Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres – UNGRD, Organismo ejecutor del Proyecto a través de Fiduciaria La Previsora S.A. – FIDUPREVISORA S.A. Estados Financieros de propósito especial del “Proyecto Mejora de la Conectividad y de la Provisión de Agua en el Marco del Plan PAZcífico de Colombia” – Contrato de Préstamo BIRF 8798-CO e Informe de los Auditores Independientes Con corte al 31 de diciembre de 2020 Deloitte & Touche Ltda. Nit. 860.005.813-4 Carrera 7 No. 74-09 Ed. Deloitte Bogotá Colombia Tel: +57 (1) 426 2000 www.deloitte.com/co INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES A la UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES – UNGRD, como organismo ejecutor del “Proyecto Mejora de la Conectividad y de la Provisión de Agua en el Marco del Plan PAZcífico de Colombia” – Contrato de Préstamo BIRF 8798-CO a través de FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A. INFORME SOBRE LA AUDITORIA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Opinión Hemos auditado los Estados Financieros de propósito especial del “Proyecto mejora de la conectividad y de la provisión de agua en el marco del Plan PAZcífico de Colombia” – Contrato de Préstamo BIRF 8798-CO, ejecutado por el Fondo para el Desarrollo del Plan Todos Somos Pazcífico - FTSP, en el cual actúa como entidad ejecutora la UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES – UNGRD, y la FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A. como entidad fiduciaria y representante legal, que comprenden el Estado de Inversión Acumulada Consolidado y la Conciliación del Estado de Inversión Acumulada vs. el Balance del Proyecto, por el período comprendido entre el 13 de septiembre de 2019 y el 31 de diciembre de 2020, así como el resumen de políticas contables significativas y otras notas explicativas (conjuntamente y en adelante “los Estados Financieros”). En nuestra opinión, los Estados Financieros de propósito especial adjuntos del “Proyecto mejora de la conectividad y de la provisión de agua en el marco del Plan PAZcífico de Colombia” – Contrato de Préstamo BIRF 8798-CO, ejecutado por la UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES – UNGRD a través de FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A., por el período comprendido entre el 13 de septiembre de 2019 y el 31 de diciembre de 2020, han sido preparados en todos los aspectos materiales, de conformidad con las bases de contabilidad descritas en la Nota 2 de los Estados Financieros. Adicionalmente en nuestra opinión, las solicitudes de desembolsos y los gastos elegibles han sido justificados a través de documentación soporte, de manera satisfactoria para el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF). Fundamento de la Opinión Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría (NIA). Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección Responsabilidades del Auditor en relación con la auditoría de los Estados Financieros de nuestro informe. Somos independientes respecto de la UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES – UNGRD, como organismo ejecutor del “Proyecto mejora de la conectividad y de la provisión de agua en el marco del Plan PAZcífico de Colombia” – Contrato de Préstamo BIRF 8798-CO, a través de FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A. , de conformidad con los requerimientos de ética aplicables a nuestra auditoría de los Estados Financieros en Colombia, y hemos cumplido las demás responsabilidades de ética de conformidad con esos requerimientos. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido nos proporciona una base suficiente y adecuada para fundamentar nuestra opinión. Deloitte se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited, sociedad privada de responsabilidad limitada en el Reino Unido, a su red de firmas miembro y sus entidades relacionadas, cada una de ellas como una entidad legal única e independiente. Consulte www.deloitte.com para obtener más información sobre nuestra red global de firmas miembro. Párrafo de Énfasis Bases Contables y Restricción en la Distribución y Uso Llamamos la atención sobre la Nota 2 de los Estados Financieros, en la que se describen las bases contables. Los