public Accountants (CPA) 13 mars 2020 10 ÉTAT DE SOURCES ET UTILISATIONS DE FONDS DIRECTION NATIONALE DE L'EAU POTABLE ET DE L'ASSAINISSEMENT PROJET EAU POTABLE ET ASSAINISSEMENT DURABLE EN MILIEU RURAL POUR LA PÉRIODE DU 1BR OCTOBRE 2018 AU 30 SETEMBRE 2019 11 �7 � � � � О М М м N �О N N О°0 I � W N w Q�i N � О Й G� � � � О°0 � н �О CW,7 а �� с°� �� м �� м и N N � н м � `"А°м °� н N � � N � � оо о ао с� `л и .� м � .� и о со оо м О М G� �''? V^ `? l� М N n1 N н Н � н о� �t N �t t� N �--' и [� О О О N N f+ О ОО G1 N $ l� � м �--� СО ОО Н N N � м L � О и�} G1 � О f� М tП и М [� l� [� � � М C.h1 $ О � О$ �н[1 l� h С�' [� l�. �i ��в О.--� �--� .--i О �--^ О N N N N � � й fОв -/�i�чii N N �л м w с� а� м м о .� ri ��� �" N z � �, н-�tL.1 о и � � .л о� .� о г• со ао и ,=, � � с� W� с� � о; о оо оо и и о �? � и �? v Z Iн � � А А °и й � N а°�о ° N � �� � г� r, О Z � р о о о� с� о с� с� и и и � �о о �' W5 � � �, CJ � � м ы й о°о °м � °�л �° � М t� U W� иQ � ГW W � � ы ы cV су cV ,л � пМi.. н и W �-i �у Z и н FFF+++ н н � й `� � L� О о0 � О � � о�0 n � N М �t й � � n О"' W А � W z° й о�о � й N oNO с� о°о м м N � � N N l � О V l� М l` О а0 О о N с0 а0 V� W и оо й А W�; г" м г: `л г" � � c�i с .� ri �о" �� ��т.� W н' � о�� W aAi" � r о ��� с°�� "� i N N � h v' Q� F F W W с � � м.� ,� �л � м м н су с� � W Q й а�"'о �� R" �� о�zнАод � � А А а �Zr.� � � °о °о °о, °о °о °о, °о °о, °о, � о �' '-' г, , о о о о о о о о о �'-� й W z о о о о о о о о о й и и �� о о о о о о о о о U� ZwOQ� о о о оо о а о о" 7 W н U А Iн �, �j �� м �� � °о °о о � н' й� х С7 �� н N� м `� `~ й �Q�o �W д �Www � � ��WA Q z�н о о � н '� и Wz°W W W z Qz� � о � �oW х х � � r�1 � � � й UW W о Е-� W W � о Zc�O � Wz а � � � � Q� W О � Од и д, о � и о Е-� '�,' и � �°' о W о о z � ��. �Z zй � w � � w � w � � �� �а .� " z w �" z х z � w н дU � ..w � � й �z � о й � й '��' ^: w�д� w� � о� w���� w� й�� � ��zw�й ��о�й��о � о � � о U W Z Г� и и А � ш U и�. о � U и (� F 'а f� z "��w��" � o��z�o��� ��� � �� � �w Н � �Н w �� Н �� ��� Н � � Н � -� z,�� o�w oz �� о ой �й о о� о � � о Г� �� Е-� А U �..� г� С7 Е-� U а¢ �' � Е-� U� Е-� С7 W и � � � � � и о � о о о и � � � � �д о о о о �о м н W�"� N r r N О О � О N А Е'' �' � �` � °о °о о°о с�. о � °' и Г, н � й � � N `"А°м � � F,, � °о °о, " N м � � � м � � ��д' о о о�о oNO � � N N Н,.ра оо о .л � с� с� о о z о оо м м м �� U � � р � ct � м ггj � W � U н о � Z � � � N W и О � О .-N-•� N М � � М иV' � О Z � А� °о °о � N с°� с°� �� нi О О �� l� l� N N �ТΡ � о О о с и м с. с. о о V W� и �т7 W V °о оо м м м �� н и W� tP-�-� � z � � м м" Z Z� р о W � й Z А � � � � � � � � � О� GW и о�о и W Z и Q`�oF�� oW � W Q й х�� W V о ��нАод � z � � W Н А О W � � о о о о о о о о � г.., , о о о о � о о о о U�"' `" О�� � о о°о о о о о о 1 W Z С� А Q� С7 °о °о °о оо °о оо °о °о гд ��'д,' �� А � н о о о о о о �С Q�' О W � н N `_" � �� N � W W w W " ��WA С� Z�,F о и о � н w �'°W W w z Qz� а о � � х �, о W � �, � � и р � `�' W ° z А w � � z�o Wz а � � � Q � �о � w � о ,� � й о Е-� z 'б � о� � � � о � � � � w � � ь� � (7� � ~ и Е� � А; а•� " z w а z � z °' � Е., д U V � w ,� � й� z '�' й � й '�' � z oW д� w� а°� ww „ о� w� �' w� w � н �� � у Z w д Z fi й й[~ � ш� й й � �� й� О -а w 'b �"� ' и й а.+ z а �..� �� а �..� � а � b � V � � w о н V О � ° � . и � ° � � �" � z � W [� � � Е'' � •� Е-� � � ° '� Е-� � F � -� � ,��o�woz �, �оой �йо оо � � о Гг� � G Е-� А U �..