BURKINA FASO UNITE-PROGRES -JUSTICE PREMIER MINISTERE BAGREPOLE SEM PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE (PPCB) ACCORD DE FINANCEMENT IDA NH 727-BF ETDE PRÊT N° 6184-BF RAPPORT D'AUDIT DES COMPTES EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2019 GROUPEMENT DE CABINETS bakertilly CONMPAGNIF FIDUCIAIRE y EXPERT & CONSEIL EN AFRIQUE JUIN 2020 Proet de Pôle de Croissance de Bagré (PPC B) Sommaire 1. RAPPORT D' OPINION..................................................................................................2 2.1. Opinion......................................................................................................................... 3 2.2. Fondement de l'opinionpi........................ni.. ............. ...................................... 4 2.3. Responsabilités du PPCB............................................................................................. 5 2.4. Responsabilités de l'auditeur relatives à l'audit des états financiers annuels................... 5 2. NOTES D'INFORMATIONS AUX ETATS FINANCIERS ......................................................6 2.5. Principes, règles et méthodes comptables...................................................................... 7 2.6. Notes d'examen du tableau emplois - ressources .......................................................... 8 2.6.1. Fonds reçus ...................................................................................................................................8 2.6.2. DEPENSES DE LA PERIODE ...........................................................................................................10 2.6.3. ENCAISSE NETTE DISSPONPINBL ......................................................................................................1 3. RAPPORTS FINANCIERS INTTEERRM EDIA R ..................................................................12 4. CADRE DE LA M ISSION ..............................................................................................16 4.1. PRESENTATION DU PPCB................................................................................................................. 17 4.2. STRUCTURES DE MISE EN ŒUVRE DU PPCB....................................................................................17 4.3. OBJECTIF DE LA MISSION................................... .................... .... ...... 18 4.4. METHODOLOGIE GENERALE ............................................................................................................ 18 5. ANNEXESNE 5.1. LE TABLEAU EM PLOIS RESSOURCES EXERCICE 2019 ......................................................20 5.2. ETATS DES TRANSACTIONS ...........................................................................................21 5.3. NOTE AUX ETATS FINANCIERS DU PROJET .....................................................................22 5.4. LISTE DES IM M OBILISATIONS DU PROJET ......................................................................23 5.5. LES ETATS DE RAPPROCHEM ENT BANCAIR .................................................................24 5.6. LETTR E D'AFFIRMATION ................................................................... -..........25 Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 1 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 1. RAPPORT D'OPINION Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 2 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) GROUPEMENT DE CABINETS * bakertilly -XPERT & CONSEIL EN AFRIQUE PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE(PPCB) ACCORD DE FINANCEMENT IDA N°H 727-BF RAPPORT D'OPINION SUR L'EXERCICE CLOS AU 31 DECEMBRE 2019 Messieurs, En exécution de la mission d'audit financier et comptable qui nous a été confiée par le contrat de service de consultant 2019 /12 /IDA /PPCB /PM /SG/BGPL/DG, nous avons l'honneur de vous présenter conformément aux termes de référence, notre rapport d'audit des états financiers du Projet, tels qu'ils sont joints au présent rapport. Ces états financiers ont été établis par l'Unité de Coordination du Projet (UCP). Il nous appartient sur la base de notre audit d'exprimer une opinion sur ces états. 2.1. Opinion Nous avons effectué l'audit des états financiers annuels du projet comprenant le Tableau Emplois Ressources (TER), les notes aux états financiers, l'état de réconciliation des fonds reçus par le projet de la Banque Mondiale et les fonds décaissés par la Banque Mondiale, l'état des transactions du Compte Désigné BCEAO et la liste des actifs immobilisés du Projet. A notre avis, à l'exception des observations ci-dessous, - les états financiers sont sincères et réguliers et donnent une image fidèle de la situation financière du PPCB à la date de clôture de l'exercice au 31/12/2019 conformément aux règles et méthodes comptables éditées par l'Acte uniforme de l'OHADA relatif au droit comptable et à l'information financière ; - les dépenses ayant donné lieu à des remboursements au vu des rapports de suivi financier sont exactes et éligibles ; les pièces justificatives des Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 3 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) demandes de remboursement de fonds à l'Unité de Coordination du PPCB sont fiables. - les transactions financières effectuées sur les Comptes Désignés BCEAO pendant la période considérée, de même que le solde des comptes des opérations « Coris Bank International et UBA », le solde du compte de contrepartie nationale « Trésor », sont admissibles et corrects. - les Comptes Désignés ont été gérés et utilisés conformément à l'accord de financement et les contrôles internes applicables à ce mode de décaissement sont adéquats. 2.2. Fondement de l'opinion Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d'audit (ISA). Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l'auditeur relatives à l'audit des états financiers annuels » du présent rapport. Nous sommes indépendants du PPCB conformément du Code d'éthique des professionnels de la comptabilité et de l'audit édicté par le Règlement N°01/2017/CM/OHADA portant harmonisation des pratiques des professionnels de la comptabilité et de l'audit dans les pays membres de l'OHADA et les règles d'indépendance qui encadrent l'audit des comptes, et nous avons satisfait aux autres responsabilités éthiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion avec réserve. Sans remettre en cause l'opinion ci-dessus, nous attirons votre attention sur les observations ci-après Observations : - Le solde (1 403 978 527 F CFA) Trésor du 4è" rapport trimestriel (Rapport Financier Intermédiaire) est différent de celui présenté dans le tableau emplois ressources (976 704 623 F CFA). Le RFI ayant été élaboré avant la clôture des comptes de l'exercice les dernières écritures comptables n'ont donc pas été prises en compte dans le Rapport Financier. - Des marchés conclus avec des fournisseurs sur le financement initial, ont été payés sur le financement additionnel sans Avis de Non Objection de la Banque : o (Marché N°2019/IDA/PPCB/PM/SG/BGPL/DG du 1" mars 2019 « acquisition d'encre pour imprimantes et copieurs », montant 20 000 000 HT dont 7 512 500 FCFA décaissés sur Financement Initial, o Marché N02017 /00000036/IDA. Élaboration d'un dossier technique opérateur chargé de la gestion de l'eau, OV UBA N°2019/008/PM... montant 41 569 405 F CFA, o Facture 02 - SOCREGE - actualisation par des PAP des routes et pistes du PCB, montant 20 175 150 F CFA, o Facture 03 GRETECH/MEMO/SEREIN - suivi travaux réalisation magasin de stockage et aires de séchage montant 6 567 533 F CFA. Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 4 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 2.3. Responsabilités du PPCB Les états financiers annuels ont été établis et arrêtés par l'Unité de Gestion du Projet. Elle est responsable de la préparation et de la présentation sincère des états financiers annuels conformément aux règles et méthodes comptables éditées par l'Acte uniforme de l'OHADA relatif au droit comptable et à l'information financière, ainsi que du contrôle interne qu'elle estime nécessaire pour permettre la préparation d'états fmanciers annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de la préparation des états financiers annuels, il incombe à l'Unité de Gestion du Projet, d'évaluer la capacité du projet à poursuivre son exploitation, de fournir, le cas échéant, des informations relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer la base de continuité d'exploitation, sauf si l'Unité de Gestion du Projet a l'intention de cesser ses activités ou s'il n'existe aucune autre solution alternative réaliste qui s'offre à elle. Il incombe à l'Unité de Gestion du Projet de surveiller le processus d'élaboration de l'information financière de la société. 2.4. Responsabilités de l'auditeur relatives à l'audit des états financiers annuels Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que les états financiers annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, et d'émettre un rapport d'audit contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes ISA permettra de toujours détecter toute anomalie significative existante. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en cumulé, elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des états financiers annuels prennent en se fondant sur ceux-ci. Fait à Ouagadougou, le 25 juin 2020 Pour le Groupement YAO Kofi Noel Expert-Comptable Diplômé Associé Gérant de BakerTilly en Côte d'ivoire Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 5 Pro ici de Pôle de Croissance de Bagré (PP-13) 2. NOTES D'INFORMATIONS AUX ETATS FINANCIERS Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 6 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 2.5. Principes, règles et méthodes comptables Le Projet est doté d'un système comptable informatisé. Le progiciel utilisé dénommé TOMPRO est multi bailleurs et calqué sur le système comptable centralisateur avec la tenue de journaux auxiliaires. Il permet également un suivi budgétaire, analytique et la tenue d'une comptabilité matière. La tenue de la comptabilité du Projet est centralisée au niveau de l'Unité de Coordination du Projet. Le contrôle interne du Projet est formalisé par un manuel de procédures administratives, financières et comptables et un manuel d'exécution. Les principes comptables retenus par le Projet pour l'enregistrement comptable de ses transactions et l'établissement de ses états financiers sont les suivants : - le plan comptable en vigueur est inspiré du plan de comptes du SYSCOHADA auquel sont associés des plans analytique et budgétaire permettant la ventilation des dépenses par bailleur, par composante et par catégorie financière ; - les immobilisations sont comptabilisées à leur coût d'acquisition incluant le prix d'achat, les frais liés ; les droits de douanes et la TVA dont l'Etat a supporté, elles ne font pas l'objet d'amortissement ; - les financements sont comptabilisés pour leur montant reçus sur la base de l'Accord de financement. Ils sont enregistrés en F CFA au cours du jour des devises à la date de leur mise à disposition dans le Compte Désigné ouvert auprès de la BCEAO; - les états financiers établis se présentent notamment sous forme de tableau emplois / ressources (TER). Un tableau « Ressources » qui montre les ressources mobilisées auprès bailleurs (IDA et la contrepartie nationale) et un tableau « Emplois » qui montre l'utilisation des fonds. Les états financiers élaborés sont : - tableau Emplois Ressources (TER); - la note aux états financiers ; - l'état des transactions du Compte Désigné BCEAO; - Etat d'exécution budgétaire A cela s'ajoute les états suivants : - la liste des actifs immobilisés du Projet; - Les états de rapprochement des comptes désignés (FI et FA), - Les états de rapprochements des comptes d'opérations (CBI et UBA), - Les états de rapprochement du compte des opérations (TRESOR), Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 7 Projet de Pôle de Croissance de 1iïé (1P B) 2.6. Notes d'examen du tableau emplois - ressources 2.6.1. Fonds reçus La rubrique « FONDS REÇUS » enregistre essentiellement les fonds reçus de la Banque Mondiale à travers le Don IDA N° H 727-BF et le prêt IDA N° 6184-BF Au cours de l'exercice 2019, le projet a introduit douze (12) DRF (du N°153 au N°164) sur financement initial d'un total de F CFA 1 904 937 428 et cinq (05) DRF sur financement additionnel (N°02 au N°06) d'un montant total de F CFA 508 323 259. Les virements ont été effectués sur le compte désigné FI « BCEAO N° C00 2612200 C00060442 et le compte désigné FA « BCEAO N° N° 000000060580 73 ». L'état récapitulatif des DRF (demande de remboursement des fonds) soumises à IDA se présente comme suit: Financement initial Date N DRF Montant Traitement 14-Jun-2019 153-B-H7270 148 305 102 Payée 14-Jun-2019 154-B-H7270 171 868313 Payée 14-Jun-2019 155-B-H7270 205 966 648 Payée 01-Oct-2019 156-B-H7270 344 912 305 Retenue sur l'avance initiale 01-Oct-2019 157-B-H7270 34 938 257 Retenue sur l'avance initiale 01-Oct-2019 158-B-H7270 79457939 Retenue sur l'avance initiale 1 1-Dec-2019 159-B-H7270 3 279 608 Retenue sur l'avance initiale 11 -Dec-2019 160-B-H7270 16 673 Retenue sur l'avance initiale 11-Dec-2019 161-B-H7270 858 892 Retenue sur l'avance initiale 11-Dec-2019 162-B-H7270 170 829 Retenue sur l'avance initiale 17-Dec-2019 163-B-H7270 776 415 879 Retenue sur l'avance initiale 31-Dec-2019 164- B-H7270 138 746 983 Retenue sur l'avance initiale Total 1904 937 428 Financement Additionnel N° PJ Libellé Crédit BCEAOO1 AVANCE INITIALE IDA - FINANCEMENT ADDITIONNEL 1 500 000 000J DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA FA BCEA003 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA DRF 02 82525 617 BCEA004 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA DRF 03 34 159230 BCEA006 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA - DRF 4 85845943 1 BCEA007 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA - DRF 5 149 985 811 BCEA008 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA - DRF 6 155 806 658 Total 2 008 323 259 Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 8 Projet de Pôle de Croissance de Bagié (PPCB) La DRF N° 7 a été élaborée et comptabilisée pour un montant de F CFA 93 534 401 mais n'a pas été introduite durant la période sous revue. NB : le total des retenues opérées sur l'avance initiale FI sont de 100% à la clôture de l'exercice, soit F CFA 2 000 000 000. Etat le réconciliation des Fonds reçus par PPCB et des Fonds décaissés par IDA dil 1" janvier 2019 au 31 décembre 2019 Financement initial DRF introduites par le PPCB sur FI DFR payêes par IDA sur FI N° DRF Montant N- DRF Montant 153-B-H7270 148 305 102 149-B-H7270 206 322 029 154-B-H7270 171 868 313 151-B-H7270 133 173 853 155-B-H7270 205 966 648 152-B-H7270 120 904233 156-B-H7270 344 912 305 153-B-H7270 148305102 157-B-H7270 34 938 257 154-B-H7270 171 868 313 158-B-H7270 79 457 939 155-B-H7270 205 966 648 159-B-H7270 3279608 160-B-H7270 16 673 161-B-H7270 858 892 162-B-H7270 170 829 163-B-H7270 776415879 164- B-H7270 138 746 983 Total 1904 937 428 Total 986540178 Les DRF N°149, 151 et 152 ont été introduites durant l'exercice 2018 et payées durant l'exercice sous revu, soit un total de F CFA 460 400 115. Sur l'ensemble des DRF introduites durant l'exercice (N°153 à N°164) seules les DRF N°153, 154 et 155 ont été payées soit la somme de F CFA 526 140 063. Le reste a été retenu sur l'avance initiale (DRF N°156 à 164) soit F CFA 1 378 797 365. Les retenues sur l'avance initiale de l'exercice 2018 étaient de F CFA 621 202 635 et les retenues de l'exercice 2019 sont de F CFA 1 378 797 365 soit un total de F CFA 2 000 000 000. Le détail se présente comme suit: Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 9 Proje[ de Pôle de Croissance de lagré (PPCB) Date N°DRF Montant 15-sept-18 144-B-H7270 32 082 916 15-sept-18 145-B-H7270 83 332 23 19-nov-18 147-B-H7270 161 804 448 19-nov-18 148-B-H7270 343 983 040 01-oct-19 156-B-H7270 344 912 305J 01-oct-19 157-B-H7270 34 938 257 01-oct-19 B-H7270 79457939 11-Dec-2019 -_159-B-H7270 3 279 608 11-Dec-2019 J160-B-H7270 16673, 11-Dec-2019 161-B-H7270 858 892 11-Dec-2019 162-B-H7270 170 829 17-Dec-2019 163-B-H7270 776 415 879 31-Dec-2019 164- B-H7270 138 746 983 _Total 200000010 Financement additionnel __ DRF introduites __ _ ____ DRF traitées 002-B-61840 BF 82 525 617 002-B-61840 BF 82 525 617 003-B-61840 BF 34 159 230 003-B-61840 BF 34 159230 004-B-61840 BF 149 985 811 004-B-61840 BF 149985 811 005-B-61840 BF 85 845 943 005-B-61840 BF 85 845 943 006-B-61840 BF 155 806 658 006-B-61840 BF 155 806 658 007-B-6184 BF ___ 93 534 401 007-B-6184 BF non traitées Total __ ___ 601 857 660 Total 508 323 259 Seul le DRF N°007 n'a pas été payée par IDA durant la période, soit F CFA 93 534 401. 