Estados Financieros han sido preparados por la Administración del Organismo Ejecutor para asistir al “Proyecto Mejora de la Conectividad y de la Provisión de Agua en el Marco del Plan PAZcífico de Colombia” – Contrato de Préstamo BIRF 8798-CO. En consecuencia, los Estados Financieros pueden no ser apropiados para otra finalidad. Nuestro informe se dirige únicamente al Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento – BIRF y no debe ser distribuido ni utilizado por partes distintas al BIRF y al Organismo Ejecutor. Nuestra opinión no ha sido modificada en relación con este asunto. Responsabilidad de la Administración y de los Responsables del Gobierno en relación con el Estado de Inversión Acumulada Consolidado y la Conciliación del Estado de Inversión Acumulada vs. el Balance del Proyecto. La Administración de la UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES – UNGRD, como Organismo Ejecutor del “Proyecto Mejora de la Conectividad y de la Provisión de Agua en el Marco del Plan PAZcífico de Colombia” – Contrato de Préstamo BIRF 8798-CO a través de FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A. es responsable de la preparación del Estado de Inversión Acumulada Consolidado y la Conciliación del Estado de Inversión Acumulada vs. el Balance del Proyecto, por el período comprendido entre el 13 de septiembre de 2019 al 31 de diciembre de 2020, y sus notas explicativas de conformidad con las bases de contabilidad descritas en la Nota 2, y del control interno que la Administración considere necesario para permitir la preparación de Estados Financieros libres de incorrección material, por fraude o error. En la preparación de los Estados Financieros, la Administración es responsable de evaluar la capacidad de la UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES – UNGRD, como Organismo Ejecutor del Proyecto a través de FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A. de continuar como negocio en funcionamiento, revelando, según corresponda, los asuntos relacionados con la empresa en funcionamiento y utilizando el principio contable de empresa en funcionamiento, salvo que la administración tenga la intención de liquidar la UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES – UNGRD o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista. Los encargados del Gobierno del Organismo Ejecutor son responsables de supervisar el proceso de la información financiera del “Proyecto Mejora de la Conectividad y de la Provisión de Agua en el Marco del Plan PAZcífico de Colombia” – Contrato de Préstamo BIRF 8798-CO. Responsabilidades del Auditor en relación con la auditoría de los estados financieros Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que los Estados Financieros en su conjunto están libres de error material, debido a fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría siempre detecte un error material cuando exista. Los errores pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o en su conjunto, se podría esperar razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en los estados financieros. Como parte de una auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. Asimismo:  Identificamos y valoramos los riesgos de error material en los Estados Financieros, debido a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de -2- auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar un error material debido a fraude es más elevado que en el caso de un error material debido a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del control interno.  Obtenemos un conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno del Organismo Ejecutor.  Evaluamos lo apropiado de las políticas contables aplicadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y la correspondiente información revelada por la Administración.  