� г�,' С7 Е-� U в; ��' Е-� U F С7 W и NOTES AUX ÉTATS FINANCIERS DIRECTION NATIONALE DE I!EAU POTABLE ET DE L'ASSAINISSEMENT (DINEPA) Pmjet Eau Potable et Assainissement Durable en Miïeu Rural (EPARD) 1 INFORMATION GÉNÉRALE D'après la Loi Cadre du 25 mars 2009 portant organisation du secteur de l'Eau Potable et de l'Assainissement, la DINEPA est un organisme d'État autonome à caractère administratif, placée sous la tutelle du Ministère des Travaux Publics Transports et Communications (rv=TC). Elle a pour mission d'exécuter la politique de l'État dans le secteur de l'Eau Potable et de lAssainissement. De manière spécifique, elle exerce sa mission autour de trois (3) grands axes, à savoir: Le développement du secteur dAEPA au niveau national; La régulation du secteur; Le contrôle des acteurs. En vue d'assurer l'exploitation con-unerciale et opérationnelle des systèmes dAEPA, à travers la République, sont créés les Offices Régionaux d'Eau Potable et dAssainissement (OREPA)_ Les OREPA créés sont des entités publiques relevant de la Direction Nationale de l'Eau Potable et de l'Assainissement (DINEPA). Ils agissent comme maîtres d'ouvrages de tous les systèmes d'eau potable jusqu'à ce que les structures de coordination communale et intercommunale remplissent les conditions nécessaires pour le faire. Ils sont au nombre de quatre (4) actuellement, mais ce chiffre peut être révisé à la hausse, au besoin, car la Loi Cadre avait proposé dimplémenter les OREPA sur la base d'un découpage territorial pouvant se faire suivant des critères techniques, d'économies d'échelles, financiers, environnementaux et institutionnels. Ce découpage permet de fixer le nombre et de délimiter la zone de juridiction de chaque OREPA. Selon la Loi Cadre, les OREPA assurent la gestion administrative, commerciale, technique et financière des systèmes desservant au moins cinq (5) mille personnes, gérés par des groupements communautaires et privés. Se référant à l'article 14 de ladite Loi qui stipule que : « les Offices Régionaux d'Eau Potable et de l'Assainissement (OREPA) sont des structures déconcentrées de la DINEPA, chargées de la mise en Suvre de la politique du secteur de l'Eau Potable et de PAssainissement et de la réalisation des opérations administratives dans les divisions territoriales », la DINEPA, considérée comme étant régulatrice du secteur, a délégué certains pouvoirs aux OREPA qu'on décrira dans la partie ci-après. Les OREPA assurent l'exploitation commerciale et opérationnelle des systèmes dAEPA par le biais des structures dénommées Centre Technique d'Exploitation (CTE) qui sont au nombre de Vingt-Cinq (25) à cette date, répartis sur tout le territoire national. Projet - Eau Potable et Assainissement Durable en Milieu Rural (EPARD) Le Projet a pour objectifs: (i) d'élargir l'accès à l'approvisionnement en eau et à l'assainissement améliorés dans les zones rurales et les petites villes ciblées dans les zones où sévit le choléra ; (h) de renforcer le mécanisme de prestation de services d'approvisionnement en eau et d'assainissement au niveau déconcentré ; et (iii) d'améliorer la capacité du bénéficiaire à intervenir rapidement et efficacement en Situation d'Urgence Éligible. Pour atteindre ces objectifs, le Projet comprend les composantes suivantes : 19 Composante I. Renforcement institutionnel et gestion de Projet Cette composante vise à renforcer la capacité des acteurs du secteur (la DINEPA, les Offices Régionaux d'eau Potable et d'Assainissement - OREPA, les Unités Rurales Départementales - URD, les Techniciens en Eau Potable et Assainissement Communaux - TEPAC, les Comité d'Approvisionnement