2.6.2. DEPENSES DE LA PERIODE Les dépenses du projet durant la période sous revue ont été regroupées en deux (02) grandes masses. Le tableau suivant montre les réalisations sur ces deux composantes. Composantes Libellé Financement Réalisations 1 Investissements Financement initiale 1 939 984 780 Financement Additionnel 46 903 200 2 Fonctionnement Financement initiale 3 269 519 475 Financement Additionnel 899 177 689 Totaux 6 155 585 144 Le contrôle de la passation des marchés relative à ces dépenses, ainsi que la régularité des pièces justificatives n'a pas révélé d'anomalies particulières. Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 10 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 2.6.3. ENCAISSE NETTE DISPONIBLE Cette rubrique présente les soldes comptables des comptes de trésorerie du projet à la clôture de l'exercice le 31 décembre 2019. Ils sont de : - F CFA 0 pour le Compte Désigné BCEAO N° COO 2612200 C00060442 financement initial ; - F CFA 897 075 pour le compte des opérations CORIS BANK INTERNATIONAL N0 011767224101 financement initial ; - F CFA 976 704 623 pour le compte de contrepartie nationale Trésor N° 000144301414/443410000764; - F CFA 408 323 259 pour le compte BCEAO N°000000060580 73, financement additionnel ; - F CFA 815 942 015 pour le compte des opérations UNITED BANK FOR AFRICA N° 421030020187 71 financement additionnel. Le contrôle des rapprochements bancaires établit n'appelle pas de commentaire particulier. Ces derniers sont annexés au présent rapport pour le mois de décembre 2019. Nous n'avons pas d'autres commentaires. Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 11 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PP( B) 3. RAPPORTS FINANCIERS INTERMEDIAIRES Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 12 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) Au cours de l'exercice clos au 31 décembre 2019, quatre (04) Rapports Financiers Intermédiaires (RFI) ont été établis par l'UCP (Unité de Coordination du projet). Ils sont élaborés trimestriellement et présentent distinctement une exécution financière du projet de la période concernée. Ils comprennent essentiellement : - Les sources et utilisations des fonds par catégories et composantes pour tous les bailleurs et pour IDA ; - L'état d'exécution financière du projet au cours de la période; - L'utilisation des fonds par activités (tous bailleurs) ; - Les prévisions des dépenses des comptes désignés pour les six (06) prochains mois pour tous les bailleurs ainsi que pour IDA; - L'Etat des comptes désignés. Au cours du premier trimestre de l'année et suivant le RFI N°29 du 31/03/2019, le PPCB n'a reçu aucun encaissement de fonds IDA. Il a dépensé durant la même période la somme de F CFA 1 138 877 315, soit F CFA 1 098 950 598 pour l'amélioration du climat des investissements et F CFA 39 926 717 pour les infrastructures critiques. L'encaisse disponible à la fin du trimestre était de F CFA 557 642 362 (BCEAO : F CFA 28 246 352, CBI F CFA 231 429 252 et TRESOR: F CFA 297 966 764). L'exécution financière était de 78,07% durant le trimestre au regard des prévisions, 78,01% pour l'amélioration du climat des investissements et 79,85% pour les infrastructures critiques. L'exécution financière du projet du second trimestre décrit dans le RFI N°30 au 30/06/2019, présente un taux d'exécution de 83,41%; soit 96,22% concernent l'amélioration du climat des investissements et 53,28% concernant les infrastructures critiques. Le PPCB a bénéficié d'une subvention totale de F CFA 986 540 178 de IDA. L'encaisse disponible au 30/06/2019 était de F CFA 975 714 690 (BCEAO : F CFA 536 786 530, CBI F CFA 310 139 419 et TRESOR: F CFA 128 788 741). Le RFI N°31 du 3è"` trimestre fait une analyse séparée entre les deux financements suite à la mise en place du financement additionnel Financement initial L'encaissement total sur le financement initial est de F CFA 2 600 000 000. Le taux d'exécution est de 53,75% soit 34,99% concernent l'amélioration du climat des investissements et 86,57% concernant les infrastructures critiques. L'encaisse disponible au 30/09/2019 était de F CFA 2 784 991 561 (BCEAO : F CFA 236 786 530, CBI: F CFA 339 708 938 et TRESOR : F CFA 2 208 496 093). Financement additionnel L'encaissement total sur le financement additionnel est de F CFA 116 684 847. Le taux d'exécution est de 75,15% soit 74,91% concernent l'amélioration du climat des investissements et 85,47% concernant les infrastructures critiques. L'encaisse disponible au 30/09/2019 sur FA était de F CFA 1 285 561 605 (BCEAO : F CFA 166 684 847, UBA: F CFA 1 118 876 758). Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 13 Projet de Pôle de Croissance de Bagré PPCI) La situation financière du projet au cours du quatrième trimestre décrit dans le RFI N°32 au 31/12/2019 se présente comme suit: Financement initial Le taux d'exécution 93,03%, soit 94,09% concernent l'amélioration du climat des investissements et 90,59% concernant les infrastructures critiques. Le PPCB a bénéficié de fonds d'un total de F CFA 1 403 978 527 du TRESOR durant le trimestre. L'encaisse disponible au 31/12/2019 est de F CFA 958 131 018 (BCEAO : F CFA 0, CBI: F CFA 897 075 et TRESOR : F CFA 957 233 943). Le solde trésor de ce 4eme rapport trimestriel est différent de celui présenté dans le tableau emplois ressources (976 704 623). En effet, cela s'explique par le fait que le rapport a été élaboré avant la clôture des comptes de l'exercice. Les dernières écritures comptables n'ont donc pas été prises en compte dans le RFI. Financement additionnel Le taux d'exécution 5.01%, soit 58,24% concernent l'amélioration du climat des investissements et 0,52% concernant les infrastructures critiques. Le PPCB a bénéficié de fonds d'un total de F CFA 391 638 412 durant le trimestre. L'encaisse disponible au 31/12/2019 est de F CFA 1 224 265 274 (BCEAO : F CFA 408 323 259, UBA : F CFA 815 942 015). Le tableau synthétique des dépenses réalisées trimestriellement par rapport financier intermédiaire, se présente comme suit: Période Dépenses de l'exercice FI FA Total Trimestre Climat des investissements 1 098 950 598 0 1 098950598 Infrastructures critiques 39 926 717 0 39 926 717 Trimestre 2 Climat des investissements 460 168 106 0 460 168 106 Infrastructures critiques 108 299 761 0 108 299 761 Climat des investissements 327 552 287 322 576 230 650 128 517 Trimestre 3___ _ Infrastructures critiques 463 170 842 8 547 012 471 717 854 Trimestre 4 Climat des investissements 2 277 877 021 409 519 937 2 687 396 958 Infrastructures critiques 952 962 049 43 214 796 996 176845 Total 5 728 907 381 783857975 6512 765 356 Le cumul des dépenses des quatre rapports financiers trimestriels (F CFA 6 512 765 356) est différent de celui du tableau emplois ressources (F CFA 6 155 585 144). Cela s'explique par les difficultés liées aux arrêtés trimestriels notamment le 4è'" trimestre. Nous avons pu valider ses activités et encaissements ainsi que les soldes des comptes à travers les rapprochements avec les comptes Désignés et le compte TRESOR. Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 14 Pro et de Pôle de Croissance de agréP (PPC ) En somme, les Rapports Financiers Intermédiaires soumis à la Banque ne présentent pas d'anomalies significatives à signaler à l'exception des incohérences ci-dessus mentionnées. Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 15 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPC1B 4. CADRE DE LA MISSION Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 16 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 4.1. PRESENTATION DU PPCB Le PPCB est une initiative de l'Etat Burkinabé. Il est classé en catégorie C des projets et programmes de développement exécutés au Burkina Faso (cinq décrets de 2007 ). Initialement prévu pour durer six ans (2011 à 2017), le Projet a finalement duré 7 ans. Sa clôture a eu lieu à la date de 30 novembre 2018 suivant la prorogation du 29 janvier 2018. Cependant suite à un financement additionnel accordé par IDA du 4 octobre 2018, le PPCB est prolongé au 30 novembre 2020. Le principal partenaire financier du Projet est la Banque Mondiale à travers l'accord de financement IDA N° H 727-BF (71 000 000 Droits de Tirage spéciaux) et l'accord de prêt N° 6184-BF (50 millions de dollar US). Le PPCB est placé sous la tutelle institutionnelle du Premier Ministère, la tutelle technique du Ministère de l'Agriculture et de l'Hydraulique (MAH) et sous la tutelle financière du Ministère de l'Economie, des Finances et du Développement (MINEFID). Il a comme principal objectif la réalisation des objectifs de développement du gouvernement et d'accroitre l'activité économique de la zone de Bagré. De façon spécifique, le PPCB vise les objectifs principaux suivants : - promouvoir et attirer les investissements plurisectoriels de type industriel, commercial et de services en favorisant l'implantation d'entreprises intervenant dans le domaine de l'agriculture commerciale, de la transformation agroalimentaire et des services à Bagré ; - permettre le développement des exportations et l'investissement direct, burkinabé et étranger ; - développer les industries de transformation de produits issus de l'exploitation; - développer les nouveaux processus et solutions techniques ainsi que leur mise en œuvre dans l'économie nationale; - accroître la compétitivité des biens produits et des services rendus et développer l'infrastructure économique du Burkina Faso; - favoriser la création d'emplois. Pour atteindre ces objectifs, les structures suivantes ont été mise en place. 4.2. STRUCTURES DE MISE EN RUVRE DU PPCB La mise en œuvre du PPCB a nécessité la création des structures suivantes : - un organe d'orientation et de pilotage dénommé « Comité National de Revue des Pôles de croissance » ; Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 17 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) - une Unité de Coordination du Projet (UCP), chargée de la gestion financière, administrative et comptable; - les structures d'exécution du projet, au nombre de deux (02), chargées de la mise en œuvre technique des composantes du projet dont elles sont les bénéficiaires ou ont en charge. Il s'agit de la Maison de l'Entreprise du Burkina Faso (MEBF) et de la Société BARGEPOLE SEM. 4.3. OBJECTIF DE LA MISSION L'objectif de l'audit financier et comptable est de permettre d'exprimer une opinion professionnelle sur la situation financière du PPCB à la fm de l'exercice clos au 31 décembre 2019 et s'assurer que les ressources mises à la disposition du Projet sont utilisées aux fins pour lesquelles elles ont été octroyées en vue de l'atteinte des objectifs fixés. 4.4. METHODOLOGIE GENERALE Les travaux ont porté sur les deux points suivants : - la revue des procédures de contrôle interne applicables au Projet. Ces travaux ont permis de présenter un rapport sur les procédures en formulant toutes les recommandations d'améliorations jugées utiles, dans l'optique d'efficacité dans le traitement des opérations et de sécurité des fonds, des actifs créés au moyen de ces fonds ; - l'audit des comptes tel qu'ils sont présentés dans les états financiers établis par l'Unité de Coordination du Projet. Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 18 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 5. ANNEXES Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 19 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 5.1. LE TABLEAU EMPLOIS RESSOURCES EXERCICE 2019 Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 20 TABLEAU RESSOURCES EMPLOIS DU PPCB AU 31/12/2019 PPC B / BAGREPOLE SITUATION FINANCIERE AU 31 DECEMBRE 2019 EMPLOIS NOTES LIBELLES EXERCICE 2018 EXERCICE 2019 1 1. INVESTISSEMENTS 44 044 692 860 1 46 031 580 840 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 131081938 134 026 345 LOGICIEL 131 081 938 134 026 345 IMOBILISATIONS CORPORELLES 43 913 610 922 45 897 554 495 TERRAINS 38 193 261 349 41 199 366 213 BATIMENTS ET INSTALLATIONS TECHNIQUES EN COURS 3 785 243 162 2 686 305 426 MATERIEL ET OUTILLAGE _ _490415469 490415 469 MATERIELS ET MOBILIERS DE BUREAU 462 912 097 539 688 542 MATERIELS DE TRANSPORT 959 429 645 959 429 645 AUTRES MATERIELS ET MOBILIERS 22 349 200 22 349200 2 Il. COMPTE DE STOCKS 0 16428451 STOCKS AUTRES APPROVISIONNEMENTS 0 16428 451 3 III. FONCTIONNEMENT 20 549 541 610 24 734 667 225 ACHATS I 645 386 372 1 825 772 672 TRANSPORTS 76962480 123 432 080 SERVICES EXTERIEURS 8 519684 489 9 951 936 872 AUTRES SERVICES EXTERIEURS I 251 704475 1 454330334 IMPÔTS ET TAXES 0 0 AUTRES CHARGES 6922365 696 8 844 419 509 CHARGE DE PERSONNEL 2 133 438 098 2 534 775 758 4 IV. TIERS DEBITEURS 477 209 115 135648 169 IDA H7270 BUR, FONDS DOTATION A RECEVOIR 460400 l15 93 534 421 DEBITEUR DIVERS - BUNFE & PAPCB 15 379000 28 44600 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 1 430000 13434409 FOURNISSEURS IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0 194 739 5 V. TRESORERIE 1 696 519 694 2 201 866 972 CORIS BANK INTERNATIONALE 315454946 897 075 BCEAO FI 528 246 352 ( COMPTE TRESOR PUBLIC PPCB 852 818 396 976 704 623 UNITED BANK FOR AFRICA 0 815942015 BCEAO FA 0 408 323 259 TOTAL GENERAL 66 767 963 279 73 120 191657 Capi tai social : 1 000 000 000 F CF A - PFU 000 42 983 F - C : FOUA 201 5092 Tél : (226) 25.31.00.33 / 25.31.00.37 / 24 71.40.52 / 24.71.40.15 FAX : (226) 25.31.22.09 E-mail: info@bagrepole.bf - Site Web : bagrepole.bf P C B /BAGREPOLE SITUATION FINANCIERE AU 31 DECEMBRE 2019 RESSOURCES NOTES RESSOURCES EXERCICE 2018 EXERCICE 2019 66 027 848 128 71 689 440 812 5 V. AVANCES DE FONDS A REMBOURSER 2 532 675 865 2 653 878 500 FONDS INITIAUX 2 532 675 865 2 653 878 500 - -- - - ----- 6 VI. FINANCEMENTS RECUS 63 495 172 263 69 035 562 312 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA 18 288 995 720 21 162 656 522 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES ETAT 8 647578717 10051 557 244 FONDS RECUS DE L'IDA/DPD 26 553 491 090 26 553 491 090 ETAT, EXONERATIONS ACCORDEES 9927416058 11188673233 PENALITE DE RETARD 77 690 678 79 184223 7 Vil. TIERS CREDITEURS 740 115 151 1 398 072 859 FOURNISSEURS 24 775 849 78 818 633 ETAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES 4 073 287 2 789 653 IDA, DRF A ETABLIR 460400 115 93 534421 CREDITEURS DIVERS 234 174 400 1 195 594 950 FOURNISSEURS D'INVESTISSEMENTS 16691 500 27 335 202 8 VII. ACHAT ET VARIATION DES STOCKS 0 16 428 451 VARIATION DE STOCKS DE BIENS ACHETES 0 16 428451 9 VIII. COMPTES DE PRODUJITS 0 16 249 535 INTERET COURUS/SOLDES CREDITEURS & VENTES DAO 0 16 249 535 TOTAL GENERAL 66 767 963 279 73 120 191 657 Le Comptable Le Responsable Administratif et Financie Urbain KABORE Inoussa DABONE BAGREPOLE o- 626, Avenue du Pr Joseph KI-ZERBO 03 BP 7037 OUAGADOUGOU 03 BURKINA FASO Capital social : i 000 000 000 F CFA - IFU :000 42 983 F - RC BFOUA 2012 B 5092 Tél. : (226) 25.31.00.33 / 25.31.00.37 /24.71.40.52 /24.71.40.15 FAX : (226) 25.31.22.09 E-mail: info@bagrepole.bf- Site Web : bagrepole.bf [trojet de Pôle de Croissance de Bagré (iPPCB) 5.2. ETATS DES TRANSACTIONS Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 21 SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Année finissant le 3111212019 FRANCS CFA Page 1/1 ENCAISSEMENTS Fonds recus de IDA 986 540 178 20 654 333 263 Fonds recus de IDA/DPD 26 553 491 090 Total ENCAISSEMENTS 986 540 178 47 207 824 353 Financement Total 986 540 178 47 207 824 353 CATEGORIES CATEGORIE I : BAGRE POLE 1829s344401 47 206 927 278 CATEGORIE Il: MEBF CATEGORIE III : PPA PPCB CATEGORIE IV: RESSOURCES NON ALLOUEES CATEGORIE V: MEBF CATEGORIE VI: BAGREPOLE Total CATEGORIES 1 829 344 401 47 206 927 278 Total des dépenses 1 829 344 401 47 206 927 278 Encaissements moins dépenses -842 804 223 897 075 Evolution nette de l'encaisse -842804 223 897 075 Solde d'ouverture de l'encaisse 897 075 TRESORERIES Compte Désigné 528 246 352 Compte Coris Bank International 315454946 Comptes Avances Total TRESORERIES 843 701 298 Total de l'encaisse d'ouverture 843 701 298 Encaisse nette disponible 897 075 897 075 897 075 Solde de clôture de l'encaisse Compte Désigné Compte Coris Bank International 897075 897075 Comptes Avances Solde total de clôture de l'encaisse 075 897079 897 075 PAR CATEGORIES - FINANCEMENT IDA TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22/0/2I2n-on SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Année finissant le 3111212019 FRANCS CFA Page 1/1 ENCAISSEMENTS Fonds recus de IDA 986540 178 20 654 333 263 Fonds recus de IDA/DPD 26 553 491 090 Total ENCAISSEMENTS 96540 178 47 207 824 353 Financement Total 986540178 47 207 824 353 DEPENSES PAR COMPOSANTES Climat des investissements 849 366 09 10 457 908 634 Infrastructures Critiques 979 977 792 36 749 018 644 Services Critiques Total DEPENSES PAR COMPOSANTES 1 829 344 401 47 206 927 278 Total des dépenses 1 829 344 401 47 206 927 278 Encaissements moins dépenses -842 904 223 897075 Evolution nette de l'encaisse -8442 23 897 075 Solde d'ouverture de l'encaisse TRESORERIES Compte Désigné 528 246 352 Compte Coris Bank International 315454 946 Compte Avances Total TRESORERIES Total de l'encaisse d'ouverture Encaisse nette disponible 897 075 897 075 Solde de clôture de l'encaisse Compte Désigné Compte Coris Bank International 897075 897075 Compte Avances Solde total de clôture de l'encaisse 897 075 697 075 897 075 PAR COMPOSANTES - FINANCEMENT IDA TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 29/0/l02l0 à1 SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Année finissant le 3111212019 FRANCS CFA Page 1/1 ENCAISSEMENTS Fonds recus de IDA 986540 178 20 654 333 263 Fonds Recus de l' ETAT 1 403 978 527 11 205 435 744 Fonds recus de IDA/DPD 26 553 491 090 Total ENCAISSEMENTS 2 390518 705 58 413 260 097 Financement Total 2390518 705 58 413 260 091 CATEGORIES CATEGORIE I : BAGRE POLE 3109436701 57 435 658 399 CATEGORIE Il : MEBF CATEGORIE [Il : PPA PPCB CATEGORIE IV: BAGREPOLE CATEGORIE V: MEBF CATEGORIE VI: BAGREPOLE Total CATEGORIES 3 109436701 57 435 658 399 Total des dépenses 3 109436701 57 435 658 399 Encaissements moins dépenses .718917996 977 601 698 Evolution nette de l'encaisse -718 917 996 977 601 698 Solde d'ouverture de l'encaisse TRESORERIES Compte Désigné 528246352 Compte Coris Bank International 315 454 946 Compte Trésor Public 852 818 396 Comptes Avances Total TRESORERIES 1 696519694 Total de l'encaisse d'ouverture 1696519694 Encaisse nette disponible 977601 68 977 601 698 Solde de clôture de l'encaisse Compte Désigné Compte Coris Bank International 887075 897 075 Compte Trésor Public 976 704 623 976 704 623 Comptes Avances Solde total de clôture de l'encaisse ,77601 698 977 601 698 PAR CATEGORIES - TOUS BAILLEURS TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Editéb ie 2ii202 à6 1 SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Année finissant le 31/1212019 FRANCS CFA Page 1/1 ENCAISSEMENTS Fonds recus de IDA 986540178 20 654 333 263 Fonds Recus de I ETAT 1 403978527 11 205 435 744 Fonds recus de IDA/DPD 26 553 491 090 Total ENCAISSEMENTS 2 390518705 58 413 260 097 Financement Total 2390518705 58 413 260 097 DEPENSES PAR COMPOSANTES Climat des investissements 1 545 077 332 19 356 244 984 Infrastructures Critiques 1 564 35 , 369 35 079 413 415 Total DEPENSES PAR COMPOSANTES 'fi 57 435 658 399 Total des dépenses I1 [ 11 4 i 57 435 658 399 Encaissements moins dépenses 977601 698 Evolution nette de l'encaisse 7 I 17 ` 977601 698 Solde d'ouverture de l'encaisse 97801 698 TRESORERIES Compte Désigné BCEAO 528246 352 Compte Coris Bank International 315454 946 Compte Trésor Public 652818396 Comptes Avances Total TRESORERIES Total de l'encaisse d'ouverture 1 Encaisse nette disponible 977601 698 977601 698 Solde de clôture de l'encaisse Compte Désigné BCEAO Compte Coris Bank International ,7,075 697 075 Compte Trésor Public 976 704 623 976 704 623 Comptes Avances Solde total de clôture de l'encaisse 977601 898 7 .9 977 601 698 PAR COMPOSANTES - ToUS BAILLEURS TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22/6/029fl'9-A ETAT DU COMPTE SPÉCIAL Année finissant le 3111212019 FRANCS CFA 17. Paiements directs / DRFs en instances 18 (16+ 17) 897075 19 Besoin en trésorerie (15 - 18) -897075 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22/0612020 à 19:29 ETAT DU COMPTE SPÉCIAL Année finissant le 31/12/2019 FRANCS CFA Partie 1 1. Avances Recues 2 Dépenses éligibles antérieures 2a. Intérêts débiteurs ou créditeurs des sous-comptes 3. Différence Avances et Dépenses (1 - 2 + 2a) Partie Il 4. Solde au 01/01/2019 5 +/- Ajustements 6 +/- Avances de la période 7 (5 + 6) 8 (4 + 7) 9. Solde au 31/12/2019 10. +/-: Total ajustements 11. +/-: Dépenses éligibles de la période 12 (10+ 11) 13. (9 + 12) 14 Difference (8 - 13) Partie 1I1 15. Dépenses budgétisées à payer par la BM 16 Solde après ajustements TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22/0612020 à 19:29 SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Année finissant le 31/12/2019 FRANCS CFA Page 1/1 ENCAISSEMENTS FONDS RECUS DE L'IDA/DRF 2008323259 2008323259 FONDS RECU DE L'ETAT FONDS RECUS DE L'IDA/DPD Total ENCAISSEMENTS 2 008 323 259 2 008 323 259 Financement Total 2 008 323 259 2008 323 259 DEPENSES PAR CATEGORIES CATEGORIE 1: BAGREPOLE 784057985 784 057 985 CATEGORIE Il: MEBF CATEGORIE IlI : PPA CATEGORIE IV: BAGREPOLE CATEGORIE V: MEBF Total DEPENSES PAR CATEGORIES 704057985 784 057 985 Total des dépenses 784 057 965 764 057 985 Encaissements moins dépenses 1 224265 274 1 224 265 274 Evolution nette de l'encaisse 1 224 265 274 1 224 265 274 Solde d'ouverture de l'encaisse 1 224265 274 CATEGORIE VI: BAGREPOLE TRESORERIES COMPTE DESIGNE BCEAO UNITED BANK FOR AFRICA -UBA- TRESOR PUBLIC BFA Total TRESORERIES Total de l'encaisse d'ouverture Encaisse nette disponible 1 224 265 274 1 224 265 274 1 224 265 274 Solde de clôture de l'encaisse COMPTE DESIGNE BCEAO 408323259 408323259 UNITED BANK FOR AFRICA -UBA- 815942015 815 942015 TRESOR PUBLIC BFA Solde total de clôture de l'encaisse 1224 265 274 1 224 265 274 1 224 265 274 PAR CATEGORIES - FINANCEMENT IDA TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22fl6/2n9n à 1010 SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Année finissant le 31/12/2019 FRANCS CFA Page 1/1 ENCAISSEMENTS FONDS RECUS DE L'IDA/DRF 2008323259 220 323259 FONDS RECU DE L'ETAT FONDS RECUS DE L'IDA/DPD Total ENCAISSEMENTS 2008 323259 2008 3232s9 Financement Total 2008323259 200 323 2s9 DEPENSES PAR COMPOSANTES CLIMAT DES INVESTISSEMENTS 732 506 177 732 50 177 INFRASTRUCTURES CRITIQUES 51 551 08 51 551 808 Total DEPENSES PAR COMPOSANTES 74067 985 Total des dépenses 784 05798 Encaissements moins dépenses 4 m 2 m 1 224265 274 Evolution nette de l'encaisse 1 224 26s 274 1 224 26s 274 Solde d'ouverture de l'encaisse 1 224 26s 274 TRESORERIES COMPTE DESIGNE BCEAO UNITED BANK FOR AFRICA -UBA- TRESOR PUBLIC BFA Total TRESORERIES Total de l'encaisse d'ouverture Encaisse nette disponible 1 224 265 274 1 224 26s 274 Solde de clôture de l'encaisse COMPTE DESIGNE BCEAO 408323259 40 323 259 UNITED BANK FOR AFRICA -UBA- 815942015 815 942015 TRESOR PUBLIC BFA Solde total de clôture de l'encaisse 1 224 260 274 PAR COMPOSANTES - FINANCEMENT IDA TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22106/2020 à 19:16 ETAT DU COMPTE SPÉCIAL Année finissant le 31/1212019 FRANCS CFA 17 Paiements directs / DRFs en instances 18 (16+17) 1 224 265 274 19 Besoin en trésorerie (15 - 18) 1 224 265 274 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22/06/2020 à 19:19 ETAT DU COMPTE SPÉCIAL Année finissant le 3111212019 FRANCS CFA Partie I 1 Avances Recues 2 Dépenses éligibles antérieures 2a. Intérêts débiteurs ou créditeurs des sous-comptes 3. Différence Avances et Dépenses (1 - 2 + 2a) Partie Il 9. Solde au 31/12/2019 10. +/- Total ajustements 11. +/- Dépenses éligibles de la période 12 (10+11) 13 (9+ 12) Partie 111 15 Dépenses budgétisées à payer par la BM 16 Solde après ajustements TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 2210612020 à 19:19 Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 5.3. NOTE AUX ETATS FINANCIERS DU PROJET Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 22 SOCIETE DE DEVELOPPEMENT BURKINA FASO INTEGRE Unité - Progrès - Justice DU PÔLE DE BAGRE (BAGREPÔLE) PROJET PÔLE DE CROISSANCE DE BAGRE (PPCB) - ENTITE BAGREPOLE - Accord de financement Initial H 7270-BF Accord de financement Additionnel 6184-BF Banque Mondiale Avril 2020 1 Sommaire 1 NOTE INTRODUCTIVE AUX ETATS FINANCIERS 2. ÉTATS FINANCIERS ANNUELS 2019 2.1. TABLEAU EMPLOIS-RESSOURCES AU 31/12/2019 . 2.1.1. Tableau n°1 : EMPPL0I5............... 2.1.2. Tableau n2: RESSOURCES ........ 2.2. ÉTAT D'EXECUTION BUDGETAIRE PAR COMPOSANTE AU 31-12-2019 . 3. COMMENTAIRES DU TABLEAU DES RESSOURCES ET EMPLOIS 3.1. NOTE 1: LES INVESTISSEMENTS.. 3.2. NOTE 2 : LE FONCTIONNEMENT 3.2.1. SERVICES EXTERIEURS.... 3.2.2. LES AUTRES CHARGES ..... 3.3. NOTE 3: TIERS DEBITEURS ... 3.4. NOTE 4 TRESORERIE DU PPCB. 3.5. NOTE5 : AVANCES DE FONDS INITIAUX 3.6. NOTE 6: FINANCEMENTS REÇUS ... 3.6.1. DOTATION COMPLEMENTAIRE IDA. 3.6.2. DOTATION COMPLEMENTAIRE ÉTAT . 3.6.3. ÉTAT EXONERATIONS ACCORDEES . 3.6.4. RETENUES/TRAVAUX ET PRESTATIONS EXECUTEES EN RERTADRD 3.7. NOTE 7 : TIERS CREDITEURS 3.7.1. LE COMPTE FOURNISSEUR 3.7.2. ÉTAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES 3.7.3. CREDITEURS DIVERS........... 3.7.4. FOURNISSEURS D'INVESTISSEMENTSVETI 4. COMMENTAIRE DE L'ETAT D'EXECUTION BUDGETAIRE ........................ 12 4.1. AMELIORATION DU CLIMAT D'INVESTISSEMENT ET RENFORCEMENT DES CAPACITES INSTITUTIONNELLES POUR LA PROMOTION DES INVESTISSEMENTS A BAGREAGRE........ .......--12 12 4.2. DEVELOPPEMENT D'INFRASTRUCTURES CRITIQUESRITI 2 1. NOTE INTRODUCTIVE AUX ETATS FINANCIERS Conformément aux dispositions des Accords N°H-7270-BF (initial) et N06184-BF (additionnel) de la Banque Mondiale, relatifs au financement du Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB), il est fait obligation de produire des états financiers annuels donnant la situation financière et comptable du PPCB. Le traitement des informations financière et comptable du Projet est informatisé et s'opère avec le logiciel dénommé « TOMPRO ». Les états financiers sont préparés, conformément aux normes et principes comptables en vigueur au Burkina Faso. Les états financiers du projet comprennent - Le tableau des Emplois -Ressources; - La note aux états financiers ; - L'état d'exécution budgétaire. À cela, s'ajoutent les états annexes suivants: - Les états de rapprochement des comptes spéciaux (BCEAO financement initial & BCEAO financement additionnel) ; - Les états de rapprochement du compte des opérations (Coris Bank International & United Bank for Africa) ; - Les états de rapprochement du compte de contrepartie national (Trésor); - L'état de reconstitution des comptes ; - La liste des actifs immobilisés au 31/12/2019. Les présents états financiers traduisent les informations financières sur l'exécution du PPCB pour l'exercice clos au 31 décembre 2019. 