Concluimos sobre lo adecuado de la utilización, por la administración, del principio contable de empresa en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad del Organismo Ejecutor para continuar como empresa en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en los Estados Financieros o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que exprese una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Sin embargo, hechos o condiciones futuras pueden ser causa de que el Organismo Ejecutor deje de ser empresa en funcionamiento. Nos comunicamos con los encargados del gobierno de la UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES – UNGRD, como Organismo Ejecutor del Proyecto a través de FIDUCIARIA LA PREVISORA S.A. en relación con, entre otros asuntos, al alcance y el momento de la auditoría y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa en el control interno, si la hubiere, identificada durante nuestra auditoría. Deloitte & Touche Ltda. Carrera 7 No. 74 – 09 Bogotá, Colombia. 28 de junio de 2021 -3- UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES - UNGRD PROYECTO MEJORA DE LA CONECTIVIDAD Y DE LA PROVISIÓN DE AGUA EN EL MARCO DEL PLAN PAZCÍFICO DE COLOMBIA PRÉSTAMO BIRF 8798-CO INFORMACIÓN FINANCIERA DEL 13 DE SEPTIEMBRE DEL 2019 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (Expresado en miles de pesos colombianos, excepto cuando se indique lo contrario) ANTECEDENTES DEL PROYECTO: El litoral del Pacífico colombiano que comprende los departamentos de Cauca, Chocó, Nariño y Valle del Cauca, presenta niveles altos de desigualdad y rezago social con respecto al resto del país de acuerdo con las cifras presentadas en el Plan Nacional de Desarrollo PND 2014-2018, Todos por un Nuevo País. El Gobierno Nacional de Colombia GNC, lanzó el “Plan Todos Somos PAZcífico” (PTSP) que busca generar y fortalecer las condiciones para el desarrollo económico, social y ambiental, para mejorar las condiciones de vida de la población en la región. Como alternativa para la financiación del “Plan Todos Somos PAZcífico” (PTSP), se han r ealizado gestiones para contratar empréstitos externos con la banca multilateral hasta por USD$400.000.000 o su equivalente en otras monedas, los cuales tienen como objetivo obtener los recursos necesarios para el Programa de Inversión, que busca disminuir las brechas entre la franja del Litoral y la Andina del Pacífico colombiano en los siguientes sectores: I) acueducto y saneamiento básico; II) energización; y III) conectividad en transporte. El 13 de septiembre de 2019, se firmó el préstamo BIRF 8798-CO “PROYECTO MEJORA DE LA CONECTIVIDAD Y DE LA PROVISIÓN DE AGUA EN EL MARCO DEL PLAN PAZCÍFICO DE COLOMBIA”; por valor de USD$41.900.000, con el objetivo de mejorar (i) el transporte por vías navegables y (ii) la cobertura y calidad de los servicios de acueducto y alcantarillado en los municipios participantes a lo largo de la costa sur de la región del Pacífico colombiano. El Prestatario del Proyecto, es el Fondo para el Desarrollo del Plan Todos Somos PAZcífico (FTSP), creado mediante la Ley 1753 de 2015 en el Artículo 185, reglamentado mediante el Decreto 2121 de 2015. Así mismo, la normatividad definió a la Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres (UNGRD) como entidad ejecutora del Proyecto de inversión y a la Fiduciaria La Previsora (FIDUPREVISORA) como Representante Legal del FTSP, responsable de la conservación y transferencia de los recursos y de la celebración de los contratos de obras, bienes y servicios de consultoría, así como de los pagos pertinentes, de acuerdo con los lineamientos que reciba de la UNGRD. De acuerdo a lo establecido el artículo 2.15.7 numeral 3 del Decreto 2121 de 2015, la Junta Administradora, en sesión virtual No.13, realizada el día cuatro (4) de octubre de 2019, aprobó la 1 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 incorporación del presupuesto del Fondo para el Desarrollo del Plan Todos Somos PAZcífico (FTSP), para el Préstamo BIRF 8798-CO. La incorporación presupuestal fue realizada mediante resolución No.0982 de fecha 19 de noviembre de 2019 a una tasa de cambio proyectada de $2.900. Ante la fuerte depreciación de la moneda local y su alta volatilidad, se hizo indispensable ajustar la tasa de cambio para calcular la disponibilidad presupuestal en pesos del Préstamo, para lo cual se estableció como referencia la proyección de la tasa de cambio emitida anualmente por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP) en el Marco Fiscal de Mediano Plazo. Esta actualización fue aprobada por la junta administradora, en sesión virtual