En Eau Potable et Assainissement - CAEPA, et les Opérateurs Professionnels - OP) et appuyer le processus de déconcentration du secteur pour un approvisionnement durable en eau et en assainissement en milieu rural et dans les petites villes. Elle vise aussi à appuyer la DINEPA dans la gestion du Projet, le renforcement des capacités et les activités d'Assistance Technique et inclura, entre autres, les biens, les audits, les coûts d'opération, et les services de consultants individuels sélectionnés et des cabinets de conseil engagés pour assurer la mise en œuvre, le suivi et l'évaluation du Projet. Cette composante servira aussi à renforcer les capacités de l'équipe de projet dans les domaines de la passation de marchés, de la gestion financière, et des aspects environnementaux et sociaux des politiques de sauvegardes. Composante IL. Eau potable et assainissement Cette composante vise à améliorer l'accès à l'eau potable et à un assainissement approprié et durable dans les zones d'intervention sélectionnées, et la consolidation et l'élargissement du modèle de gestion de l'OP introduit avec succès dans le cadre du Projet EPAR. Cette composante financera les activités suivantes : • Accès à l'eau potable et à l'assainissement au niveau de la localité, à travers: (i) l'identification de travaux prioritaires, la conception d'avant-projets sommaires et détaillés, la supervision des travaux et des activités de mobilisation sociale, ainsi que la réalisation de travaux de construction et la réhabilitation des systèmes d'eau dans les localités sélectionnées de manière participative; (ii) la réalisation de petites réparations, la consolidation et l'expansion des réseaux d'approvisionnement en eau dans les localités du programme EPAR; et (iii) la mise en œuvre des activités d'assainissement au niveau des ménages en s'appuyant sur les outils d'Assainissement Communautaire Total (ACT), le marketing de l'Assainissement, des campagnes de sensibilisation et de promotion de l'hygiène avec une approche sensible à la dimension du genre. • Accès à l'eau potable et à l'assainissement au niveau des écoles, centres de santé, marchés et autres espaces publics à travers : (i) le développement et la mise en œuvre de solutions d'approvisionnement en eau dans les établissements sélectionnés ; (ii) la construction de blocs sanitaires dans ces institutions et espaces publics. L'accès équitable aux espaces publics par les femmes sera assuré et contrôlé périodiquement par des évaluations de bénéficiaires ; des dispositions adéquates pour la prise en charge de l'hygiène menstruelle seront inclus ; et (iii) l'établissement d'un model durable de gestion et d'entretien des blocs sanitaires avec la participation des parties prenantes. Composante III. Réponse aux urgences Cette composante a été conçue comme un mécanisme de réponse rapide en cas d'urgence (ouragans, inondations, épidémies de choléra, etc.) étant donné le risque élevé d'un événement catastrophique en Haïti et le fait que le choléra continue de poser un défi de taille. Si le montant qui y est alloué n'est pas décaissé 24 mois avant la date de clôture du Projet, il sera réaffecté pour financer des activités des autres composantes du Projet. Le coût total du Projet est estimé à la contre-valeur de soixante-dix millions de dollars (US$ 70,000,000) et sera financé sur les ressources de l'Association International de Développement (IDA) de la Banque Mondiale, dans le cadre des Financements DON IDA D068-HT et DON IDA D201-HT. 20 