3 2. ÉTATS FINANCIERS ANNUELS 2019 2.1. TABLEAU EMPLOIS-RESSOURCES AU 3111212019 2.1.1.TABLEAU N° : EMPLOIS P P C B / BAGREPOLE SITUATION FINANCIERE AU 31 DECEMBRE 2019 EMPLOIS NOTES LIBELLES EXERCICE 2018 EXERCICE 2019 I I. INVESTISSEMENTS 44 044 692 860 46 031 580 840 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 131 081 938 134 026 345 LOGICIEL 131 081 938 134 026345 IMMOBiLISATIONS CORPORELLES 43 913 610 922 45 897 554 495 TERRAINS 38 193 261 349 4 1 199 366 213 BATIMENTS ET INSTALLATIONS TECHNIQUES EN COURS 3 785 243 162 2 686 305 426 MATERIEL ET OUTILLAGE 490415 469 490415469 MATERIELS ET MOBILIERS DE BUREAU 462 912 097 539 688 542 MATERIELS DE TRANSPORT 959 429 645 959 429 645 AUTRES MATERIELS ET MOBILIERS 22349200 22349200 2 Il. COMPTE DE STOCKS 0 16428451 STOCKS AUTRES APPROVISIONNEMENTS 0 16428 451 3 [il. FONCTIONNEMENT 20 549 541 610 24 734 667 225 ACHATS I 645 386 372 1 825 772 672 TRANSPORTS 76962480 123 432 080 SERVICES EXTERIEURS 1 8 519684489 9951 936 872 AUTRES SERVICES EXTERIEURS 1 251 704 475 1 454 330334 IMPÔTS ET TAXES 0 0 AUTRES CHARGES 6922365 696 8 844 419 509 CHARGE DE PERSONNEL 2 133 438 098 2 534 775 758 4 IV. TIERS DEBITEURS 477 209 115 135648 169 IDA 1-17270 BUR, FONDS DOTATION A RECEVOIR 460400 I15 93534 421 DEBITEUR DIVERS - BUNEE & PAPCB 15 379000 28484 600 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE I 430000 13434409 FOURNISSEURS IMMOBILISATIONS CORPORELLES 0 194739 5 V. TRESORERIE 1 696 519 694 2 201 866 972 CORIS BANK INTERNATIONALE 315 454946 BCEAO F -528 246 352 0 COMPTE TRESOR PUBLIC PPCB 852 818 396 976 704 623 UNITED BANK FOR AFRICA 0 815 942 015 BCEAO FA 0 408 323 259 TOTALGENERAL 66 767 963 279 73 120 191 657 4 2.1.2.TABLEAU N02: RESSOURCES P P C B /BAGREPOLE SITUATION FINANCIERE AU 31 DECEMBRE 2019 RESSOURCES NOTES RESSOURCES EXERCICE 2018 EXERCICE 2019 66027848 128 71 689 440 812 5 V. AVANCES DE FONDS A REMBOURSER 2 532 675 865 2 653 878 500 FONDS INITIAUX 2 532 675 865 2 653 878 500 6 V1. FINANCEMENTS RECUS 63 495 172 263 69 035 562 312 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA 18 288 995 720 21 162 656 522 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES ETAT 8 647 578 717 10 051 557 244 _ _ - - _ _ il FONDS RECUS DE L'IDA/DPD 26 553 491 090 26 553 491 090 ETAT, EXONERATIONS ACCORDEES 9 927 416 058 Il 188 673 233 PENALITE DE RETARD 77 690 678 79 184 223 7 Vil. TIERS CREDITEURS 740 115 151 1 398 072 859 FOURNISSEURS _ _24775 849 78818 633 ETAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES 4 287 789 653 IDA, DRF A ETABLIR 460400 115 93 534421 CREDITEURS DIVERS 234 174 400 1 195 594950 FOURNISSEURS D'INVESTISSEMENTS 16 691 500 27 335 202 8 VIII. ACHAT ET VARIATION DES STOCKS 0 16 428 451 VARIATION DE STOCKS DE BIENS ACHETES 0 16428 451 9 VIII. COMPTES DE PRODUITS o 16249535 INTERET COURUS/SOLDES CREDITEURS & VENTES DAO 0 16249 535 TOTAL GENERAL 66 767 963 279 73 120 191 657 5 3. COMMENTAIRES DU TABLEAU DES RESSOURCES ET EMPLOIS 3.1. NOTE 1 : LES INVESTISSEMENTS Les investissements de la période se présente comme suit IT MONTANT IMMOBILISATIONS ACCORD ACCORD TOTAL N°H-727-BF N06184-BF LOGICIEL 32 388 480 0 32 388 480 0,07% TERRAINS 44 144 449 582 6759600 44 151 209 182 99,36% BATIMENTS ET INSTALLATIONS EN COURS 173 182 789 0 173182789 0,39% MATERIEL ET OUTILLAGE 0 0 0 0,00% MATERIELS ET MOBILIERS DE BUREAU 36 632 845 40 143 600 76 776 445 0,17% MATERIELS DE TRANSPORT 01 0 O 0 0,00% Total 44 386 653 696 46 903 200 44433556 896 100% Ce poste comprend les acquisitions d'immobilisations incorporelles et corporelles. Le cout élevé des investissements s'explique par l'entrée dans le patrimoine des terres aménagées des 2582 ha exécutées par la société CHAABANE et le Groupement d'Entreprise CGE/SNCE. En valeur relative, le cout des aménagements représente 99,36% du total des investissements en 2019. 3.2. NOTE 2: LE FONCTIONNEMENT Les charges de fonctionnement du Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) pour l'exercice 2019 s'élèvent à 4 197 632 024 FCFA. Le détail par ligne se présente comme suit LMONTANT Libellé ACCORD ACCORD TOIA% ___ __ _W__ ____ ____ N°H-727-BF N06184-BF TOTAL ACHATS ET VARIATION DES STOCKS 128 092 127 52294 173 180 386 300 4,31% TRANSPORTS 15 195 800 31273 8 _ 46 469 600 1, 11%J SERVICES EXTERIEURS 886 366 107 545 886 276 1 432 252 383 34,22% __~16 T_ __ _4,22% AUTRES SERVICES EXTERIEURS 108 917 696 93708 163 0265859 AUTRES CHARGES 1 922 053 813 0 1 922 053 813 45,93% CHARGE DE PERSONNEL 225 322 383 176 015 277 401 337 660 9,59% TOTAL 3285947926 899177689 4185125615 100 6 3.2.1.SERVICES EXTERIEURS Les services extérieurs s'élèvent à 1 432 252 383 FCFA et contribuent à 34,22% au montant total des charges. Sur cette ligne, le compte « 6261 études » concourent à 62,12% au coût total du compte services extérieurs pour un montant de 889 735 951 F CFA. Il s'agit essentiellement des: * Études de suivi et contrôle des travaux de la zone pastorale de BAGREPOLE, É Étude d'aménagement du périmètre maraichers et du bas fond, * Études de suivi et contrôle des travaux de la zone pastorale de DOUBEGUE-TCHERBO, * Suivi des travaux d'aménagement des 1300 ha du périmètre hydro-agricole, É Etudes bornage-morcellement parcelles plaine de BAGRE, * Assistance technique et travaux d'aménagement hydro agricole de la rive gauche, : Etc. 3.2.2.LES AUTRES CHARGES Les autres charges de la période se chiffrent à 1 922 053 813 F CFA, soit 45,93% du total des charges. Cette ligne est composée principalement des dépenses ci-après : (i) l'indemnisation des Personnes Affectées par le Projet (PAP) pour un montant de 960 000 000 FCFA et (ii) la réalisation des infrastructures socio-économique au profit des PAP pour un montant de 958 413 813 FCFA. 3.3. NOTE 3: TIERS DEBITEURS Le montant total dû par les débiteurs du PPCB est de 135 648 169 FCFA. Ce montant est décomposé à travers le tableau ci-dessous TIERS DEBITEURS ACCORD ¯ACOD - _ - _ ___ ___ ___ __ N°H-727-BF N06184-BF TOTAL DEBITEUR DIVERS - BUNEE 28484600 q_ 28 484 600 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 13 434 409 ¯¯ ¯ 13 434 409 IDA 61840 BUR, FONDS DOTATION A RECEVOIR 93 534 421 93 534 421 FOURNISSEURS D'INVESTISSEMENTS __ 194 739 194_7391 Total _ 41_919 009 93729160 135 648 169 4: Cette situation s'explique en partie par le montant de la dernière Demande de Remboursement de Fonds (DRF) à établir, de l'exercice 2019 pour un montant de 93 534 421 FCFA. *> Des paiements effectués également au profit de BUNEE pour un montant de 28 484 600 FCFA, Ces paiements sont relatifs aux réalisations d'enquêtes publiques et à l'organisation de sessions COTEVE portant sur les aménagements et les constructions de routes. 7 3.4. NOTE 4 : TRESORERIE DU PPCB La trésorerie du PPCB est constituée des comptes suivants * Compte désigné BCEAO N° C00 2612200 C00060442 (financement initial), : Compte de contrepartie national « Trésor N° 000144301414/443410000764 », * Compte des opérations « Coris BANK International N° 011767224101 », * Compte désigné BCEAO N° COO 2612200 C00060580 (financement additionnel), * Compte désigné des opérations « UBA N° 26022 01242 421030020187 71 ». Le solde de ces comptes à la clôture de l'exercice 2019 se présente comme suit: - _ _ Compte _ Montant CORIS BANK INTERNATIONALE ¯ 1897 075 BCEAO FINANCEMENT INITIAL ¯ ¯¯ ¯¯ 0 O COMPTE TRESOR PUBLIC PPCB 976 704 623 BCEAO FINANCEMENT ADDITIONNEL ¯¯ 408 323 259 UNITED BANK FOR AFRICA ¯¯ 815 942 015 -_ - - -Total __ __2 201 866 972 Nous avons effectué un rapprochement entre chaque compte et son relevé bancaire. À la clôture de l'exercice, des suspens de 7 420 445 FCFA et de 2 480 000 FCFA relatifs à des erreurs du trésor ont été décelés, nous avons à cet effet adressé une correspondance à l'Agence Comptable du Trésor pour la correction des erreurs. 3.5. NOTE 5: AVANCES DE FONDS INITIAUX Les avances initiales se chiffrent à 2 653 878 500 FCFA. Elles se décomposent comme suit: * Le premier déblocage de la Contrepartie Nationale pour un montant de 1153 878 500 FCFA; * L'avance initiale relative au financement additionnel (accord de financement IDA 61840) pour un montant de 1 500 000 000 FCFA. L'avance initiale concernant le financement initial (accord de financement IDA H7270) a été totalement solde au cours de l'exercice 2019. 3.6. NOTE 6: FINANCEMENTS REUS Ce poste prend en compte les financements ci-après: + de la Banque Mondiale sur le compte désigné, * de l'État sur le compte Trésor, * des exonérations accordées par l'Etat au Projet, constitué des droits de douanes, la TVA..., * des retenues sur des travaux et des prestations exécutés en retard. 8 Le détail se présente comme suit: MONTANT FINANCEMENTS REÇUS ACCORD N°H- ACCORD ___ _ _ 727-BF N06184-BF TOTAL DOTATIONS COMPLEMENTAIRES IDA 2 365 337 43 508 323 259 2 873 660 802 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES ETAT l 442 066 000 0 1 442 066 000 ETAT, EXONERATIONS ACCORDEES 1182 594 466 [78 662709 1261257 175 RETENUES/LES PRESTATIONS EXECUTEES EN RETARD 1 493 545 0 1493545 TOTAL-_-_-OTAL4 991 491 554 86 985 968 5 578 47 3.6.1.DOTATION COMPLEMENTAIRE IDA Les DRF remboursées par la Banque Mondiale ou justifiées sur l'avance initiale au cours de l'exercice 2019 s'élèvent à un montant de 2 873 660 802 FCFA et décomposé comme suit: -*: Un montant de 2 365 337 543 FCFA pour le financement initial, 4: Un montant de 508 323 259 FCFA pour le financement initial. Le détaillent des DRF remboursées se présentent comme suit ACCORD N°H-727-BF ACCORD N06184-BF 1_ MONTANT TOTAL N°DRF MONTANT N°DRF MONTANT 149-B-H7270 206 322 029 002-B-61840 82 525 617 288 847 646 151-B-H7270 133 173 853 003-B-61840 34 159230 167333083 152-B-H7270 120904233 004-B-61840 149 985 811 270 890 044 153-B-H7270 _ 148 305 102 005-B-61840 85845943 234 151 045 154-B-H7270 171 868 313 006-B-61840 15 806658 327 674 971 155-B-H7270 205 966 648 205966648 156-B-H7270 344 912 305 344912305 157-B-H7270 34 938 257 34 938 257 158-B-H7270 79 457 939 79457939 159-B-H7270 3 279 608 3279608 160-B-H7270 16673 ¯¯¯¯_¯¯¯¯_16 673 161-B-H7270 858892 ¯ ¯ ¯ 85892 162-B-H7270 170 829 170 829 163-B-H7270 776 415879 ¯¯¯¯¯¯¯ ¯ ¯¯ 776415879 164-B-H7270 138_746 983 ¯¯¯ 138 746 983 Total 2365337_543 Total 508 323 259 2 873660 802 3.6.2.DOTATION COMPLEMENTAIRE ÉTAT L'État du Burkina Faso a viré sur le compte trésor, au titre de la Contrepartie Nationale, une somme de 1 442 066 000 FCFA durant l'exercice 2019. 9 3.6.3.ÉTAT EXONERATIONS ACCORDEES Le montant des exonérations s'élève à 1 261 257 175 FCFA et est constitué des droits de douanes, la TVA et autres impôts concédés par l'État du Burkina Faso dans le cadre de l'exécution du Projet. 3.6.4.RETENUES/TRAVAUX ET PRESTATIONS EXECUTEES EN RETARD Le montant s'élève à 1 493 545 FCFA. Il est constitué du montant des pénalités retenues sur les prestations et travaux exécutés en retard 3.7. NOTE 7: TIERS CREDITEURS Le total des comptes tiers créditeurs à la clôture de l'exercice 2019 est de 1 398 072 859 FCFA. Ce poste est constitué comme suit MONTANT TIERS CREDITEURS ACCORD ACCORD N°H-727-BF N°6184-BF TOTAL FOURNISSEURS 15 247577 63 571 056 78 818 633 ETAT ET COLLECTIVTES PUBLIQUES ¯756 310 2 033 343 2789653 __ IDA, DRF A E-TABLIR 93 534 421 93534421 CREDITEURS DIVERS 1 195 594950 0 1 195 594 950 FOURNiSSEURS D'INVESTISSEMEN 25 634 202 1 701 000 27 335 202 TOTAL 1237233039 160 839 820 1 398 072 859 3.7.1.LE COMPTE FOURNISSEUR Le solde du compte fournisseur à la clôture de l'exercice 2019 est de 78 818 633 FCFA, le détail se présente comme suit - - _LIBELLE .-MONTANT ONATEL 17 594 682 ONEA 378105 SONABEL 3 447 688 SOGEDAF 545 150 CACG 30180581 ECOBAA -il970000 ADM TOUT POUR LA PECHE 517 600 LKCS _ _ _ _ 220 000 1_ATELIER DE SOUDURE GUINKO DRISSA 2 900 BI NABONSWENDE 1357371 ENTREPRISE BOUGOUMA ¯¯ 1 831_694 LPC - - __ __ 80746074 NEW TYRE --_830 000 SOCIETE SAHELIENNE DES SERVICES ¯¯1 398 255 TOTAL 788 633 10 3.7.2.ÉTAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES Le compte État et collectivités publiques cumule un montant de 2 789 653 FCFA au 31 décembre 2019. Il est constitué de retenues d'impôts opérées à la source sur des factures de prestataires et non reversées au service des impôts à la clôture de l'exercice 2019. 3.7.3.CREDITEURS DIVERS Le compte créditeur divers Bagrépôle porte sur des montants préfinancés par Bagrépôle au profit de la Contrepartie Nationale du Projet. Ce montant s'élève à 195 594 950 FCFA et consistera à financer principalement les indemnisations des PAP dans le cadre des périmètres à aménager, des travaux de routes et pistes à réaliser. 3.7.4.FOURNISSEURS D'INVESTISSEMENTS Le compte fournisseur d'investissement est créditeur de 27 335 202 FCFA. Pour la plupart des dettes constatées, il s'agit des retenues de garantie, dont les réceptions définitives sont à prononcer. Le détail par fournisseur se présente comme suit LIBELLE MONTANT COMPAGNIE COMMERCIALE DU FASO 7390463 CANADA GLOBAL TECH 194739 DESKLAP SOLUTIONS 250 000 ETAF SARL 4 897 665 ECC/KAF 2 904 026 ENERLEC SARL 837 000 GROUPEMENT EBATP-GECAUMINE 4 198 272 LIPAO 1 010750 SOWDAF 2 843 787 SCOT INTERNATIONAL 1 107500 BURKINA MULTI SERVICES 1 701 000 TOTAL 27 335 202 11 4. COMMENTAIRE DE L'ETAT D'EXECUTION BUDGETAIRE 4.1. L'ETAT D'EXECUTION BUDGETAIRE SYNTHETIQUE L'état d'exécution budgétaire de la période sous revue s'élève à 70 749 819 614 FCFA contre une exécution de 64 594 234 470_FCFA au 31/12/ 2018, soit une augmentation de 6 155 585 144 FCFA. Cet état d'exécution se présente comme suit: COMPOSNTES SOURES DEMONTANT___ COMPOSAIES SOFNCE ENT EXERCICE CLOS EXECUTION CUMUL AU F NANCEMENT AU 31/12/2018 2019 3111212019 Amélioration du climat ACCORD 1 834 d'investissement et renforcement des N°H-727-BF 19491 832211 2 613 684 481 22 105 516 692 capacités institutionnelles pour la ACORD promulion des investissements N°6184-BF I O 854 661 295 854 661 295 AiCCORD Développement d'infrastructures N'H-727-BF 45 102 402 259 2 595 819 774 47 698 222 033 critiques ACdco_RD_ - ____ N°6184-BF 0 91 419 594 91 419 594 TOTAL -64 594234 470 6 155 585 144 70 749 819 614 4.2. AMELIORATION DU CLIMAT D'INVESTISSEMENT ET RENFORCEMENT DES CAPACITES INSTITUTIONNELLES POUR LA PROMOTION DES INVESTISSEMENTS L'objectif de cette composante est de contribuer à améliorer la gestion de la zone et l'environnement des affaires, de réduire les coûts et les risques de faire des affaires dans la zone du projet. Il s'agira de renforcer les capacités institutionnelles du gouvernement et de la Société d'Economie Mixte (SEM) BAGREPOLE. La SEM fournira des services au secteur privé, s'attaquera aux questions transversales relatives au climat de l'investissement et trouvera des solutions à une masse critique de contraintes qui pourrait entraver le développement de la zone du projet. Pour la période revue, les dépenses réalisées s'élèvent à 3 468 345 776 FCFA et se détaillent à travers le tableau ci-dessous MONTANT SOUS COMPOSANTES OU ACTIVITES EXERCICE CLOS OCUMULA ___ ____ ______ AU 31/12/2018 EXECUTION 2019 31/12/2019 101 RESTRUCTURATION MOB 411 822 321 __ 411 822 321 102 EQUIPE DE GESTION PPCB 1 4886050378 1 024 772 779 591082317 103 EQUIPEMENT BAGREPOLE 1837 658 095 77225 592 1914883687 104 OPERATEURS PRIVES 2072 532 601 247 606 212 2320138813 106 CONCESSIONS ET TRANSACTIONS 245 948 972 0 245 948 972 107 AT ATTRIBUTION TERRES 880 608 44 12 004 698 892 613_147 1081AT ACQUISITION TERRES 534 074 372 109 523 500 643 597872 109 AT GESTION ENVIRON ET SOCIALE 7 770 975 366 1 983 465 495 9 754 440861 110 EQUIPEMENT CFP __ ____ 94374073 0 ¯94374073 112 COORDINATION POLES CROISSANCES 408146016 0 408146016 113 AUTRES DEP FONCT EQUIP CPN 349641_568 13747500 363389068 TOTAL 19491832 211 3 468345 776 22 960 177987 12 4.2.1.EQUIPE DE GESTION PPCB Cette sous composante concerne la mise en place et l'opérationnalisation d'une équipe de gestion du projet au sein de BAGREPOLE, l'assistance technique en vue de renforcer les capacités de BAGREPOLE en matière de planification des activités, la mise au point d'un système de mesure et d'évaluation (S&E) afin d'évaluer les investissements dans la zone du projet, et d'une stratégie de communication et de consultation pour les opérations de BAGREPOLE durant la phase du Projet. Au cours de la période, les dépenses ci-dessous citées ont été imputées sur cette sous composante *> Les rémunérations versées au personnel du PPCB, * Les frais de mission, * Les consommables et autres fournitures de bureau, * Les frais d'entretien et de réparation, ee Les frais d'électricité, d'eau et de téléphone, * Les honoraires, loyers et redevances. Les dépenses exécutées sur cette ligne budgétaire s'élèvent à 1 024 772 779 FCFA. 4.2.2.EQUIPEMENT BAGREPOLE Cette rubrique finance les dépenses d'équipement de BAGREPOLE dans le cadre de la mise en œuvre des activités du Projet. Pour la période, les dépenses ont été exécutées pour un montant de 77 225 592 FCFA. Au cours de la période, les dépenses ont porté particulièrement sur les acquisitions ci-après : (i) de modules complémentaires (TOM2MONITORING), (ii) de matériel informatique, d'un système de Visio conférence et d'un système de sauvegarde des données. 