No.15 celebrada entre el 25 y 26 de junio de 2020, adoptando la tasa del marco fiscal de mediano plazo para la vigencia 2020 de $3.960. La modificación al presupuesto del Préstamo fue realizada mediante resolución No.0442 de fecha 29 de julio de 2020. El Organismo Ejecutor, es decir, la UNGRD contará con un Equipo Ejecutor (EE) creado dentro de su estructura y organización, y que tendrá dedicación exclusiva para la ejecución del Proyecto. El Organismo Ejecutor será el ordenador del gasto y tendrá a su cargo la ejecución técnica, administrativa y operativa del programa, que incluye la coordinación general y la gestión de los recursos. El Gobierno Nacional, da continuidad a las actividades que viene desarrollando el Fondo para el Desarrollo del Plan Todos Somos PAZcífico, mediante la Ley 1955 de 2019, Plan Nacional de Desarrollo 2018-2022 “Pacto por Colombia, Pacto por la Equidad”. NOTA 1 - DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO 1.1. Objetivos del Proyecto El objetivo del Proyecto es mejorar: (i) transporte por vías navegables; y (ii) cobertura y calidad del suministro de agua y servicios de saneamiento, en las Municipalidades Participantes. 1.2. Componentes del Proyecto El Proyecto de Mejora de la Conectividad y de la Provisión de Agua en el Marco del Plan PAZcífico de Colombia, consta de los siguientes componentes:  Componente 1. Mejora en el Transporte por Vías Navegables en las Municipalidades Participantes 1. Mejorar la navegación por vías navegables y seguridad por medio de, entre otros, el diseño, instalación, supervisión y mantenimiento de equipo de señalización necesario (incluyendo, entre otros, levantamiento batimétrico, cartas de navegación y socialización de transporte) entre las municipalidades de Francisco Pizarro y Guapi. 2 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 2. Mejorar el acceso al transporte por vías navegables a través de, entre otros: (a) (i) la construcción, rehabilitación/actualización, operación y mantenimiento de muelles flotantes e infraestructura relacionada(incluyendo las instalaciones administrativas), oficinas para inspección y espera y áreas de servicio) en las Municipalidades Participantes, incluyendo la preparación y actualización de los diseños técnicos relevantes, teniendo en cuenta al género y personas con discapacidad, y la puesta en marcha de los Planes de Manejo Ambiental y Planes de Acción pare el Reasentamiento; y (ii) el diseño y construcción de una carretera terciaria de aproximadamente tres (3) kilómetros que conecte el centro de la Municipalidad Participante de Timbiquí con la ubicación del muelle flotante: y (iii) la supervisión y monitoreo independiente de las actividades anteriores; y (b) La adquisición de terrenos y provisión de compensación y otra asistencia (incluyendo compensación en efectivo y demás ayuda pagada a las Personas Desplazadas) de los Planes de Acción para el Reasentamiento relevantes para la Parte 1.2 (a) del Proyecto.  Componente 2. Mejoras en el Suministro de Agua y Servicios de Saneamiento en las Municipalidades Participantes 1. Mejorar el servicio del suministro de agua en las Municipalidades Participantes a través de, entre otros: (a) (i) los diseños, estudios y planes técnicos (incluyendo la preparación de planes maestros para el suministro de agua, estudios finales de factibilidad y Planes de Manejo Ambiental y Planes de Acción pare el Reasentamiento aplicables), la construcción/rehabilitación y supervisión de nuevas estructuras pare la tome de agua, conductos para agua no tratada, nuevas unidades de red, nuevas plantas de tratamiento, conductos y redes para la distribución de agua; (ii) la instalación y supervisión de sistemas de medición micro y macro y de monitoreo de la presión; (iii) la puesta en marcha supervisión de actividades energéticas alternas; (iv) Ia instalación y supervisión de conexiones intradomiciliarias; y (b) Ia adquisición de terrenos y entrega de compensación (incluyendo compensación en efectivo y demás asistencia pagada a Personas Desplazadas) relacionada con la puesta en marcha de los Planes de Acción para el Reasentamiento relevantes para Ia Parte 2.1 (a) del Proyecto. 