2. SOMMAIRE DES PRINCIPES IMPORTANT DE COMPTABILITE L'État de Sources et Utilisations de Fonds et l'État du Compte Spécial ont été préparés suivant la méthode de comptabilité de caisse modifiée qui diffère des principes comptables généralement reconnus ou tout autre référentiel comptable internationalement reconnu incluant les Normes Internationales de Présentation de l'Information Financière (IFRS), mais recommandée et acceptée par le bailleur. a) Présentation des recettes et des dépenses • Les revenus sont reconnus et déclarés lors de leur perception et réception. • Les dépenses sont comptabilisées et déclarées lorsqu'elles sont engagées et payées. • Ces États Financiers ne présentent pas les contributions à recevoir ni les comptes à payer. b) Les équipements, le mobilier et les fournitures Le matériel, le mobilier et les fournitures, désignés collectivement comme des immobilisations corporelles qui sont acquises par le biais du Projet financé par la Banque Mondiale, sont comptabilisées comme dépenses au moment de leur acquisition. En conséquence, aucune dépréciation n'est reconnue sur ces biens et aucun amortissement n'est calculé ou comptabilisé. c) Base d'évaluation Les États Financiers ci-joints sont présentés sur la base du coût historique. d) Monnaies L'État de Sources et Utilisations de Fonds et l'État du Compte Spécial sont présentés en dollars US selon les exigences de la Banque Mondiale. Les transactions initialement effectuées en monnaie locale, gourde Haïtienne (HTG), sont converties en dollars US, en utilisant le taux moyen de fin de période. Les éléments du solde de fonds exprimés en gourdes au 30 septembre 2019 ont été convertis selon le taux moyen de 93.39 HTG pour le DON IDA D068-HT et 93.02 pour le DON IDA D201 -HT pour 1 USD. L'application consistante de ce taux moyen ne génère aucun ajustement de conversion telle que recommandée par le bailleur. 3. ENCAISSEMENT & DECAISSMENT a. Avance de Fonds DON IDA D068-HT Les avances de fonds reçues pour la période totalisant $4,186,050.94 sont présentées dans le tableau ci-dessous. Date Montant en USD 31 Janvier 2019 2,234,940.86 25 Juillet 2019 1,951,110.08 Total 4,186,050.94 21 DON IDA D201-HT Les avances de fonds reçues pour la période totalisant $4,000,000.00 sont présentées dans le tableau ci-dessous. Date Montant en USD 30 Janvier 2019 4,000,000.00 Total 4,000,000.00 b. Paiements Directs Les paiements directs constituent des versements effectués par la Banque Mondiale au contractant en règlement des requêtes soumises ; pour la période il n'y a eu aucun paiement direct pour les financements DON IDA D068-HT et DON IDA D201-HT. c. Décaissements Justifiés et en Attente de Justification Les rapports de dépenses sont soumis à la Banque Mondiale sur une base trimestrielle pour approbation. Les rapports sont accompagnés de pièces justificatives qui sont analysées par la Banque Mondiale. Les pièces justificatives non acceptées sont considérées comme des dépenses non justifiées jusqu'à ce que la DINEPA fournisse de nouvelles pièces répondant aux exigences de la Banque Mondiale. Pour la période sous audit, tous les décaissements effectués ont fait l'objet de justification auprès de la Banque Mondiale pour les financements DON IDA D068-HT ($5,423,148.55) et DON IDA D201- HT ($39,720.35). d. Avances aux OREPA DON IDA D068-HT Les avances sont consenties aux OREPA sur la base d'un budget et dans une limite de décaissement ne dépassant pas 750,000 gourdes. Les avances justifiées sont comptabilisées aux