4.2.3.OPERATEURS PRIVES Cette sous-composante portent sur le financement des opérateurs/conseillers privés qui aideront BAGREPOLE dans ces fonctions y compris (i) la planification spatiale et la supervision de la construction des infrastructures dans la zone du projet pour la prestation de services d'eau d'irrigation ; et (ii) la promotion, l'exploitation et l'entretien efficaces de la zone du projet. Pour la période, cette ligne a enregistré des dépenses pour un montant de 247 606 212 FCFA. 4.2.4.ASSISTANCE TECHNIQUE ATTRIBUTION TERRES Cette rubrique porte sur la mise en œuvre d'un cadre environnemental et social de qualité afin de faciliter la disponibilité de terrains viabilisés dans la zone du projet pour les aménagements. Cette démarche correspondra aux principes suivants : (i) des mécanismes appropriés pour la clarification du régime foncier en vigueur, (ii) des critères et procédures de remembrement, d'affectation des terres, d'établissement des droits d'utilisation et de propriété des terres ; et (iii) un mécanisme approprié de 13 i. règlement des différends et la fourniture de formation dans l'application du mécanisme y compris le traitement des litiges. Au cours de la période, les dépenses exécutées ont porté particulièrement sur l'organisation des sessions des commissions AD'HOC relatives à l'attribution de parcelles dans les zones aménagées. Pour l'exercice 2019, les dépenses qui ont été réalisées s'élèvent à 12 004 698 FCFA. 4.2.5.ASSISTANCE TECHNIQUE ACQUISITIONS TERRES Sur la base du Cadre foncier et du schéma d'aménagement de la zone, cette sous composante procédera à (i) l'enregistrement des terres et à la livraison de documents sur les droits d'utilisation des terres, (ii) l'affectation de terres aux populations qui occupent actuellement des terres dans la zone du projet et transfert de titres de propriété des terres affectées au profit de ces populations ; et (iii) la location de terres à des entrepreneurs privés, dans le but d'améliorer la sécurité foncière pour les utilisateurs coutumiers du foncier, les petits exploitants et les investisseurs dans la zone du projet. Elle portera un soutien au développement et à l'introduction de procédures transparentes et d'un bon rapport coût- efficacité afin d'informer les investisseurs des terrains disponibles dans la zone du projet et de faciliter l'acquisition de leurs droits d'usage y compris par la mise en place d'un registre électronique et de systèmes de recherche informatisée, Au cours de la période, les dépenses ont porté principalement sur le morcellement et bornage des parcelles nouvellement aménagées. Les dépenses exécutées s'élèvent à 109 523 500 FCFA 4.2.6.ASSISTANCE TECHNIQUE GESTION ENVIRONNEMENT ET SOCIAL Cette rubrique porte sur le financement de la mise en œuvre d'un programme intégré de gestion des ressources naturelles visant à promouvoir le développement local à long terme tout en protégeant les ressources naturelles de la zone du projet. Le programme prendra des mesures pour (i) protéger les côtes et boiser la zone en amont du barrage de Bagré, (ii) protéger et développer les populations fauniques durables dans des écosystèmes sélectionnés, et (iii) renforcer les capacités des communautés locales et des opérateurs privés à promouvoir le développement durable des aires protégées, Sur la base du schéma d'aménagement de la zone, cette sous composante finance : (i) les Plans d'évaluation environnementale et les Plans de gestion environnementale propres à chaque site, conformément au Cadre de gestion environnementale et sociale (CGES) ; (ii) les Plans d'action de réinstallation le cas échéant, en conformité avec le Cadre de politique de réinstallation (CPR). Au cours de la période, les dépenses exécutées s'élèvent à 1 983 465 495 FCFA. 14 4.2.7.AUTRES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT ET D'EQUIPEMENT CPN Les dépenses exécutées sur cette ligne budgétaire pour la période du 1er janvier 2019 au 31 décembre 2019 s'élèvent à 13 747 500 FCFA. Cette ligne budgétaire porte principalement sur les dépenses liées à la sécurisation de la Zone d'Utilité Publique de Bagré. 4.3. DEVELOPPEMENT D'INFRASTRUCTURES CRITIQUES L'objectif de cette composante est de compléter les infrastructures publiques dans la zone du projet et de promouvoir le développement agricole. Cette composante permettra le financement des autres infrastructures manquantes afin de compléter les investissements déjà réalisés par le gouvernement. Pour la période allant du 1er janvier 2019 au 31 décembre 2019, les dépenses exécutées sous cette composante s'élèvent à 2 687 239 368 FCFA et se détaillent comme suit: MONTANT SOUS COMPOSANTES OU ACTIVITES EXERCICE CLOS EXECUTION CUMUL AU AU 3111212018 2019 31/1212019 201 INFRAST IRRIGATION ET SOCIALES 41 727 575 751 2 250 880 273 43 978 456 024 202 MAT ELEVAGE ET INFRAST SOCIAL 328 523 840 1 009 691 329 533 531 203 MAT DE PECHE 293700747 0 293700747 204 TRANSP ET INFRAST APPUI 2692 348 238 382 267 959 3074 616 197 205 RESEAU ELECTRICITE ET EAU 56373843 53081 445 109 455288 206 AUTRES DEPENSES D'INFRASTRUCTURES 3 879 840 0 3 879 840 TOTAL 45 102 402 259 2687239368 47 789 641627 4.3.1.INFRASTRUCTURES IRRIGATIONS ET SOCIALES Cette sous composante porte sur la conception, la construction et l'équipement d'un canal d'irrigation primaire pour l'irrigation de 15 000 hectares au moins, y compris des canaux secondaires pour au moins 3 000 hectares de terres irriguée par gravitation et au moins 3 000 hectares de systèmes d'irrigation des bas-fonds de petits exploitants et de technologies de base pour ces petits exploitants. Les dépenses imputées sur cette sous composante au cours de l'année 2019 concernent principalement les travaux d'aménagement des 2582 ha pour un montant de 2 250 880 273 FCFA. 4.3.2.MATERIEL D'ELEVAGE ET INFRASTRUCTURES SOCIALES Cette rubrique porte sur la réalisation des ouvrages et des équipements pour le bétail dans les zones d'élevage (y compris des puits, des pompes, des réservoirs et des abreuvoirs pour l'abreuvage du bétail); un système de gestion du bétail y compris des équipements de suivi, une installation vétérinaire, un abattoir, un enclos de vaccination et un enclos pour bétail. Les dépenses imputées sur cette rubrique au cours de l'année 2019 s'élèvent à montant de 1 009 691 FCFA. 15 4.3.3.TRANSPORT ET INFRASTRUCTURES D'APPUI Cette sous composante porte sur la réalisation des travaux ci-après : (i) la réhabilitation et la construction de voies d'accès reliant la zone irriguée (ii) la construction d'un parc industriel, d'un marché et un centre d'affaires pour les services critiques (iii) la construction, l'extension et la modernisation des infrastructures sociales (telles que les établissements scolaires et les formations sanitaires) et l'élaboration de plans de zonage urbain. Au titre de l'année 2019, les dépenses ont été exécutées pour un montant de 382 267 959 FCFA. 4.3.4.RESEAU ELECTRIQUE ET EAU L'objectif est de rendre l'électricité et l'eau disponibles sur les sites du Projet pour usage commercial, familial et industriel à travers le financement de l'extension et du renforcement des réseaux de fourniture d'eau et d'électricité dans la Zone du Projet. A cette fin, le Projet financera la mise à niveau des transformateurs et des lignes de transport d'électricité et d'eau, sous réserve de la finalisation du Schéma Directeur d'Aménagement et de l'achèvement des études de faisabilité et des conceptions techniques. Au titre de l'année 2019, les dépenses ont été exécutées pour un montant de 53 081 445 FCFA. Le Responsable Administratif Le Directeur Général et Finan ier,r Inoussa BONE Joseph Martin KABORE Officier de l'Ordre National 16 Pijet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 5.4. LISTE DES IMMOBILISATIONS DU PROJET Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 23 PREMIER MINISTERE BURKINA FASO SECRETARAT GENERAL Unité - Progrès - Justice BAGREPOLE SEI LISTE DES IMMOBILISATIONS DU PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE (PPCB) DESIGNATION QTE VALEUR HTHD DOUANES TVA VALEUR TTC LOGICIEL 113581648 0 20444697 134026345 ACOUISITION D'UN LOGICIEL TOM2 PRO 2 44¯390 96e 7990.17 52381 333 ACQUISITION D'UN LOGICIEL TOM2 PAIE V2 ET MISE A JOUR DE TOM2 PRO -- --__ 44 238 7962855 52 200,.1 'C'D'ISITION LOGICIEL DE SUIVI-EVALUA TION TOMV2MONOTORING 1 24 952 604 449294, l'ERNAMENPAGER 34 927 195 473 0 6 286 895185 41214 090 658 PERIMETRES AMENAGES DE 2582 HA EN RIVE GAIUCHE DU NAKANBE 1 34 786 445 1690 6215031 448051-, LANTATION ARBRES EARBUSTRES TRBI ¯EET 8228733------------- O PLTATIEN AR IS ET CIAU X i51166874553 10 23 9 760 137 69131 PROTECTION DES BERGES DE I R EXISTANTES IMESVIVS HUTE ETCLOURE3 089 000 0 556 3 645 u)h PLANTA TION D'EMBELLISSEMENT AU CET --------------ýi.I156 PLENAGEMENT PAYSAGER88337 0 1905 1 29250 PLANTATONS ARBRES, ARBUSTRES ET REBOISSEMENTS 1887 1¯¯81 8379 69¯¯¯¯¯ BA TIMENTS ADMINISTRATFS ET CCIAUX ¯ ¯87 ¯¯ 1 23 ¯3 67------'- NT I MINI MA E355¯21076 10240195 243975792 1609637063 REFECTION DU CENTRE ECOTOURISTIQUE DE 7AGRE ¯¯ O 14 127 ¯2 9 8 PKLLT GEOND'EXTENSION DES INFRHASTRUCTURES EXISTANTES8833670 1991422 TRAVAUX DE REHABILITATION DES LOCAUX DE BGPL A BAGRE ¯9¯89¯ 780 3796' TRVAUX D'EXTENSION DES LOCAUX 84 316 81ET BM 15 177027 99493846 BAT;M.NTSEME INIRURAIFSDERT CCI56 875 74O 0 10 237 1 67 1130 CONSTRUCTION DERC10 VILLAS EC IUT17 885249 ' 22 659 W- 148 544 1 CONSTRUCTION MINI MARCHE 656011 ¯2¯61 119125 1516 1. KSTRUTIONMARHE D POISON78 484 024 0 14 127 124 92 611 1ý1, iRAVAUX DE REHABILITATION DU SIEGE DE BAGREPOLE ¯6992 ¯ ¯¯789 ------)_'ý INSTALLA TION DE CLIMA TISSEURS AU SIEGE DE BAGREPOLE 1 37 731 ï,0% 10 240 1'-, 6 791 579 54 762 774 TRAVAUX AMENAGEMENT DEBARCADERE-RESTAURANT ET BATIMENT A ¯ USAGE COMMERCIAL 1 66 269 610 192789841 -lNi,T R[j'lON CLOTURES FERME PILOTE ET RADIO, CONSTRUCTION--- LOCAUX GROUPE EMECTROGENE GUERITE ET TOILETTES 55 131 125 9 923 603 65 054 q, lH'STRUCTION DE BATIMENTS POUR ABRITER L ES COMPTEURS¯¯- -----------. EýETRCT ST MRH D OSSON 2 483 040 1 446 947 2 929 987 REHABILITATION DES LOCAUX DE -INSTITUT DE FORMATION EN ¯ ¯¯--- - - -- l-f',':PEMENT RURAL lIFODER) 58 080 512' 0 10 454 68 535 010 CONSTRUCTION DE 10 VILLAS ECONOMIQUE DE TYPE F3 EXTENSIBLES 1 1480260574149 AUTRES INSTALLATIONS ¯- DESIGNATION QTE VALEUR HTIHD DOUANES TVA VALEUR TTC :EBILTATION TRONCONS DE PISTES. PONT DE BEGA ET DU RADIER DU CHENAL DES EVACUATEURS 1 368274 390 0 66289390 434 563 . TRAVAUX PAVAGE DU CAD, LA CONSTRUCTION DE LOCAUX POUR COMPTAGE SONABEL ET D'UN HANGAR 1 23 893 ü7h 4 300 ' 28 194 548 !ECALISATION DE L'INTERCONNEXION DES SITES ET OPTIMISATION DES ACCES NTERNET I 68700 167 13040539 12 366 94 106736 TRAVAUX DE REHABILITATION DU CENTRE ECOTOURISTIQUE 48 976 "u 0 8815797 57 792 44/ MiE EN PLACE D'UN RESEAU INFORMATIQUE ET COURANT FAIBLE AU SIEGE REHABILITE 78 470.fK 14 124 . 92 595 4F EQUIPEMENTS RADIO AU PROFIT DE BAGREPOLE FM 1 39618000 7923600 8 557 m2;; 56099088 3 IUSITION ET INSTALLATION D'UN GROUPE ELECTROGENE I 16 740 - 2 200 0"1 3409 200 22 349 REHABILITATION ET CONST CANIVEAU+OUVRAGE FRANCHISSEMENT FERME AVICOLE 11387472 f 2 049 /4 13437217 EQUIPEMENTS ET INFRASTRUCTURES 566138623 16401982 106033297 688573902 INSTALLATION POMPE IMMERGEE AU CET 1875 t: : 337 500 2 212 -:;jIISITION DE MOTOS POMPES 2 4530000 ' 1991 O 6521 388 CONSTRUCTION DE BASSINS PISCICOLES ET OUVRAGES ANNEXES 12 167 930 i5 0 30 227 '.8 198 158 1 3 7A VAUX DE MINI RESEAUX AEP A IFODER 63 763 1e 11 477 358 75 240 458 ACQUISITION D'EQUIPEMENT POUR TRACTEUR AGRICOLES 1 328 039 648 16 401 982 61 999 au1ý 406 441 123 MATERIEL DE BUREAU 182870438 16186547 35488257 234 545 242 MATERIEL TELEPHONIQUE 9700f i 174600 1144 600 EQUIPEMENT AUDIOCONFERENCE 2 2400000 0 432 '>iV4 2 832 ili V I'.(C.MIJ1AiTEURS 2 10 604 237 1 431 571 2 166445 14 202 - POSTES OPERATEURS STANDARD ASTRA 6757 2 164 146 22 1t0 33535 219 841 'M"'S OPERATEURS ASTRA M670 2 406 ?u8 54918 83 1¾1> 544 :25 POSTES DE TELEPHONE NUMERIQUE 10 1327 4i 179 20'? 271 198 1 777 854 TEYrFS DE TELEPHONE BALADEURS 50 7084 350 956 3U 1447 !J) 9 488 070 IPARE.IL GPS 6 1379 02 186 176 281 7 1 847 1.6! TELEVISEURS 5 20990625 2 833 7 4 288385 28 112 744 REFRIGERATEURS 5 419 810 56674 85 %¯ 562 ' 'SRDINATEUR DE PRESENTATION SALLE DE REUNION 2 2 336 256 315 39 477 297 3 128948 ECRAN TELE MURAL DE PRESENTATION 2 12594374 1 700 21; 2 573 031 16867 645 MOBILES IPAD 30 18 576,69 2507853 3 795 212| 24879761 DVD - VCD PLAYER 5 393575 531 80407 527 115 EMETTEUR COMPACT FM STEREO ETLFM1000 4 430 0i1 0 797 4'' 5 227 EMETTEUR COMPACT FM STEREO ETLFM500 1 4 135100 0 744 4879 h SYSTÈME D'ANTENNE LARGE BANDE A QUATRE DIPLOLES AVEC c!;. PLEUR 1 1 260 000 's 226 800 1 486 800 DESIGNATION QTE VALEUR HT/HD DOUANES TVA VALEUR TTC :AEL COAXIAL DE 100M AVEC CONNECTEURS 1 1375 '0'.i O 247 500 1 622 5!m TABLE DE MIXAGE SEMi NUMERIQUE OXYGEN 4D 1 7065 1 271 ''i 8336100 ORDINATEUR DE DIFFUSION HP Z220 AVEC LOGICIEL 12 225 000 ' 400 500 2 625 !111: INATEUR DE PRODUCTION HP Z 220 AVEC LOGICIELS 2 500 OU 0 450 00ff 2 950 000 ORDINATEUR DE MONTAGE HP 600 B AVEC LOGICIEL 1825 0u 328 500 2153 o:: MONITEURS DE CONTRÔLE ¯285000 ¯¯51 ¯ 336300 LSL,TEUR ENREGISTREUR DE K7 TASCAM 202 MKV 315 00o 0 56700 371 7:0 LECTEUR DE CARTE FLASH MARANTZ PMD 580 835 000 0 150 2 985 300 D '!.IBLE LECTEUR DE CD STANTON C502 575 |-' 103500 678 COMPRESSEUR LIMITEUR GATE DB3X166xs --000 12" 0 34 0 1 500 41 v.: COMPRESSEUR LIMITEUR QUATRE CANAUX 584 0 10 5 10 689 120 MU;-L TI EFFETS NUMERIQUES ALESIS MIDIVERB 4 1 284 'M0u 0 51 1211 335 1.1' PAIRE D'ENCEINTES ACTIVES BEHRINGER 2031 2 718 A8 -- _ 271 00 0129 1.0 847 240 INSERT TELEPHONIQUE MACROTEL 385 ofl 0 69 454 i-UNEP YAMAHA T S-500 -579 000 ' 104 U 683 220 REPARTITEUR DE CASQUES BEHRINGER HA 400 2 741800 0 13464 88264 CASQUES POLYVALENTS HPS5000 795 000 ' 143 1)u 938 100 I MICROPHONES EXM 1000 2 149 000 - 26820 175 :: MICROPHONES AVEC BRAS PANTOGRAPHE 4 1 776 '(O 0 319 M: 2 095 ;;oi.' LOT DE FICHES ET CABLES 2 1030000 '_ 185400 1215400 ,.IT D'ENREGISTREUR NUMERIQUE TASCAM DR 100 3 1 450 0110 0 261 100 711 "1 VALISE D'ELECTRONICIEN I 1 535000 p 276300 1811 300 COMPRESSEUR D'AIR ¯ 410 ¯1111 0 483 %' jrATEUR D'ISOLEMENT LEGRAND I 3245 000 O 584 1O 3 829100 ONDULEUR EATON 8 KVA I 3 145,0ew 0 566 100 3 711 lu: DISQUE DUR EXTERNE PEEKTON i 40 1 1400 0U 72'Alil 472:; il L: CGI::lIEL DE MONTA GE 350 0100 0 63 000 413 000 SWITCH 8 PORTS 10/100 BASE40(1En2107 MOBILIER DE STUDIO DE DIFFUSION ¯¯600 --- __D 1TDI 56 00 DIF SIO 280 800 1 840 800 OI-il 'INATEUR CONFIGURE AVEC LOGICIELS 1800..': 0 324 U' 2 124 MONITEUR DE CONTRÔLE HP PAVILION 285000 51300 336 300 F"2CEAU - DESIGNATION QTE VALEUR HTIHD DOUANES TVA VALEUR TTC INSTALLATION ET FORMATION 1 3 900 Gii 0 702 000 4 602 000 COPIEUR NOIR & BLANC GRANDE CAPACITE CANON 2 5084600 538 617 1 012 17 6 635 3li COPIEUR NOIR & BLANC MOYEN FORMAT CANON 5 5 550 502 587 971 1 104 924 7 243 t VIDEOPROJECTEUR 5 3 791250 401611 754 71,1 4947576 CAMESCOPE 2 4 956 000 524 994 986 5 6 467 si SANNER HP 6 4 588 20 486033· 913362 5987 595 DIGITAL SENDER 2 5373800 569 252 1 069 719 7012801 APPARLIL FAX 2 167 4(0 17733 33 3i 218 l APPAREIL PHOTO NUMERIQUE 5 2 763 750 292757 550 173 3606690 99.IECTIF EF-S 18-55mm fl 3,5-5,6 IS 3 471 600 49957 93 38ü. 615 42; OBJECTIF EF 50 mm f/ 1,4 USM 3 773 ¯i 81 959 154 01 1 009 RELIEUSE Acco GBC 4 632800 67033 125 970 825803 ETIQUETEUSE 3 272 lut' 28824 54 1i 355 01lu RALLONGE 6 697 100 73 91: 138909 910628 LI PRISE 40 544000 57627 108,3 709 ' DICTAPHONE NUMERIQUE SONY 2 178 600 18919 35 233;7/ D-S T RUCTEUR DE PAPIER ACCO 2 1 146 409 121 .113?! 