2. Mejorar los servicios de saneamiento en Municipalidades Participantes por medio de, entre otros: (a) los diseños, estudios y planes técnicos, incluyendo la preparación de planes maestros de alcantarillado para el suministro de agua, estudios finales de factibilidad y Planes de Manejo Ambiental y Planes de Acción para el Reasentamiento aplicables; (b) la construcción/rehabilitación y supervisión de recolección de aguas residuales y tratamiento y sistemas de eliminación, incluyendo Ia instalación y supervisión de colectores principales, estaciones de bombeo, tuberías de impulsión, redes secundarias y conexiones intradomiciliarias; 3 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 (c) la puesta en marcha de instalaciones públicas de saneamiento y soluciones para áreas de difícil acceso y viviendas lacustres; y (d) la adquisición de terrenos y entrega de compensación (incluyendo compensación en efectivo y demás asistencia pagada a Personas Desplazadas) relacionadas con la puesta con marcha de los Planes de Acción para el Reasentamiento para Ia Parte 2.1 (a) y (b) del Proyecto.  Componente 3: Construcción de Capacidad y Fortalecimiento Institucional para Operadores de Transporte par Vías Navegables y Proveedores del Suministro de agua y Servicios de Saneamiento en las Municipalidades Participantes 1. Construcción de capacidad y fortalecimiento institucional para mejorar el funcionamiento y lograr una operación eficiente, sostenible y segura del transporte por Vas navegables, entre otros, las actividades siguientes: (a) provisión de asistencia técnica al INVIAS y autoridades locales relevantes en el manejo del muelle; (b) provisión de capacitación a los prestadores de transporte por vías navegables en materia de, entre otros, seguridad de Ia navegación, primeros auxilios y mecánica de barcos; (c) preparación de un plan de transporte regional para Ia costa del Pacifico de Ia República de Colombia y estudios de pre-factibilidad intermodal para las opciones de conectividad entre as municipalidades de Tumaco-Puerto Pizarro y de Santa Bárbara de lscuandé-Guapi; (d) provisión de asistencia técnica para la revisión y fortalecimiento del marco regulatorio de vías navegables; (e) creación de una base de datos del tráfico y compra de equipo relacionado; y (f) realización de encuestas de satisfacción para hacer seguimiento a los datos y retroalimentación en materia de seguridad y calidad de los servicios de transporte por vías navegables preparación de otros estudios relacionados; y (g) preparación de otros estudios relacionados. 2. Construcción de capacidad para fortalecer la capacidad de autoridades y prestadores de servicios con el fin de mejorar la operación de los prestadores de los servicios de agua y servicios de saneamiento y asegurar la entrega de un servicio eficiente y sostenible, incluyendo, entre otros, las siguientes actividades: (a) el desarrollo y puesta en funcionamiento de modelos adecuados para la gestión de la entrega de servicios de acuerdo con el genera y relacionado con el cambio climático; (b) el desarrollo y puesta en marcha de herramientas administrativas, técnicas y comerciales, incluyendo la gestión de la demanda y los programas de manejo de agua no contabilizada con el fin de mejorar la eficiencia operativa: 4 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 (c) el desarrollo y puesta en marcha de herramientas de monitoreo para el status del servicio de seguimiento y para la captura rutinaria de la retroalimentación de los consumidores acerca de la calidad del servicio prestado por los operadores; (d) la realización de estudios técnicos y actividades de intercambio de aprendizajes sobre, entre otros, gestión de la demanda, agua no contabilizada, gestión integrada del agua urbano, soluciones de saneamiento para áreas de difícil acceso y viviendas lacustres; y (e) la actualización de los planes maestros del suministro de agua y saneamiento y diseños detallados para las municipalidades seleccionadas en los Departamentos de Nariño y Cauca.  Componente 4. Gestión del Proyecto y Manejo Ambiental v Social Apoyar la puesta en marcha del Proyecto en as áreas de, entre otros, gestión financiera (incluyendo auditorías), compras, desembolso y gestión de salvaguardas, incluyendo, entre otros, la financiación de los Costos Operativos. 