postes respectifs de dépenses. Au 30 septembre 2019 les avances non encore justifiées par les OREPA totalisaient la somme de $166,900.99. Montant en HTG non Taux moyen de fin de Montant Avancé encore justifié par les période utilisé par la Équivalent en dollar aux OREPAS OREPA DINEPA USD Avance Orepa-Centre 8,465,100.41 83.14377026 101,812.80 Avance Orepa-Nord 1,887,509.12 83.14377026 22,701.75 Avance Orepa-Sud 2,949,292.13 83.14377026 35,472.20 Avance Orepa-Ouest 115,075.87 83.14377026 1,384.06 Autres avances 460,750.00 83.14377026 5,541.61 Petite caisse 509.31 Erreur banque (520.74) TOTAL 13,877,727.53 166,900.99 22 DON IDA D201-HT Les avances sont consenties aux OREPA sur la base d'un budget et dans une limite de décaissement ne dépassant pas 750,000 gourdes. Les avances justifiées sont comptabilisées aux postes respectifs de dépenses. Au 30 septembre 2019 les avances non encore justifiées par les OREPA totalisaient la somme de $19,674.83. Montant en HTG non Taux moyen de fin de Montant Avancé encore justifié par les période utilisé par la Équivalent en dollar aux OREPAS OREPA DINEPA USD Avance Orepa 2019 1,830,115.48 93.02 19,674.83 TOTAL 1,830,115.48 19,674.83 4. SOLDE DE FONDS AU 30 SEPTEMBRE 2019 DON IDA D068-HT 30-Sep-19 Montant HTG Taux Montant USD Compte bancaire 111068568 USD 925,671.26 Compte bancaire 111268155 HTG 40,636,592.75 93.39 435,149.78 TOTAL 40,636,592.75 1,360,821.19 DON IDA D201-HT 30-Sep-19 Montant HTG Taux Montant USD Compte bancaire 111072387 USD 3,499,941.00 Compte bancaire 111272376 HTG 40,989,711.02 93.02 440,663.82 TOTAL 40,989,711.02 3,940,604.82 5. RENFORCEMENT INSTITUTIONNEL DON IDA D068-HT Les dépenses enregistrées sous cette rubrique budgétaire durant la période et cumulées totalisent respectivement 1,377,867.06 et 5,144,524.99 et sont ainsi réparties: Au 30 Au 30 Septembre Septembre 2018 2019 Cumulatif Salaire du Personnel 1,894,398.37 682,067.26 2,576,465.62 Dépenses Diverses (Note A) 562,597.64 360,997.33 923,594.97 23 Au 30 Au 30 Septembre Septembre 2018 2019 Cumulatif Honoraire Consultants 224,021.64 29,492.07 253,513.72 Loyer 161,998.03 43,154.60 205,152.63 Formation 120,084.34 2,503.84 122,588.18 Frais de Soutien-TEPACS Technicien 74,127.00 74,127.00 Assurance Ona 68,920.87 23,866.33 92,787.20 Assurance OFATMA 438.38 11,432.92 11,871.30 Assurance Véhicule 384.12 1,055.72 1,439.84 Entretien Véhicules 111,697.78 33,369.40 145,067.19 Entretien Immeuble 5,898.10 2,607.59 8,505.70 Entretien Matériel de bureau 5,413.86 4,244.12 9,657.98 Téléphone et Communication 76,514.41 25,090.79 101,605.20 Service Internet - 588.81 588.81 Frais de Voyage 84,375.52 13,591.89 97,967.40 Matériel de Bureau 33,059.00 33,059.00 Fourniture de Bureau 10,522.84 13,023.26 23,546.10 Carburant 25,308.94 2,974.79 28,283.73 Achat de Matériel de Bureau 11,228.05 163.55 11,391.60 Achat de Matériel Informatique 15,536.26 7,832.57 23,368.83 Achat de Matériel Roulant 101,050.45 - 101,050.45 Publicité, Publication 1,430.34 4,881.98 6,312.32 Etude 4,030.13 4,030.13 Autres 173,621.88 113,368.18 286,990.06 Frais Bancaire - 1,560.03 1,560.03 TOTAL 3,766,657.93 1,377,867.06 5,144,524.99 A- DÉPENSES DIVERSES Au 30 Au 30 Septembre 2018 Septembre 2019 Cumulatif Frais de fonctionnement TEPAC 260,041.55 - 260,041.55 Dépens frais de fonctionnement de OREPA 284,314.29 35,428.32 319,742.61 Honoraire consultant Orepa Centre - 13,015.97 13,015.97 Achats de matériel pour l'OREPA SUD 12,552.68 40,840.02 53,392.70 Assurances Véhicules 4,239.25 - 4,239.25 Frais