228 211 1 496 050 REFRIGERATEUR LG-GR-051 SF 5 665000 70445 132 330 867w, 4.. .j.:,ITION DE COPIEURS CANON 3 10 870 /ûS 1 900 ouU 1 956 / t 14 727 4 MA TERIEL INFORMA TIQUE _EIFM Q140824448 9622576 25424464 175871488 ORDINATEUR FORMAT MICROTOUR HP COMPAQ PRO 6300 9 5 764 28,1 0 1 037 571 6 801 MICROSOFT OFFICE 2010 PRO+ ANTIVIRUS Kaspersky 2012 9 2 820 fi n 507 724 3328414 BATTERIE LONGUE DUREE POUR STo9 ORDI PORTABLE HP-ref QK639AA 32 2053 920 369 706 2 423 ijy.i MICROSOFT OFFICE PRO 2010 32 9 550729 0 17191î 11269 ni SOURIS LASER MOBILE SANS FIL HP 2,4 GHz 32 1 028 544 1' 185 138 1213682 STATION D'ACCUEIL HP 2012 90 W- ref A7 E32AA 32 6 817 760 u 1 227 15 8044 ':- SOCLE HP AJUSTABLE POUR ECRAN - REF AW663AA 32 3 232 544 0 581 3814 402 STATION DE TRAVAIL HP Z820-ref WM456EA HP 2 4 782524 860 854 5643 1 SECOND PROCESSEUR 2 3 122 356 0 5622S 3 6843: CARTE GRAPHIQUE 2 457334 n 82 ' 539654 MONITEURS IPS 2 622311 . 112 074 734 W1 IF 1 OFFICE 2010+KASPERSKY 1 626 820 O 112 . 739 648 DESIGNATION QTE VALEUR HTIHD DOUANES TVA VALEUR TTC SERVEUR HP PROLIANT ML 350 G6 2732061 491 771 3223832 SYSTEME D'EXPLOITATION WINDOWS 5 103624 679312 LICENCE D'ACCES CLIENT CAL 15 341520 0 61 474 402 994 EDVD INSTALLATION LICENCE 1 2131 3837 25 1: PILOTES ET PERIPHERIQUES 1 349 548 U 62 91'i 412467 SUPPORT 1 730802 0 131 544 862 346 IMPRIMANTE HP COLOR LASERJET E. CP4525n 4 3 1263% 0 562798 3 689::- HP LASERJET PRO 400 25 5 590 025 0 1 006 2i' 6596230 LECTEUR DAT 1 674 9 mu 121 496 796 4-:* CARTOUCHES DE DONNEES 3 69895 I 12581 82476 ANTIVIRUS RESEAU 40 CLIENTS 80 676 0l0 0 121 1 797 9i ONDULEUR NOVA AVR 1250 VA 10 734 ;7(1 132241 866 911 ONDULEUR COMET EX RT5000 VA 1 2479517 0 446 31i 2 925,. DIQESDR XERE40 4 040 6ýc i 727 322 4 768 MS-PROJECT 1 3 386 588 n 609 5M3996 174 PRJCTSVRCAL 2010 OLP NL GOV DVCCAL 5 664 9%0 119 784 i M- ORDINATEUR PORTABLE HP PRO BOOK 650 Gi 3 1 931 337 422 5' 423 A 2 777 617 STATION ACCUEIL HP 2012 90W 2170P/847oP/8460/8570P 3 639 1 0 115 'i. 754 21m IMPRIMANTE HP LASER PRO 400 M401dn 3 670 (3 1 120 745 791 548 ORDINATEUR FORMAT MICROTOUR HP PRO DESK 400 G2 + ACCESSOIRES 2 2386785 0 429 621 2 816 4. ORDINATEUR PORTABLE 8 5760 000 1 621 71' 1 036 800 841851 ORDINATEUR PORTABLE CORE i7 3 2490000 701 054 448 J0U 3 639 254 ORDINATEUR PORTABLE SPECTRE 1 1 910 00 537 756 343 il 2 791 5 [PDINATEUR DE BURAEU , 770000 2167IS 138600 1 125 392 SCANNER HP 1 650 000 183 006 117 J'') 950 Il, IMPRIMANTE NOIR BLANC 6 1 140 k1i 320 .5 205 200 1 666 165 IMPRIMANTE NOIR BLANC RESEAU 2 2 900 i1 816 489 522 (0 4 238 MPRIMANTE TOUT EN UN1 190 P000 53 494 34 200 277 694 IMPRIMANTE COULEUR 1 150 000 323 EU 207 'I 1 680 780 ECRAN 9 990 0001 278 732 178 2 1 446,'. STATION D'ACCUEIL 9 1 980 000 557 ' 356 400 2893865 "IDEOPROJECTEUR I 11 890 0-1 3347605 2 1402: 17 377.9? DESIGNATION QTE VALEUR HT/HD DOUANES TVA VALEUR TTC LICENCE WINDOW ET ACCESSOIRES 1 856 50'u 241 14G 154 170 1 251 8 INTERCONNECTION DES SITES DE PEP ET IFODER AU SIEGE DE¯¯¯ 8A.REPOLE 4400000 0 792 i:" 5 192000 SYSTEME DE SAUVEGARDE DES DONNEES I 5000000 0 900 !iii, 5 900' "u SYSTEME DE VISION CONFERENCE 2 3 894 4 701 061 4 595 .4 AiCýITION DE MATERIEL INFORMATIQUE 22 150 000 3 987 ';00 26 137 000 MOBILIER DE BUREAU ---50 5825 88182500 O 15872850 104 055 350 BUREAUX 36 6 740 0ni- 0 1 213 200 7 953 2' FAUTEILS DE BUREAUX 36 2 820 000 n1 507 600 3 327 600 FAUTEILS VISITEURS 4 120 000 CI 21 00141 600 ,HAISSES VISITEURS 95 1 520u00 0 273 O.0 1 793 [j: BIBLIOTHEQUE A RIDEAUX 320 57600 377 600 4PMOIRES 41 7 160000 0 1 288 iuu 8448800 SALON COMPLET A SIMILI CUIR 2 610000 0 109 oJU 719 .:> BANQUETTES A TROIS PLACES 6 150 OK, Uj 27 00017 i·LEG ORDINATEURS 14 700 000 126 UI 826 000 CHAISSES POUR TABLES ORDINATEURS 5 75 000 0 13 5088 BUREAU DG & BUREAUX DIRECTEURS il 4 100 'IrA' 0 738 000 4 838 FAUTEIL DIRECTEUR 250 000 45 1": 295 000 FAUTEIL VISITEUR 3 240 000 ' 43 :l 283 23 SALON 7 PLACES EN CUIR 1500 0w 0 270 000 1 770 1.1. GUERIDON 160 300 r' 28800 188 800 CHAISSES SALLE DE REUNION 40 2800000 O 504 '0' 3 304::uu 'ABLE DE REUNION ' 2 500 000 0 450 :000> 2 950 :; ARMOIRES TROIS BATTANTS 1 250 000 O 45 000 295 000 BUREAU DOUBLE CAISSON 6 1 770000 O 318,0 2088600 BUREAU COMPLET 5 1 737 500 0 312 V 2 050 24 BUREAU SIMPLE CAISSON 42 9 660 000 1 738800 Il 398800 FA .T-IL DG 1 210000 0 37 LI 247800 CHAISES VISITEURS SANS ACCOUDOIRS 20 700000 '' 126 u10 826 un' FAUTEUIL DIRECTEUR SANS TETIERES 15 2 700 000 O 486 000 3 186000 Sil'REAU SECRETAIRE 5 875 000 157 5.. 1 032 500 FAUTEUIL SECRETAIRE 5 450 11i 0 81 ' 531 '"':%: DESIGNATION OTE VALËUR HTIHD DOUANES TVA VALEUR TTC CHAISE VISITEUR AVEC ACCOUDOIRS 30 1 425 000 0 256 500 1681 500 ARkl'.RES A 5 CLAPETS 5 450000 0 81 000 531 000 A.Rt.101RES A 2 BATTANTS 8 1000000 0 180000 1 180000 CLASSEUR A DOSSIER SUSPENDUS A 4 TIROIRS 2 360 000 0 64800 424 800 COFFRE FORT 2 450 000 0 81 000 531 000 ARMOCJRES A DOSSIER SUSPENDUS 2 360 000 0 64800 424 800 A MEUBLEMENT SALLE DE CONFERENCE DE BAGREPOLE - SIEGE OUAGA 34020000 D 6 123 600 40 143 600 MATERIEL DE TRANSPORT MOTOS 45620144 9116 300 9404000 64140444 MOTO YAMAHA DT 125 2 4118644 0 741356 4860000 MOTOS SUZIKI AX 100 6 6078000 630000 1207440 7915440 ACQU S-ITION DE MOTOS TYPE HOMME 8 10600000 2492000 1 908 000 15000000 ACQUISITION DE MOTOS TYPE HOMME 13 24823500 5994300 5 547 204 36365004 MATERIEL DE TRANSPORT- VEHICULES 655753278 78179686 161356237 895289201 A ION VEHICULES 2 38100000 4 188 136 7611864 49900000 H lf 4*4 STATION WAGON NISSAN PATROL GL 1 30467000 0 14035 134 44502134 VEHICULES NISSAN NP300 HARBODY PICK-UP 5 71335 000 0 32 861 752 104 196 752 VEHICULE BERLINE HYUNDAI ELANTRA 1 10 650 000 0 4906 114 15556 114 TY ('DiA LAND CRUISER 4*4 STATION WAGON DIESEL 7 143 500 000 16800000 28854000 189 154 000 ÆHICU L E S MITSUBISHU 2 32600000 7693600 5868000 46161600 ACQUISITION VEHICULES BERLINES 3 38 103 894 7401 233 6858 701 52363828 AD ;UiITi(N DE VEHICULE 4X4 PICK UP DOUBLE CABINE MITSUBISHI 1 15630000 3 574 595 3 860 562 23065 157 AijCuU!L2ITION DE 02 TRACTEURS 2 118600000 5930000 22415400 146945400 ACQUISITION DE VEHICULE 4X4 PICK UP DOUBLE CABINE MITSUBISHI 4 61 020 000 12873831 13300889 87 194 720 ACQUISITION DE VEHICULE DE TYPE MINI BUS 1 38 947 384 7789477 8 412 635 55 149 496 A'UIITON DE VEHICULE 4X4 STATION WAGON 1 56800000 11 928814 12371 186 81100000 TOTAL 3921140835 162 911 425 758 916 604 46 057 059 522 Le Comptable Le Responsable Administratif et Financier" Urbain KABORE Inoussa ABONE Projet de Pôle de Croissance de Bagré (PPCB) 5.5. LES ETATS DE RAPPROCHEMENT BANCAIRES Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 24 ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE AU 31112/2019 COMPTE BANCAIRE 522101 (BCEAO FA) Page 1/1 Solde relevé bancaire 408 323 259 Solde dans nos livres 408 323 259 Sous-Total 408 323 259 Sous-Total . Solde corrigé G- 2 Solde corrigé. n 14' 'omPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 12/02/2020 à132 , .•' 1 . -�I• 1"! �.. � 1'� M1. � t�! 1[. �Э]t31i(;г11 I - - - - -1�rc]jcl 1'гilb дс Crois�anc� dc 1Заgгё- 1�ir►anceгncnt .4ddiliru]c1 -- - -- -- - � � ._ i�. ,:,г.•��� � , � 1� г:. h".1 � 1:1 . , i TR'L�JП_1;141}t1й2 - - ...... _. . .i i . • . ..,.�..... i . :i , ' . .. '.1=.. 1 1 � �,. � �. , , • ,, � i , . .. .� �. _ „ I - - - - -- - -- - - - - --- - --- -- --- - - -- - - - - I 1 / � i �'� � - � ,'_ ��s .. � 1. "i , r��.. . / 5 � С3СЕ�О ,��-' .,,.,.,. ...,. � ���: ��, �. OCIAGADQi1G(3(7 • . � � � 1�L�vL D� сомr���� - ----- Yiri�Ac: ди: 3l=pEG21112 ли: J1-UFsC-2Ul') г- •- --- f'rojëf f'д1е.сl,ё Groissпncc c1o:13яgrё- Ciltдnce.li)eiif Addililinei� са,гi>�гг;,илrlаго: cno �г,lгги.а сипnьоsно nl�.��rs1s: гсгл д. � п iгп� �� 1;�fErt+nrcг LiЬc111• �cr1lигс � Qf11ii Crëii(t 1). �•йlмir SU l.!).!i ,1 �'Г1iR•I G U!г , 3iZ;i16 GЦi Э1-�-'-!� .. �-1�;_,_•;:.,� i ?\1';'�.1 г,. �:'s! � �,;�.�. �'1 ,... �� _. �i�;,;i:::. . ..-i;. � .. .... :17a �. . �: � • бiг �i. .. _ �i- д 14�: y;i�,.,.•,�, - \О!`1'И:лП S.OLf]1i 4оя 3гз гSЧ � `- - - - � �` . 1 l . . . � � I � • � у .' _..� "1 / �� f.' , ,,.. / �: Céhpte-qän-éfäl-: 522101 - BCEAO FA (XOF) Ecritures dun compte Site 12 Période du 0111212019 au 3111212019 Page 111 A Nouveau au 0111212019 16684847 13/1212019 120007 BcF7n-ý 12 102200 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES 85845943 XOF IDA - DRF 4 13/1212019 120008 Ej % -'f- 12 102200 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES 149985811 XOF IDA - DRIF 5 31/1212019 120005 12 102200 DOTATIONS COMPLEMENTAIRES 155806658 XOF IDA - DRF 6 Total 408323259 Solde au 31/12/2019 408323259 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO -- - --ETAT-DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE AU-3111212019 -- - COMPTE BANCAIRE 521109 (UNITED BANK FOR AFRICA - PPCB FIN ADD) Page 1/1 Solde relevé bancaire 1 014 391 875 Solde dans nos livres 815 942 015 02/12/2019 FACTURE DIACFA AUTO- ENTRETIEN CNSS / SALAIRE PERSONNEL PPCB/IDA CARFO/ SALAIRE PERSONNEL FACTURE E/PSE SEN - ENTRETIEN ET FACTURE 02 SAVADOGO SALIFOU - FACTURE SONABEL- CONSOMMATION FACT 01 STE CHAABANE - REALISATr FACTURE VIGIE PROTECT - FRAIS DE FACTURE SONABEL- CONSOMMATION FACTURE ONEA- CONSOMMATION EAU FACTURE 03 GRETECH/MEMO/SEREIN - FACTURE 3 SOCOVET - LIVRAISON FACTURE SCP - ELABORAr DOSSIER FRAIS DE MISSIONS A L'INTERIEUR DU « Sous-Total 198 449 860 1 014 391 875 Sous-Total 815 942 015 Solde corrigé 815942015 Solde corrigé 815 942 015 . -. Tmr--AGFo Fu . ii.** aea - ,-...fl- O n.nu r...-.,-.,-..-- EXTRAIT DE COMPTE United Bank for Africa Relevé d'identité bancaire Titulaire PPCB FINANCEMENT ADDITIONNEL Domiciliation DIMDOLOBSOM PPCB FINANCEMENT ADDITIONNEL RIB Banque Agence N° Compte Clé 26022 01242 421030020187 71 03 BP 7037 SECTEUR KOULOUBA OUAGA 03 BIC BIBUBFBF Agence 01242-DIMDOLOBSOM- Compte 421030020187 - XOF - Date :elevé 02/01/2020 Pour la période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Date Instr. Opération Valeur Débit Crédit Solde Solde au 30/11/2019 1 102 215 367,00 PAIEMTCHQ 8168148 FAV YAO ¯ 02/12/2019 8168148 ADAMA 78526640/CNIB 30/11/2019 1125 000,00 1101090367,00 B11028961 14.3.19 ONI OUA SWA DE HATO 70702404I PAIEMT CHQ 8168146 FAV 02/12/2019 8168146 SEGDA ROSELINE 02/12/2019 1 100 990 367,00 ARMANDE/B 1443196 11/10/19 ONI OUAGA 19 ONIOUAGA70702404: PAIEMT CHQ 8168145 FAV 02/12/2019 8168145 BAMA/ OUILI HUGETTE R 02/12/2019 100000,00 1 100 890 367.00 N/SAWADOGO HATO BI 1443196 - 1/10/ j-_ _ CHEQUE RECU 08167480 COMPENSATION/The zone serial 01/12/2019 1 162 922,00 1 099 727 445,00 is [ 59]. CHEQUE RECU 02/12/2019 08167479 COMPENSATION/The zone serial 01/12/2019 1 234 648,00 1 098 492 797,00 lis [ 60]. 03/12/2019 VERS ESP EFF/ YAO ADAMA 03/12/2019 180 000,00 1 098 672 797,00 PAIE CHQ 8168150 FAV ¯ ¯ 03/12/2019 8168150 KOLOGO BERENGER CNIBB2363833/DU 30/12/2009 03/12/2019 150 000,00 I 098 522 797,00 ONI TEL 76100605 04/12/2019 8167495 VOTRE CHQ 8167495 FAV 04/12/2019 10953 105,00 1 087569692,00 RECEVEURS DES IMPOTS 1 /4 Le présent relevé est réputé approuvé tant en ce qui concerne ses écrilures que le solde indiqué, passé un délai de trente (30) jours sans réserve ni contestation de votre part- United Bank for Africa Burkina Foso 01 B.P 362 OUAGADOUGOU Ouagadougou - Burkina Faso Agence 01242-DIMDOLOBSOM- Compte 421030020187 - XOF - Date du relevé 02/01/2020 Pour la période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Date Opération Valeur Débit Crédit Sij 05/12/2019 | VERSEMENTS EFF YAO¯ ADAMA 105/12/20191- 1 088 005 445,00) 05/12/2019 VERSEMENTS EFF YAO -/- - - 05/1 /ADAMA 05/12/2019 288 000,00 1 088 293 445,00 VERSEMENTS ESPÈCES ¯ EFF/KOLOGO BERENGER 06/I2/2019 77 000,00 1 088 370 445,00 09/12/2019 VERS ESP EFF/YAO ADAMA 09/12/2019 2 2 844 925,00 1 091 215 370,00 09/12/2019 8168160 VOTRE CHQ 8168160 FAV RECEVEUR DES IMPOTS 09/12/2019 41251 717 I 086 963 653,00 1 09/12/2019 8168159 VOTRE CHQ 8168159 FAV i - - REEERDS1MOS !09/12/2019 3 017 904,00 1 083 945 749,00 RECEVEUR DES IMPOTS 10395790 ONI TEL 78526640: PAIE CHQ 10/1. 918168156 8168156 FAV YAO ADAMA/CNIB 110/12/2019 4 153 000,00 1 079 792 749,00 B 11028961 DU 14-03-2019 RGT FACT 02 DO PPCB ¯ 12/12/2019 FINANCEMENT ADDITIONNEL 1 FV SOC/RGT FACT 02 DO PPCB 12/12/2019| 20175 150,00 1 059 617 599,00 FINANCEMEN 12/12/2019: 12/12/20191'i i - - / MENT 12/12/209 3 540,00 1 059 614 059,o 13/12/2019 BARRE/FRAIS DE CHEQUIER 13/12/2019 5 000,00 1 059609059 NON BA RRE l096909 16/12/2019 8168161 'VOTRE CQ 8168161 FV I GA/OSAK 16/12/2019 6041451,00 059 004 608,00 ONI OUAGA TEL78526640 16/l2/2019:816816? PAIEMT HQ8168162 FAV YAO 2564000,00 0564400608,0 ADAMA/CNIBB 1102896/43 16/12/209 1 056 440 608,00 19 16/12/2019 8167493 VOTRE CHQ 8167493 FAV CNSS 16/12/2019 2025 454,00 1054415 54.00 |CHEQUE RECU 18/12 1'108167500 1 COMPENSATION/The zone serial 17/12/2019 474 208,001 1 I 053940946,00 is [ 88]. I - 0 ,23/12/2019 VIREMENTCONFRER 23/2/2019 19 794 058,00 ¯ 231/-1 1 034 1 46 888.0o 23/12/2019 FRAIS/VIREMENT 123/12/2019 17 700,00 1034129 188,00' | ONI OUAGA TEL 71I98787 I ¯- - - 26/12/2019 8168166 PAIEMT CHQ 8168166 FAV BA IDRISSA/CNIB B5886071 DU 26/12/2019 655 957,00 1 033 473 231,00 106/11/2010 ' 'ICHEQUE RECU 26/12/2019 108 168153 I COMPENSATION/The zone serial 125/12/2019 1 396 500,00 1 032 076 731.00 I |is f 137]. ' - - - - . 