1.3. Vigencia y Efectividad El contrato de Préstamo BIRF 8798-CO, fue suscrito entre el Fondo para el Desarrollo del Plan Todos Somos PAZcífico, representado por su agente fiduciario y Fideicomisario FIDUPREVISORA (“Prestatario”) y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (“El Banco”), e l 13 de septiembre de 2019, con fecha de efectividad 8 de noviembre de 2019. La fecha de cierre del Proyecto está prevista para el 15 de diciembre de 2023. La entidad ejecutora del Fondo, es la Unidad Nacional para la Gestión de Riesgo de Desastres - UNGRD, según lo dispuesto en la resolución 4060 de 2015 del Ministerio de Hacienda y Crédito Público (MHCP) 1.4. Fuentes del Proyecto: El valor del Préstamo es de cuarenta y un millones novecientos mil dólares (USD$41.900.000), los cuales son destinados para el logro de los objetivos descritos anteriormente, como se relaciona a continuación: Porcentaje de gastos que se va Monto del Empréstito Categoría a financiar asignado (en USD) (incluidos los impuestos) (1) Bienes, obras, servicios distintos de consultoría, servicios de consultoría, capacitación y costos operativos en el marco del proyecto USD 41.481.000 100% (2) Adquicisión de terrenos y compnsacion en el marco de las Partes USD 419.000 100% 1.2 (b), 2.1 (b), y (d) del Proyecto Monto Total USD 41.900.000 5 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 NOTA 2- POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES 2.1. Base de contabilidad devengo: Los Estados Financieros del Proyecto se elaboran por el sistema contable de devengo, que permite el registro oportuno de las operaciones generadas en desarrollo del Proyecto y la verificación posterior de las transacciones financieras. Las transacciones económicas se registran en pesos colombianos y se lleva control sobre las transacciones realizadas en dólares de acuerdo con la tasa de monetización de los recursos desembolsados por el Banco Mundial. Los informes de carácter específico requeridos por el Banco Mundial son elaborados bajo lineamientos establecidos en el Manual Operativo del Proyecto. El Préstamo BIRF 8798-CO no se maneja dentro del Presupuesto General de la Nación (PGN), por lo tanto, no tiene contabilidad en el Sistema Integrado de Información Financiera – SIIF Nación II, por lo que para el registro y control de la ejecución de los recursos del Proyecto se utiliza el Software Contable “PeopleSoft” de la Fiduprevisora, en donde se registran los movimientos del Proyecto bajo el subfideicomiso 57833006 (Préstamo BIRF 8798-CO). 2.2. Unidad Monetaria: Los registros e información financiera del Proyecto son preparados en pesos y para su conversión a dólares (moneda del prestatario), se utilizan las tasas que se detallan a continuación:  Desembolsos: para la conversión a pesos de los recursos desembolsados por el Banco Mundial, se utilizaron las siguientes tasas de monetización por dólar: Fecha Tasa por Desembolso monetización dólar 1 7-feb-20 $ 3.402,00 4 29-jul-20 $ 3.720,00  Compromisos: para la conversión a dólares de los compromisos suscritos con cargo a los recursos del Proyecto se utiliza la TRM vigente en la fecha de expedición del registro presupuestal. El valor de los compromisos en dólares es actualizado al valor pagado una vez finaliza el contrato y se han realizado la totalidad de los pagos al mismo.  Pagos: para la conversión a dólares de los pagos realizados con cargo a los recursos del Proyecto se utiliza la tasa de monetización de los recursos desembolsados por el BIRF.  Rendimientos Financieros: para la conversión a pesos de los rendimientos financieros generados en la cuenta en dólares del Proyecto, se utiliza la TRM vigente del último día de cada 6 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 mes. Para la conversión a dólares de los rendimientos financieros generados en las cuentas en pesos del Proyecto, se utiliza la TRM vigente del último día de cada mes. El valor de la diferencia en cambio originada en la reexpresión de los rendimientos financieros generados en la cuenta en dólares del Proyecto a la tasa vigente del último día del mes es registrada por la Fiduciaria S.A. en las cuentas de ingreso ó gasto del Subfideicomiso 57833006 