d'entretien 1,449.87 36,825.21 38,275.07 Carburant Sud - 19,535.06 19,535.06 Carburant Centre - 8,584.08 8,584.08 Dépenses diverses Sud - 104,299.85 104,299.85 Dépenses diverses Centre - 44,347.91 44,347.91 24 Au 30 Au 30 Septembre 2018 Septembre 2019 Cumulatif Energie Electrique Orepa Centre - 5,556.56 5,556.56 Frais bancaire Orepa Centre - 80.87 80.87 Frais de voyage Orepa Sud - 2,321.64 2,321.64 Frais de voyage Orepa Centre - 24,414.66 24,414.66 Dépenses diverses - 6,089.57 6,089.57 Dépenses diverses Orepa Ouest - 19,657.61 19,657.61 TOTAL 562,597.64 335,250.15 923,594.97 DON IDA D201-HT Les dépenses enregistrées sous cette rubrique budgétaire durant la période totalisent 35,897.12 et est ainsi répartie: Au 30 Septembre 2019 Etude-Don additionnel 35,812.08 Frais bancaire-Don additionnel 85.04 TOTAL 35,897.12 6. GESTION DU PROJET DON IDA D068-HT Les dépenses enregistrées sous cette rubrique budgétaire durant la période et cumulées totalisent respectivement 1,134,222.80 et 3,001,947.66 et sont ainsi réparties: Au 30 Septembre Au 30 Septembre 2018 2019 Cumulatif Salaire du personnel d'encadrement 932,989.64 357,366.51 1,290,356.15 Honoraire Consultant 64,834.49 191,056.40 255,890.89 Achats de véhicules 199,996.00 - 199,996.00 Dépenses diverses (Note B) 139,204.57 122,509.21 261,713.77 Frais de voyage 215,751.57 98,641.64 314,393.22 Séminaire et Réception 80,046.69 58,810.05 138,856.75 Entretien Véhicules 62,339.01 48,661.90 111,000.91 Entretien Immeuble - 7,803.80 7,803.80 Audit financier 28,729.39 11,804.59 40,533.97 Assurance Ona 22,023.25 14,951.44 36,974.69 Assurance Ofatma 2,063.36 - 2,063.36 Frais Bancaire 14,469.41 3,003.21 17,472.62 25 Au 30 Septembre Au 30 Septembre 2018 2019 Cumulatif Carburant 11,133.58 10,131.57 21,265.15 Achats de matériel informatique 18,760.21 3,371.84 22,132.05 Fourniture de bureau et petit matériel 23,671.36 5,237.63 28,908.99 Loyer 10,032.00 - 10,032.00 Achat équipement de bureau 10,378.81 - 10,378.81 Achat Matériel de bureau 4,236.75 3,595.57 7,832.31 Téléphone et communication 1,757.33 4,182.29 5,939.63 Service internet - 4,318.89 4,318.89 Publicité, Publication 7,428.37 8,651.17 16,079.54 Autre 17,879.08 - 17,879.08 Achat véhicule - 180,125.10 180,125.10 TOTAL 1,867,724.86 1,134,222.80 3,001,947.66 B- DÉPENSES DIVERSES Au 30 Septembre Au 30 Septembre 2018 2019 Cumulatif Avances aux OREPAS centre et Sud 64,193.00 - 64,193.00 Renflouement de dépense 52,592.82 - 52,592.82 Frais de stage 6,619.00 - 6,619.00 Installation de panneaux 2,243.09 - 2,243.09 Frais de voyage 223.97 13,188.10 13,412.07 Frais d'impression maillot 1,999.24 - 1,999.24 Dépenses diverses Orepa Nord - 37,682.37 37,682.37 Autre 11,333.45 - 11,333.45 Dépenses diverses - 71,638.74 71,638.74 TOTAL 139,204.57 122,509.21 261,713.78 DON IDA D068-HT Les dépenses enregistrées sous cette rubrique budgétaire durant la période totalisent $3,823.23 et est ainsi répartie: Au 30 Septembre 2019 Salaire-Don additionnel OREPA OUEST 3,507.55 Assurance Ona 210.45 Assurance Ofatma 105.23 TOTAL 3,823.23 26 7. APPROVISIONNEMENT EN EAU DON IDA D068-HT Les dépenses enregistrées sous cette rubrique budgétaire durant la période et cumulées totalisent respectivement 2,800,290.51 et 9,009,081.61 et sont ainsi réparties: Au 30 Septembre Au 30 Septembre 2018 2019 Cumulatif Fourniture de bureau 690.15 - 690.15 Carburant 6,392.06 - 6,392.06 Frais de voyage 5,123.60 - 5,123.60 Dépenses diverses 28,849.90 - 28,849.90 Téléphone et communication 1,602.55 - 1,602.55 Travaux de