1 I Le présent relevé est réputé approuvé tant en ce qui concerne ses écrilures que le solde indiqué, passé un délai de trente (30) jours sans réserve ni contestation de votre part Uniedank for Afric RCCM: BF OUA 2000 8 809 IFU: 0000 4731 R - Division des Grondes enIreprises Burkina Foso Ougduo 0) B P 362 OUAGADOUGOU Ouagadougou Siège social: 1340, Avenue Dimdolobsom - 01 B.P. 362 OUAGADOUGOU 01 (BURKINA FASO) Ouagadougou - Burkina Faso - Tél.: (226) 25 30 00 00 /25 30 61 70 à 74 et 25 31 01 00 à 06. Télécopie: (226) 25 31 00 94. Société Anonyme au capital de XOF 18 566 220 000. Agence 01242-DIMDOLOBSOM- Compte 421030020187 - XOF - Date du relevé 02/01/2020 Pour la période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Da te Instr. Opération ¯Valeur Débit Crédit Solde CHEQUE RECU - 27/12/2019 08167496 COMPENSATION/Tie zone serial 26/12/2019 135 394,00 1 031 941 337,00 is[ 217]. iONI OUAGA TEL78526640 30/12/2019 8168170 1 PAIEMT CHQ8168170 FAV YAO ADAMA/CNIBB11028961/l 431 30/12/2019 160000,00 I 030 781 337,00 CHEQUERECU T ¯ - 130/12/2019 108168154 1 COMPENSATION/The zone serial 29/12/2019| 1 021 250,00 I 029 760 087,00 is[ 341]. 0 7 1 30/12/2019 '8168174 VOTRE CHQ 8168174 FAV - - - - - GA/OSAK 30/12/2019 | 248357,00 9 8168163 VOTRE CHQ 8168163 FAV -- -- 5 , - - 2 _ RECEVEUR DES IMPOTS 31/12/2019 3750454,00 - - - _ -02 7- 760 31/12/2019 8168176 VOTRE CHQ 8168176 FAV ¯ -1/1/20 -- - - ¡ - - - 2 G S31/12/2019 781 452,00GA1278 14-03-2019 78526640 : PAIE CHQ ¯ ¯- - 31/12/2019,868175 18 08 VYAOLADAMACNIB 31/12/20191 525 000,00 1 023 454 824,00 B Il 028961 DU I| ---I CHEQUE RECU ¯ ¯ ¯ 31/12/2019 108168169 COMPENSATION/Thie zone serial 30/12/2019 2476 107,00 1020263717,00 is [ 64]. CHEQUERECU 31/12/2019'08168168 COMPENSATION/The zone serial 130/12/2019 1 761 527,00 1018502 190,00 is [ 95]. 0 2 CHEQUE R-ECU¯¯- - --- 31/12/2019 '08168167 COMPENSATION/The zone serial 30/12/2019 3 125 000,00 - 0 I is [ 94]. _ is [94]. 1015 377 190,00 CHEQUERECU 31/12 >|08168158 COMPENSATION/Tlhe zone serial 130/12/2019 856 536,00 is [ 98]. 8 014520654,00 CHEQUE RECU 1- 31/12/2019 108168171 COMPENSATION/The zone serial 1 30/12/2019 2 035 842,00 1 1-012484812,00 .1 is [ 132]. -0 48 8 2 0 CHIEQUE RECU-- -- ---- 31/12/2019 08168172 . COMPENSATION/The zone serial 30/12/20191 332 097,00 1012 152715,00 i is [ 149]. 10 2127 50 3 I/J2/2019~ __ COMM. MVT I| 31/12/2019 9 383,00 1 012 143 332,00' '31/12/2019 I TAXE/COMM MVT 131/12/20191 1 689,00 01 , ---_3 /4 Le présent relevé est réputé approuvé tant en ce qui concerne ses écritures que le solde indiqué, passé un délai de trente (30) jours sans réserve ni contestation de votre part unifed Bank for Africa RCCM BF OUA 2000 B 809. IFU: 0000 4731 R - Division des Grandes enIreprises Burkina FosoOugdgo 0u 8 P 362 OUAGADOUGOU Siège social: 1340, Avenue Dimdolobsom -01 BP. 362 OUAGADOUGOU 01 (BURKINA FASO) O Télcp.: (226) 25 30 0000 /253061 70 à 74e 2531 01 00 à 06. Ouagadugou -Burkin FasoTélécopie :(226) 25 31 00 94. Société Anonyme au capital de XOF 18 566 220 000. LU Agence O242-DIMDOLOBSOM- Compte 421030020187-XOF - Date du relevé 02/01/2020 Pour la période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Instr. 1 Opération Valeur Débit Crédit 31/12/2019 101439187500 31-12-2019:421 0/Interest run 0 Total des mouvements 93 899 402,00 6 075 910,00 1 014 391 875,00 4/4 concemne ses écritures que le solde indiqué, passé un délai de trente (30) jours sans réserve ni contestation devotre prt. United Bank for Africa Burkina Faso 01 B.P 362 OUAGADOUGOU Ouagadougou - Burkina Faso Compte général: 521109 - UNITED BANK FOR AFRICA --PPCB FIN ADD (XOF) Ecritures d'un compte Site l Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 1/3 \ Núdvé:RI 11 -,c 1 | 0] . ¯ .| 02/12/2019 120003 UBA UBA161 12 401100-SO12 FACTURE 02 - SOCREGE - 20 175 150 XOF ACTUALISATION PAR DES PAP DES ROUTES ET PISTES DU PCB 02/12/2019 120006 UBA UBA162 12 401100 - V001 FACTURE VIGIE PROTECT- FRAIS 1 396 500 XOF DE GARDIENNAGE LOCAUX BAGREPOLE 11/2019 CHQ N°8168153 02/12/2019 120009 UBA UBA163 401100 - E033 FACTURE E/PSE SEN - ENTRETIEN 474 208 XOF ET NETTOYAGE LOCAUX BGPL A BAGRE 11/19 CHQ N°8167500 02/12/2019 120012 UBA UBA164 12 401100-015 FACT EXCELLENCE HOTESL-TENUE 1 021 250 XOF SESSION COMMISSION ANALYSE ET SELECT AGRO-INVESTISSEUR 02/12/2C 120015 UBA UBA165 12 401100 - D008 FACTURE DIACFA AUTO- 588 941 XOF ENTRETIEN ET REP VEHICULES BGPL 02/12/2019 120017 UBA UBA166 12 401100 - S001 FACTURE SONABEL- 856 536 XOF CONSOMMATION ELECTRICITE 10/2019 SIEGE OUAGA CHQ N°8168158 03/12/2019 120001 UBA UBA167 12 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR 4 153 000 XOF BEC N°143/2019 - CHQ N°8168156 -" - 1:11 i-J iA:i EN AiîU.L: DES 180 000 RECETTES DES VENTES DE DAO 04/12/2019 120001 UBA UBA169 12 447800 ACOMPTE BIC 25% AGV - EVALUA¯ 4251 717 XOF POTENTIALITE ET-OPPORTUNITES D'INVESTISSEMENT PCB 120002 UBA UBA170 12 447800 REGLMENT ACOMPTE BIC 5% AU 3017904 XOF 30/11/2019 CHQ N°8168159 05/12/2019 120001 UBA UBA171 12 638808 RELIQUAT FRAIS DE VISAS ET -435 753 XOF D'ASSURANCE MISSION BRESIL 05/12/2019 120002 UBA UBA172 12 627700 RELIQUAT FRAIS MISSION - -288 000 XOF SESSION COMMISSION ANALYSE ET SELECT AGRO-INVESTISSEUR 06/12/2019: 120001 UBA UBA173 12 638400 RELIQUAT FRAIS DE MISSION A -77 000 XOF L'INTERIEUR - RECPTION 2582 HA RG 09/12/2019 120001 UBA UBA174 12 638808 RELIQUAT FRAIS DE -2844925 XOF DEPLACEMENT MISSION BRESIL 10/12/2019 120003 UBA UBA175 12 401100 - G011 FACTURE GA/OSAK - ENTRETIEN 604 451 XOF ET REP VEHICULES BGPL CIHQ N°8168161 12/12/2019 120001 UBA UBA176 12 631801 FRAIS SUR VIREMENT 3540 XOF 13/12/2019 120001 UBA UBA177 12 631801 FRAIS DEMANDE DE CHEQUIERS 5000 XOF 13/12/2019 120002 UBA UBA178 12 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR 2564000 XOF BEC N°148/2019 - CHQ N°8168162 13/12/2019 120004 UBA UBA179 12 401100 - S001 FACTURE SONABEL- 1761527 XOF CONSOMMATION ELECTRICITE 10 & 11/2019 AUTRES BAGRE CHQ N°8168168 13/12/2019 120006 UBA UBA180 12 401100 - S001 FACTURE SONABEL- 2476107 XOF CONSOMMATION ELECTRICITE 10 & 11/2019 SIEGE BAGRE CHQ N°8168169 16/12/2019 120001 UBA UBA181 12 638808 LOCATION STAND D'EXPOSITION 655 957 XOF 3E EDITION ITALIA AFRICA BUSINESS WEEK - CHQ N°8168166 16/12/2019 120004 UBA UBA182 12 401100 - N007 FACTURE NEW TYRE SARL- 3 125000 XOF ACQUISITION DE PNEUS - ENTRETIENS DES VEHICULES CHQ N°8168167 TomPro - BAGREPOLF SFM - RI IPKIKIA FASn Compte général 521109 - UNITED BANK FOR AFRICA - PPCB FIN ADD (XOF) Ecritures d'un compte _ Site 12 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 2/3 l.i.. 120006 UBA UBA183 12 422000 SALAIRE PERSONNEL PPCB/IDA XOF 12/2019 1 S/.(1I 120007 UBA UBA184 12 431300 CNSS /SALAIRE PERSONNEL XOF PPCB/IDA 12/2019 CHQ N°8168164 1- 120008 UBA UBA185 12 431301 CARFO / SALAIRE PERSONNEL XOF PPCB/IDA 12/2019 CHQ N°8168165 120009 UBA UBA186 12 447200 IUTS / SALAIRE PERSONNEL XOF PPCB/IDA 12/2019 CHQ N'8168163 120001 UBA UBA187 12 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR XOF BEC N°151/2019 - CHQ N°8168170 UBA188 12 401100- G011 FACTURE GA/OSAK - ENTRETIEN XOF ET REP VEHICULES BGPL CHQ N°8168176 120007 UBA UBA189 12 401100 - G011 FACTURE GA/OSAK - ENTRETIEN XOF ET REP VEHICULES BGPL 120010 UBA UBA190 12 401100 - S030 FACTURE SENEF - ENTRETIEN ET XOF NETTOYAGE LOCAUX BGPL A BAGRE 12/19 CHQ N°8168172 120013 UBA UBA191 12 401100 - E033 FACTURE E/PSE SEN - ENTRETIEN XOF ET NETTOYAGE LOCAUX BGPL A BAGRE 12/19 CHQ N°8168173 12 401100 - E029 FACTURE EFA- ENTRETIEN ET XOF REPARATION DES CLIMAT¯SEURS DE BGPL 12 FRAIS SUR VIREMENT 12 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR BEC N°155/2019 - CHQ N°8168178 12 PRISE EN CHARGE SALAIRE 12/2019 + FONCTIONNEMENT MOTO 01/2020 SURVEILLANT CANAL CHQ N°8168175 27/12/2019 120003 UBA UBA196 12 401100 - S028 FACTURE 02 SAVADOGO SALIFOU- ETUDE MISE EN PLACE SYSTEME CONTRE LES NOYADES DANS LES CANAUX PRIMAIR UBA UBA197 12 631801 COMMISSIONS DE MOUVEMENTS UBA UBAI98 12 401100 - S001 FACTURE SONABEL- CONSOMMATION ELECTRICITE 11/2019 AUTRES BAGRE INTERETS CREDITEURS COMPTES XOF COURANTS AU 31/12/2019 31/12/2019 120004 UBA UBA200 12 401100 - C018 FACT 01 STE CHAABANE - 157852370 XOF REALISAT BALISES-GARDE-CORPS-GARDE-F OU & RALENTISSEURS / MESURES D'URGENCES 31/12/2019 120015 UBA UBA201 12 401100 - V001 FACTURE VIGIE PROTECT- FRAIS XOF DE GARDIENNAGE LOCAUX BGPL 12/2019 CHQ N°8168195 31/12/2019 120017 UBA UBA202 12 401100 - SOO FACTURE SONABEL- XOF CONSOMMATION ELECTRICITE 11/2019 - SIEGE OUAGA CHQ N°8168180 31/12/2019 120019 UBA UBA203 12 401100 - 0001 FACTURE ONEA- CONSOMMATION 107 875 XOF EAU 09/2019 SIEGE OUAGA CHQ N°8168184 FACTURE 03 GRETECH/MEMO/SEREIN - SUIVI TRVX REALISATION MAGASIN DE STOCKAGE+AIRES DE SECHAGE TomPro - BAGREPOLE SEM - RIRKINA FASlO Compte générar :521109 UNITED BANK F-OR AFRCA - PPC FIN ADD (XOF) Ecritures d'un compte Période du 01/1212019 au 31/12/2019 Page 3/3 31/12/2019 -2 UBA UBA205 ¯ 2¯¯401100- S029 FACTURE 3 SOCOVET - LIVRAISON 7537500 XOF SOLDE SOUS PRODUIT AGRO INDUSTRRIELS AU PPCB 31/12/2019 1 UBA UBA206 12 401100 - S026 - FACTURE SCP - ELABORAr 18043-193 XOF DOSSIER TECHNIQUE-OPERATEUR PRIVE GEST' EAU+ENTRETIEN OUVRAGE+COLLECT REDEVA 31/12/2019 UBA UBA207 12 638400 FRAIS DE MISSIONS A 604 000 XOF LINTERIEUR DU BURKINA - BEC N° 55/2019 CHQ N°8168181 Total 1 087 659076 Solde au 31/12/2019 815 942 015 ETAT DE RAPPROCHEIMENT_BANCAIRE AU 31/12/2019 COMPTE BANCAIRE 532100 (COMPTE TRESOR PUBLIC PPCB MOB) 2 967 984 492 Solde dans nos livres 976 704 623 2084674244 3 061 378 867 976 704 623 976 704 623 Solde corrigé 976 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22/04/2020 àÅ19:n v t .sn t'>nur )FDM029 Burkina P - SGr3 11 a été porté au compte Ancien N°: 000144301414 Nouveau N°: 443410000764 ouvert au nom de: Prjt Pole Croiss Bagré PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE les opérations détaillées ci-dessous, du 01/1212019 au 31/1212019 -Solde1Cr ,iteu au¯ ¯ 01/7901s9 - ~~~ -_ __1654,651,952 Date Libelle 3/12/2019 Vir. vers CBAO- SOBUTRA - OVB n? 2019-089 ¯ 32¯¯¯¯ ¯¯- ¯ 04/12/2019 CHEQUE N? 7936213 2,3209 0 04/12/2019 CHEQUE N? 7936141 225,250 0 04/12/2019 CHEQUE N? 7936214 382,2501 0 04/12/2019 CHEQUE N? 7936211 503,500j 0 06/12/2019 1 CHEQUE N? 7936217 2,193,500 0 12/12/2019 - Ouagadougou Etat de versement SN DU 06/12/2019 380876731 12/12/2019 - Ouagadougou Etat de versement SN DU 06/12/2019 0] 2,480,000 13/12/2r CHEQUE N? 7936226 931.5002 0 13/12/2L - CHEQUE N? 7936222 905.9341 0 13/12/2019 1 CHEQUE N? 7936221 482,244 0 13/12/2019 CHEQUE N? 7936225 8,944,310 0 13/12/2019 CHEQUE N? 7936223 12,962,722 0 13/12/2019 CHEQUE N? 7936218 114,0001 0 13/12/2019 CHEQUE N? 7936219 456,0001 0 13/12/2019 CHEQUE N? 7936212 5228000 0 3/2/2019 ] Q - '- o --__ 8,0000 16/12/2019 CHEQUE N? 7936228 ¯¯1.000,000 0 16/12/2019 CHEQUE N? 7936233 255.500J 0 16/12/2019 CHEQUE N? 7936235 212,000 0 16/12/2019 CHEQUE N? 7936232 380,000 0 18/12/2019 CHEQUE N? 7936229 1,944.000 0 18/12/2019 CHEQUE N? 7936215 382,000] 0 18/12/2019 CHEQUE N? 7936230 498,750 0 18/12/2019 CHEQUE N? 7936231 1 1425,000 0 18/12/2019 CHEQUE N? 7936236 1,125,0001 0 18/12/2019 - Ouagadougou Etat de versement SN 1 0 124250 20/12/2019 CHEQUE N? 7936238 1,355,337. 0 20/12/2' CHEQUE N? 7936239 129,000 0 20/12/20 1 CHEQUE N? 7936246 152,565] 0 20/12/2019 | CHEQUE N? 7936247 152,5046512] 0 20/12/2019 CHEQUE N? 7936248 1025,991 0 20/12/2019 CHEQUE N? 7936249 1,025,978 0 20/12/2019 CHEQUE N? 7936250 1,751,489 0 20/12/2019 CHEQUE N? 7936245 120,0001 0 20/12/2019 | CHEQUE N? 7936237 930.000] 0 20/12/2019 CHEQUE N? 7936301 4,572,607 0 20/12/2019 CHEQUE N? 7936302 256,8941 0 20/12/2019 CHEQUE N? 7936303 235,364] 0 20/12/2019 CHEQUE N? 7936304 1,514,011 0 I 20/12/2019 CHEQUE N? 7936305 105,000 0 2012/2019 CHEQUE ? 7936306 ___ _ _,008 0 : ir-, "]i ku IIl EDF0029 Burkina Faso -sG 00011443014 - - - 4434100007G4 - - Date hIhei Crdi 2012/2¯ ¯CHEQUE N? 7936307 - - - - - - ¯- 20/12/2019 CHEQUE N? 7936308 I33 0 20/12/2019 - Ouagadougou Etat de versement SN I 1,780,333 0 24/12/2019 CHEQUE N? 7936317 0 200,000 24/12/2019 | CHEQUE N? 7936312 8,754,000 0 24/12/2019 CHEQUE N? 7936313 476,000 0 24/12/2019 CHEQUE N? 7936316 175,000 0 24/12/2019 ' CHEQUE N? 7936315 116,000 0 24/12/2019 ' CHEQUE N? 7936325 17,000,000' 0 28/12/2019 - Ouagadougou Avis credit c.d. 1.23227-443410000764 0 1,407,066,000 28/12/2019 - Ouagadougou Avis credit c.d. 1.23228-443410000764 0 17,000 30/12/2019 CHEQUE N? 7936323 0 35,000,000 31/12/2019 j CHEQUE N? 7936328 776,000 0 31/12/21' ,I CHEQUE N? 7936311 175,000 0 31/12/2I CHEQUE N? 7936310 346,750 0 31/2/219I CEQU N 79630 I497,5001 0- 31/12/2019 CHEQUE N? 7936309 I 320,000 0 31/12/2019 CHEQUE N? 7936314 415,625' 0 31/12/2019 CHEQUE N? 7936318 215,000| 0 31/12/2019 CHEQUE N? 7936326 703,0000 31/12/2019 CHEQUE N? 7936321 174,850 31/12/2019 CHEQUE N4? 7936322 18,00, ---34/42/2019- 184,000 31/12/2019 CHEQUE N? 7936329 1 93000 0 31/12/2019 CHEQUE N? 7936148 3930001 0 ¯222,251 0 Total des mouvements ¯ 32,205,905 1 445,53445 Solde Créditeur au 31/1212019 29 67. 8449 -¯ -- Agence comptable centrale du tresor Le 09/01/2020 E COMPTABLE Ecritures d'un compte Site :14 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 1/5 ¯A-Nuv-eau au 0¯1/12/2019 1 651 049 358 14 401100 - M011 FACTURE MAGNIFIQUE SERVICE/ 228000 XOF PAUSE-DEJEUNER LORS DE LA VISITE DU PCB PAR TTL DU PPCB CHQ N°7936212 FACTURE MAGNIFIQUE SERVICE/ RESTAURATION LORS DE LA VISITE DU GIC/PAC DU BENIN AU PPCB 14 401100 - M01 1 FACTURE MAGNIFIQUE SERVICE/ 114000 XOF RESTAURAr RENCONTRE D'ECHANGES/SURVEILLANTS DES CANAUX CHQ N°7936218 140001 TRS 260/TRS 14 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR - BEC N°144/2019 - CHQ N°7936215 382 000 XOF 140003 TRS 261/TRS 14 401100 - C020 FACTURE CITRAF - FORMALITE 160000 XOF DOUANIERE ET CARTE JAUNES DE 03 VEHICULES CHQ N°7936220 140004 TRS 262/TRS 14 447800 REGLEMENT ACOMPTE BIC 1% ET 8944310 XOF 5% AU 30/11/2019 140005 TRS 263/TRS 14 447800 REGLEMENT ACOMPTE BIC 1% - 5% ET 25% AU 30/11/2019 CHQ 12962722 XOF TRS N°7936223 14 REVERSEMENT - COMPLEMENT JUSTIFICATION FONDS DEBLOCAGE CN 2018 CHQ N°7936217 14 401100 - D008 FACTURE DIACFA AUTO- ENTRETIEN ET REP VEHICULES 482 244 XOF BGPL CHQ N°7936221 14 401100 - H004 FACTURE HOTEL LAAFL- CEREMONIE CONCOURS XOF MEILLEURS PRODUCTEURS PLAINE DE BAGRE CHQ N°7936222 14 627700 SESSION COMMISSION RECLAMAT 931 500 XOF & PLAINTES - MISE EN OEUVRE PAR DES ROUTES ET PISTES CHQ N°7936226 481200 - C014 DECOMPTE FINAL CGE/SNCE - 6000000 XOF TRVX AMENAGEMENT2E-PHASE DE 2582 HA EN RG 06/12/2019 140004 TRS 270/TRS 14 627700 RELIQUAT SESSION COMMISSION -668 195 XOF ANALYSE PROJET D'INVESTISSEMENT TYPE ENTREPEUNARIAL 14 401100 - M011 FACT MAGNIFIQUE S/CE-RESTAURAT COMMISS" RECLAMATr-MISE EN OEUVRE PAR ROUTES ET PISTES 14 401100 - MOl1 FACTURE MAGNIFIQUE SERVICE / RESTAURAr RENCONTRE COMITE 498 750 XOF ELABORATION DOC DE PROGRAMMATION 2020 401100 - C018 FACTURE CLUB DES ETOILES/ RESTAURA¯r MISSION DE SUPERVISION BM AU PP-CB-FA CHQ N°7936232 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR 1 125000 XOF - DGUVT - CHQ N°7936226 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité& lea2 Ecritures d'un compte Site 14 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 2/5 TRS 275/TRS 14 401100 - R004 FACTURE CAFE ONU/ 256500 XOF RESTAURATION LORS DE LA VISITE DU