Réhabilitation et d'extension du système d'alimentation en eau potable dans le département du Sud , des Nippes et de la Grand 'Anse 4,521,345.60 1,827,865.31 6,349,210.91 Frais pour des travaux d'infrastructure dans les départements du Sud, des Nippes et de la Grand 'Anse 1,287,061.13 - 1,287,061.13 Ingénierie Sociale formation de la population locale avant et après l'installation des infrastructures dans les départements du Sud, des Nippes et de la Grand 'Anse 168,347.83 286,942.29 455,290.12 Supervision Travaux dans les départements du Sud, des Nippes et de la Grand 'Anse 189,378.28 296,544.01 485,922.29 Etude - 242,790.92 242,790.92 Construction - 146,147.97 146,147.97 TOTAL 6,208,791.10 2,800,290.51 9,009,081.61 8. ASSAINISSEMENT DON IDA D068-HT Les dépenses enregistrées sous cette rubrique budgétaire durant la période et cumulées totalisent respectivement 50,226.50 et 242,235.73 et sont ainsi réparties: Au 30 Septembre Au 30 Septembre 2018 2019 Cumulatif Construction 64,825.98 - 64,825.98 Frais de Voyage 45,339.46 11,324.40 56,663.85 Honoraires Consultants 24,550.80 15,438.04 39,988.84 Location véhicule 11,295.61 662.83 11,958.44 27 Au 30 Septembre Au 30 Septembre 2018 2019 Cumulatif Formation 30,664.66 21,791.86 52,456.52 Autre 15,332.72 583.38 15,916.10 Dépenses diverses - 426.00 426.00 TOTAL 192,009.23 50,226.50 242,235.73 9. RÉPONSE AUX URGENCES DON IDA D068-HT Les dépenses enregistrées sous cette rubrique budgétaire durant la période et cumulées totalisent respectivement 60,541.68 et 3,271,580.21 et sont ainsi réparties: Au 30 Au 30 Septembre 2018 Septembre 2019 Cumulatif Anse-à-Pitres - - - Travaux de Réhabilitation à Anse à Pitres 311,900.61 44,713.54 356,614.15 Construction 35,721.15 - 35,721.15 Supervision à Anse à Pitres 93,417.00 - 93,417.00 Ingénierie Sociale-Formation à Pointes à Pitres 64,624.00 - 64,624.00 Entretien Véhicule 20,525.00 - 20,525.00 Frais de Voyage 12,694.00 - 12,694.00 Carburant 10,129.00 285.01 10,414.01 Dépenses diverses-fonds d'intervention d'urgence 5,756.00 - 5,756.00 Autres 16,116.00 - 16,116.00 SOUS-TOTAL 570,882.77 44,998.55 615,881.31 Réponses aux urgences Post Matthew Travaux et Réhabilitation - Région grand Sud 2,192,896.20 - 2,192,896.20 Supervision dans la région Grand Sud 179,931.00 - 179,931.00 Dépenses Diverses (Note A) 121,858.47 12,918.67 134,777.14 Frais de Voyage 27,819.65 2,624.47 30,444.11 Entretien Véhicule 15,641.00 - 15,641.00 Salaire Tepac-Centre 46,491.61 - 46,491.61 Assurance-Ona-Tepac Centre 3,194.71 - 3,194.71 Téléphone Et Communication-Orepa Centre 388.42 - 388.42 Service Internet-Orepa Centre 1,133.37 - 1,133.37 Loyer Orepa Centre 15,535.16 - 15,535.16 Entretien véhicule Orepa centre 5,350.29 - 5,350.29 Fourniture de bureau et petit matériel 194.08 - 194.08 Carburant Orepa centre 2,752.32 - 2,752.32 28 Au 30 Au 30 Septembre 2018 Septembre 2019 Cumulatif Achat matériel de bureau Orepa centre 9,668.85 - 9,668.85 Achat matériel Informatique Orepa centre 1,314.66 - 1,314.66 Achat Matériel Informatique 1,230.67 - 1,230.67 Autres 14,755.31 - 14,755.31 SOUS-TOTAL 2,640,155.77 15,543.14 2,655,698.90 GRAND TOTAL 3,211,038.53 60,541.68 3,271,580.21 A- DÉPENSES DIVERSES Au 30 Au 30 Septembre 2018 Septembre 2019 Cumulatif Achat de tablettes de traitement d'eau 21,427.00 - 21,427.00 Frais de fonctionnement TEPAC 49,285.54 - 49,285.54 Dépense de fonctionnement OREPA Centre 48,838.94 12,918.67 61,757.61 Frais d'impression 331.00 - 331.00 Autre 1,976.00 - 1,976.00 TOTAL 121,858.47 12,918.67 134,777.14 29