GIC-PADAC DU BENIN AU PPCB CHQ N°7936233 12/12/2019 140005 TRS 276/TRS 14- 401100-R004 FACTURE CAFE ONU/ 415625 XOF RESTAURATION LORS DE LA VISITE DU GIC-PADAC DU BENIN AU PPCB CHQ N°7936234 TRS 277/TRS 14 471100 APPROVISIONNEMENT COMPTE 1000000 XOF CORIS BANK - REG DECOMPTE FINAL CGE/SNCE CHQ N°7936228 140007 TRS 278/rRS 14 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR 1 944000 XOF - BEC N°147/2019- CHQ N--7936239 TRS 279/TRS 14 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR - BEC N°149/2019 - CHQ N°7936315 116 000 XOF TRS 280/TRS 401100 - D008 FACTURE DIACFA AUTO- ENTRETIEN ET REP VEHICULES 212000 XOF BGPL TRS 281/TRS 14 628800 RELIQUAT PRISE EN CHARGE PSIG -195000 XOF DE BAGRE 12/2019 TRS 282/TRS 14 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR 382250 XOF - DGI - CHO N°7936141 TRS 283/TRS 14 476000 PRISE EN CHARGE DU PSIG DE BAGRE 01/2020 CHQ N°7936237 930 000 XOF TRS 284/TRS 14 401100 - F005 -i .r 5.. , . EQUIPEMENT f IVr;[ ; ur r j PEDAGOGIQUE IFODER CHQ N°7936310 14 401100 - V003 FACTURE VOLAILLE NATURE - ACHAT COUVEUSES'SUPPORT 320 000 XOF PEDAGOGIQUE IFODER SALAIRE PERSONNEL PPCB 6307975 XOF TRESOR CN - 12/2019 CHQ N°7936247-7936250 CNSS / SALAIRE PERSONNEL PPCB TRESOR CN - 12/2019 CHO N'7936239 16/12/2019 140010 TRS 268/TRS 14 431301 CARFO /SALAIRE PERSONNEL PPCB TRESOR CN - 12/2019 CHQ 152 565 XOF N'7936246 14 447200 IUTS / SALAIRE PERSONNEL PPCB TRESOR CN - 12/2019 CHQ N'7936238 16/12/2019 140012 TRS 290/TRS 14 447200 IUTS - SALAIRE PERSONNEL 20000 XOF PPCB-CN TRESOR 09/2019 CHQ N'7936245 14 627700 RELIQUAT SESSION COMITE SUIVI -124250 XOF ENQUETE ET NEGOCIATION MISE EN OEUVRE PAR DES ROUTES-PISTES TRS 14 401100-Ao31 FACTURE ATSB- REPARATION TABLE-BANCS DE L'IFODER TRS 14 401100 - E036 FACTURE EZOF - FOURNITTURE DE MATERIEL ELECTRIQUE-RACCORDEMENT DES 10 VILLAS CHO N°7936312 18/12/2019 140005 TRS 294/TRS 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- PREFINANCEMENT SALAIRES 4 572 607 XOF CONSEILLERS AGRICOLE CBI 12/2019 CHO N'7936301 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- PREFINANCEMENT SALAIRES CONSEILLERS AGRICOLE SGÀF 12/2019 CHO N°7936302 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22/04/20n à i Ecritures d'un compte Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 3/5 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- PREFINANCEMENT SALAIRES CONSEILLERS AGRICOLE ECOBANK 12/2019 CHQ N°7936303 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- PREFINANCEMENT SALAIRES 1514011 XOF CONSEILLERS AGRICOLE ORABANK 12/2019 CHO N°7936304 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- REMB 105000 XOF AVANCE SUR SALAIRES CONSEILLERS AGRICOLE 12/2019 CHO N°7936305 18/12/2019 140010 TRS 296/rRS 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- PREFINANCEMENT SALAIRES 550008 XOF SP/DG BANK OF AFRICA 12/2019 CHQ N°7936306 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- 648863 XOF PREFINANCEMENT JUTS/SALAIRES PAPCB12/2019 CHQ N°7936307 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- PREFINANCEMENT CNSS/SALAIRES PAPCB 12/2019 CHO N°7936308 18/12/2019 140013 TRS 299/TRS 1 605800 FACTURE BAMBA ADAMA- MAIN 175000 XOF D'OEUVRE POUR LE CHQ N°7936313 14 401100 - T008 FACTURE TSF- TRASNPORT 380000 XOF ALLER-RETOUR DES DEFILANTS DU 11/12/2019 A TENKO CHQ N°7936316 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- PREFINANCEMENT FACTURE TS CREATION - EQUIPEMENT TERRAIN CHQ N°7936317 14 401100 - G021 GLODEC - REDACT° DOSSIER TECHNIQUE COTATION+SUIVI CONTROLE INSTALLAT GE A BAGRE CHQ N°7936326 14 401100-CO20 FACTURE CITRAF - FORMALITE 215000 XOF DOUANIERE ET CARTE JAUNES DE 08 VEHICULES CHO N°7936318 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR 776 000 XOF - BEC N°150/2019 - CHQ N°7936323 23/12/2019 140004 TRS 305/TRS 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- PREFINANCEMENT FACTURE 17 000 000 XOF TOTAL BURKINA- ACHAT CARBURANT CHQ N°7936325 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- PREFINANCEMENT FACTURE 198 000 XOF EMSOF - REFECTION LOGEMENT IFODER CHQ N°7936324 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- 184000 XOF PREFINANCEMENT FACTURE ATSB - REHAB PORTE AMPHITHEATR IFODER CHQ N°7936322 14 471119 DEBITEUR DIVERS - PAPCB- 174 850 XOF PREFINANCEMENT FACTURE WELGO MADI-CONST MAGASIN VIVRE IFODER CHQ N°7936321 14 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR 393 000 XOF - BEC N°154/2019 - CHQ N7936329 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 22104120211,à - --Ecritures d'un compte Site 14 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 4/5 14 605800 FACTURE BAMBA ADAMA- MAIN D'OEUVRE POUR LE RACCORDEMENT DES 10 VILLAS CHQ N°7936313 14 605800 FACTURE BAMBA K ILYASSOU- 175 000 XOF MAIN D'OEUVRE POUR LE RACCORDEMENT DES 10 VILLAS CHQ N°7936328 14 401100 - E034 D02 EOSIF - TRVX REALISATION DE LATRINES FAMILIALES SEMI FINIES AU PROFIT DES PAP LOT3 27/12/2019 140006 TRS 313/TRS 14 401100 - E031 D03 E/PSE PHOENIX - TRVX CONST 16666545 XOF O---- 03 MAGASINS DE STOCKAGES+06 AIRES DE SECHAGE+03 LATRINES 14 401100 - H006 FACTURE HAGE MATERIAUX- ACHAT TELEVISEUR AU PROFIT DE L'IFODER CHO N°7936148 14 102201 ENCAISSEMENT SUBVENTION DE 1 407 066 000 XOF L'ETAT- CONTREPARTIE NATIONAL PPCB BUDGET 2019 14 102201 ENCAISSEMENT SUBVENTION DE 35 000 000 XOF L'ETAT- CONTREPARTIE NATIONAL PPCB BUDGET 2019 14 401100 - G021 GLODEC - REDACT° DOSSIER -703 000 XOF TECHNIQUE COTATION+SUIVI · : à;1 r ' ". ! INSTALLAr A 14 401100- G021 14 401100-D012 FACTURE DIACFA LIBRAIRIE- ACQUISITION ENCRES HP LASER COULEUR CHQ N°7936333 14 401100- G006 FACTURE GENERALE ASSURANCES - ASSURANCES FLOTTE AUTOMOBILE PPCB CHQ N°793636 14 401100 - K007 REALISATION ETUDE 570000 XOF ETABLISSEMENT PLANS+DEVIS PROJET ATELIER PEDAGOGIQUE IFODER 14 637100__ ___PRISE EN CHARGE SECURISATION ACTIVITES / PSIG CHQ N°7936337 31/12/2019 140017 TRS 323/TRS 14 401100 - H004 FACT HOTEL LAAFI- 712500 XOF LOCATION+RESTAURAr REUN° DE TRAVAIL AVEC LA BM SUR LES PAR ROUTE 14 401100 - R002 FACTURE RAYNAL- ASSURANCE SANTE AU PROFIT DU PERSONNEL PPCB DU 15/09/2019 AU 14/09/2020 14 638808 FRAIS SURVEILLANCE ET GESTION 480 000 XOF DES ENGRAIS ACQUIS POUR LES PAP DES 2582HA EN RG CHQ N°2040457 14 637100 PRISE EN CHARGE SECURISATION 262 500 XOF ACTIVITES I PSIG CHQ N°2040459 14 401100 - E014 FACTURE SIDWAYA- 195000 XOF S-COUVERTURE CEREMONIE DE SORTIE ADR3 DE L'IFODER CHQ N°4898508 14 401100 - A030 -- FACTURE ASGI - REPARATION - ¯ ROUTE MENANT A L'IFODER DE BAGREPOLE A BAGRE TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 2210412020 à 13:03 ¯¯ Ecritures d'un compte Site 14 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 5/5 31/12/2019 140027 TRS 329/TRS 401100 - P010 FACTURE PAX MEDIA- LOCATION - 000 XOF MATERIEL DE SONORISATION ATELIER VALIDATION PAR ROUTES CHO N°4898511 14 638100 FACTURE BAYALA PAUL M - FRAIS 112500 XOF RECRUTEMENT PERSONNEL AU PROFIT DE BAGREPOLE 31/12/2019 140030 TRS 331/TRS 14 401100- R002 FACTURE RAYNAL- ASSURANCE 210000 XOF SANTE AU PERSONNEL PPCB DU 15/09/2018 AU 14/09/2019 CHQ N°4898509 31/12/2019 140032 TRS 332/TRS 14 401100 - 0008 FACTURE DIACFAI- ACHAT DE02 -880 000 XOF PNEUS 320/80-18 POUR TRACTEURS CHO N°4095349 31/12/2019 140034 TRS 333/TRS 14 627700 RENCONTRE D'ECHANGE DES 759426 XOF ACTUERS POUR LA REDYNAMISATION MINI MARCHE BAGRE CHQ N°2040460 14 401100 - T009 FACTURE TOSELI- 220400 XOF REMPLACEMENT LUMINAIRES POUR L'ECLAIRAGE DES LOCAUX SIEGE OUAGA CHO N°7936331 31/12/2019 140047 TRS 336/TRS 14 471100 RENMBOURSEMENT 50000000 XOF PREFINANCEMENT BGPL BOA/OPERATIONS ACHAT RIZ I ,ù : 1 î ..* 1 , , . -:; 1 . 31/12/2019 140048 TRS 337/TRS REMBOURSEMENT PREFINANCEMENT / CREDITEURS DIVERS - BAGREPOLE EMPRUNT OBLIGATAIRE 14 471202 REMBOURSEMENT BAGREPOLE - 4 000 000 XOF PREFIN CONFECTION BORNE - CONVENTION DGUVT- LOTISSEMENT CHQ N°4898517 31/12/2019 140056 TRS 339/TRS REMBOURSEMENT 35973930 XOF PREFINANCEMENT AU PAPCB'DEPENSES DECEMBRE 2019 (ABSENCE CHEQUIER) 31/12/2019 140057 TRS 340/TRS 14 638400 RELIQUAT FRAIS DE MISSION A -200 000 XOF L'INTERIEUR - DGUVT DU 12/12/2020 31/12/2019 140058 TRS 341/TRS 14 627800 PRISE EN CHARGE CEREMONIE 7332800 XOF MEILLEUR PRODUCTEURS/GROUPEMENT BAGRE CHQ N°2040467 31/12/2019 140065 TRS 342/TRS 14 638400 FRAIS DE MISSION A L'INTERIEUR 498 250 XOF / CEREMONIE PRIX MEILLEURS PRODUCTEURS CHQ N°2040489 14 627400 PRISE EN CHARGE PARTICIPANTS A LA FOIRE ET AU DEFILE DU11 DECEMBRE A TENKO CHQ N°2040494 Total 3 179 089 288 Solde au 31/12/2019 976 704 623 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO la n . . !:lAT DE COMPTE BANCAIRE 521101 (CORIS BANK INTERNATIONA) Page 1/1 897 075 Solde dans nos livres 897 075 / 897 075 Sous-Total 897 075 897 075 Solde corrigé 897 075 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO CORIS BANK COMPTES COURANTS FRANC CFA .C.E.A.O RELEVE D'IDENTITE BANCAIRE du 01/12/2019 au 31/12/2019 TITULAIRE DU COMPTE PROJET POLE DE CROISSANCE DE BAGRE PROJET POLE -DE CRISSANCE DE BAGRE DO LEO PRJE POLSSAE DE CRISSANCE DE BAGR]E DOMICILIATION KM1 BP 1000 OUAGADOUGOU 01 AME NKRUMA OUAGADOUGOU Code Banque Agence Compte Clé RIB BURKINA FASO BF48 0100 1767224101 40 Code IBAN : BF148 0100I 1767224101 40 Code BIC: XXXXX Code swift : CORIBFBF Compte courant n° 11767224101 - 40 dtle0/120 L s e ¯ ¯ ¯ ¯ ¯¯ ¯ --- - - - - - _ _ _ _ é ié l 0 / 12 2 - - Libellé - -u__ _ - Debit Crédit Solde 0'>/12/2019 |ARSoElde précédent¯¯ ¯¯¯--- - - - | REED llll U3/II|0I12/20î99 59| 38 4 6,00 17/12/2019 REM CHQ NO 20687 |20/12/2019 I29000091 138 455 624 19/I2/20î9 VRT EMIS DECPTE 3I ET DE FIN | 9/I2/20p 138005000 | 39455 323 11/1/01 IVT FMIS GROUPEMENT CGE SNCE 19/I 3na0 9 950 323 20 : 9o | ARRET- DU 0 j/ [ 2/9 AUi 3 /12/I OI /0 [ 2050 88 947 963 Nombre de transactions [/00897 |Total des mouvements ; 0P1 0 000 Soldeau : 31/12/2019 705 | | | | | | Ve lezcoseve cerleé Vo -ciue- 'eedn-af¯ ¯¯ -¯¯----1__1 ~ _ -.- - - Veulle coserer e rlev. os criure S'nteden saf rreur ou omission. Les chèques ou effets sont crédités sauf bonne fin. .r.|', i.. ... -r . .- -rI ri .r.A . : ' ii :,.-B~ r..K..r.r rir i rAr I. : ii 1 1i: . · A. 1 I ...r.t. r1 *r rkj!r. 'r~ OUAGADO.UGOUi. I/I~ ~ ~ ~ ~ ~~~~~~~~-U OUr 'lA ::rr .IIri . :.,.B:.r'. r Compte général 521101 -CORIS BANK INTERNATIONA (XOF) Ecritures d'un compte Site 14 Période du 01/12/2019 au 31/12/2019 Page 1/1 .1..: 1,. -~ îï . - .-- , A Nouveau au 01/12/2019 - - ----- -138-76-983- 05/12/2019 140001 CBI 285/CBI 14 631801 FRAIS ARRETE DE COMPTE AU 291 359 XOF 30/11/2019 06/12/2019 140001 CBI 286/CBI 14 481200 C014 DCPTE FINAL - CGE/SNCE - TVX 138505301 XOF AMENAGEMENT DE 2582 HA EN RG DU NAKANBE LOT 1 BIEF F ET G 1302 HA SAU 16/12/2019 140001 CBI 287/CBI 14 585000 ENCAISSEMENT CHEQUE TRESOR 1 000 000 XOF PPCB-APPRO COMPTE- REG DCPTE FINAL CGE/SNCE 9/12/20l- 140001 CRI 14 631801 FRAIS SUR VIREMENT 2360 XOF 31/12/2019 140001 CRI 14 631801 FRAIS ARRETE DE COMPTE AU 50888 XOF 31/12/2019 Total 139746983 138849908 Solde au 31/12/2019 897 075 TomPro - BAGREPOLE SEM - BURKINA FASO Edité le 11/02/2020 à 09:46 Projet de Pôle de Croissance de Ilagré (PPCil) 5.6. LETTRE D'AFFIRMATION Rapport d'audit des comptes exercice 2019 Page 25 D E P ETN GUnité - Progrès - Justice N° 2020 -=. 2 6 IBGPLIDGISGIDAFCO/RAF Ouagadougou, le 2 4 JUN 2020 Monsieur le Mandataire du Groupement de cabinets CFEC- AfriqueYZAs BAKER TILLY OUAGADOUGOU Objet: Affirmation sur les comptes annuels du PPCB Monsieur le Mandataire, Cette lettre vous est adressée en application de vos normes et pratiques professionnelles dans le cadre de vos contrôles relatifs à l'audit des comptes de l'exercice clos au 31 décembre 2019 du Projet Pôle de Croissance de Bagré (PPCB). En tant que responsable de l'établissement des situations financières, de la conception et de la mise en œuvre des systèmes comptables et de contrôle interne, destinés à prévenir et détecter les erreurs et les fraudes, nous vous confirmons ci-après, en toute bonne foi et au mieux de notre connaissance, les informations et affirmations qui vous ont été fournies dans le cadre de votre mission : • Les états financiers ont été établis de manière régulière et sincère, pour donner une image fidèle de la situation financière et du patrimoine du PPCB conformément aux règles et principes comptables généralement admis. Les états financiers établis sont les suivants: le Tableau Emplois Ressources (TER), l'état d'exécution budgétaire, , l'état des transactions du Compte Désigné BCEAO, la note aux états financiers, la liste des actifs immobilisés du Projet. BAGREPOLE SEM - 626, Avenue du Pr. Joseph KI-ZERBO 03 BP 7037 OUAGADOUGOU 03 BURKINA FASO Capital social:1 000 000 000 F CFA - IFU : 000 42 983 F - RC: BFOUA 2012 B 5092 Tél.: (226) 25.31.00.33/25.31.00.37/24.71.40.52/24.71.40.15 FAX: (226) 25.31.22.09 E-mail: info@bagrepole.bf - Site Web : www.bagrepole.bf • A ce jour, nous n'avons connaissance d'aucun événement, autre que ceux déjà pris en compte, survenu depuis la date d'établissement des situations financières et qui nécessiterait un ajustement des comptes. • Nous vous avons présenté tous les livres comptables, toute la documentation afférente et tous les contrats ayant ou pouvant avoir une incidence significative sur les états financiers. • Nous vous avons communiqué l'ensemble des informations comptables et financières adressées ou mises à la disposition des bailleurs de fonds. • Nous vous avons fait part de notre appréciation sur le risque que les états financiers puissent comporter des anomalies significatives résultant de fraudes. • Nous avons conçu et mis en oeuvre des contrôles destinés à prévenir et à détecter les erreurs et fraudes. • Nous n'avons pas connaissance de faits significatifs liés à des fraudes, commises ou suspectées ; dont les conséquences devraient être prises en considération lors de l'établissement des états financiers. " Le Projet Pôle de Croissance de Bagré est effectivement propriétaire ou bénéficiaire de tous les actifs qui figurent dans les états financiers. Tous les actifs, et en particulier tous les comptes de banques, sont inclus dans les états financiers. • Toutes les dépenses dont nous avons connaissances sont incluses dans les états financiers. • Le PPCB s'est acquitté en tous points de ses obligations contractuelles susceptibles, en cas de non-respect, d'affecter les états financiers de façon significative. • A la demande des auditeurs, nous avons transmis aux établissements financiers (BCEAO, Coris Bank Intemational, UBA et Trésor) les demandes de confirmations des soldes au 31/12/2019. À ce jour ces établissements financiers n'ont pas encore répondu aux lettres adressées. Veuillez agréer, Monsieur le mandataire, l'assurance de ma considération distinguée. Joseph MË!n KABORE ®f,er de lerd,&de G E"ff BAGREPOLE SEM - 626, Avenue du Pr. Joseph KI-ZERBO 03 BP 7037 OUAGADOUGOU 03 BURKINA FASO Capital social: 1 000 000 000 F CFA - IFU : 000 42 983 F - RC: BFOUA 2012 B 5092 Tél. : (226) 25.31.00.33 125.31.00.37 / 24.71.40.52 /24.71.40.15 FAX : (226) 25.31.22.09 E-mail : info@bagrepole.bf - Site Web : www.bagreDole.bf