Préstamo BIRF 8798-CO. NOTA 3 - EJECUCIÓN PRESUPUESTAL Al 31 de diciembre de 2020, se han comprometido recursos por $4.346.108 equivalentes a USD$1.160.482 (Convertidos a la TRM vigente en la fecha de expedición del registro presupuestal). Los compromisos adquiridos representan el 3% de los recursos asignados para la ejecución del Proyecto de $165.924.000 equivalentes a USD$41.900.000 (convertidos a la TRM del marco fiscal de mediano plazo año 2020 $3.960). Así mismo a 31 de diciembre de 2020, el valor de la inversión (gastos) asciende a $1.129.197, equivalentes a USD$327.678 (convertidos a la tasa de monetización de los recursos desembolsados por el Banco). Eestos gastos representan el 28% de los compromisos adquiridos. A continuación se relaciona la ejecución con cargo a los recursos del préstamo: 3.1. Ejecución expresada en Dólares Americanos Presupuesto Cuentas por Total Inversión Descripción Compromisos USD Pagos USD Préstamo USD pagar USD Acumulada USD 6.1. Mejora del Transporte por Vías Navegables 23.500.000 16.216 9.805 - 9.805 6.1.1.Mejora de la Navegación y la Seguridad de las Vías 2.600.000 - - - Navegables 6.1.2. Mejora del Acceso al Transporte por Vías 20.900.000 16.216 9.805 9.805 Navegables 6.2. Mejora de los Servicios de Abastecimiento de 14.000.000 81.546 17.938 - 17.938 Agua y Saneamiento 6.2.1. Mejora de los Servicios de Suministro de agua 5.600.000 67.073 17.938 17.938 6.2.2. Mejora de los Servicios de Saneamiento 8.400.000 14.473 - - - 6.3. Creación de Capacidad y Fortalecimiento Institucional para Operadores de Transporte por 2.000.000 483.441 - - - Vías Navegables y Proveedores de Servicios de Abastecimiento de Agua y Saneamiento 6.3.1. Fortalecimiento del Transporte por Vías 1.000.000 1.355 - - Navegables 6.3.2. Fortalecimiento de la Provisión Abastecimiento de 1.000.000 482.085 - - - Agua y Saneamiento 6.4. Gestión de proyectos y gestión ambiental y 2.400.000 579.279 299.935 - 299.935 social. 6.4.1. Gestión de Proyecto 2.299.598 579.279 299.935 299.935 6.4.2. Gestión Ambiental y Social 100.402 - - - - Ejecución a 31 de dicembre de 2020 USD 41.900.000 USD 1.160.482 USD 327.678 USD 0 USD 327.678 Fuente: Base ejecución financiera Equipo Ejecutor FTSP. 7 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 3.2. Ejecución expresada en miles de Pesos Colombianos Presupuesto Cuentas por Total Inversión Descripción Compromisos COP Pagos COP Préstamo COP pagar COP Acumulada COP 6.1. Mejora del Transporte por Vías Navegables 93.060.000 58.018 33.355 - 33.355 6.1.1.Mejora de la Navegación y la Seguridad de las Vías 10.296.000 - - - - Navegables 6.1.2. Mejora del Acceso al Transporte por Vías 82.764.000 58.018 33.355 - 33.355 Navegables 6.2. Mejora de los Servicios de Abastecimiento de Agua y Saneamiento 55.440.000 315.365 61.026 - 61.026 6.2.1. Mejora de los Servicios de Suministro de agua 22.176.000 259.392 61.026 - 61.026 6.2.2. Mejora de los Servicios de Saneamiento 33.264.000 55.973 - - - 6.3. Creación de Capacidad y Fortalecimiento Institucional para Operadores de Transporte por 7.920.000 1.789.192 - - - Vías Navegables y Proveedores de Servicios de Abastecimiento de Agua y Saneamiento 6.3.1. Fortalecimiento del Transporte por Vías 3.960.000 5.020 - - - Navegables 6.3.2. Fortalecimiento de la Provisión Abastecimiento de 3.960.000 1.784.172 - - - Agua y Saneamiento 6.4. Gestión de proyectos y gestión ambiental y 9.504.000 2.183.533 1.034.817 - 1.034.817 social. 6.4.1. Gestión de Proyecto 9.106.408 2.183.533 1.034.817 - 1.034.817 6.4.2. Gestión Ambiental y Social 397.592 - - - - Ejecución a 31 de dicembre de 2020 $ 165.924.000 $ 4.346.108 $ 1.129.197 $ - $ 1.129.197 Fuente: Base ejecución financiera Equipo Ejecutor FTSP – Reportes sistema PeopleSoft Fiduprevisora S.A. NOTA 4- CUENTA DESIGNADA Para el manejo de los recursos del Préstamo BIRF 8798-CO, Fiduciaria la Previsora S.A, realizó la apertura de la cuenta designada en dólares en el Banco de Bogotá No.20180001, para recibir los recursos en dólares desembolsados por el Banco Mundial, así mismo aperturó la cuenta de ahorros en pesos en el Banco de Bogotá No.000345181 destinada para el manejo de los recursos monetizados desde la cuenta en dólares. 4.1. Cuenta de Ahorros en pesos Banco de Bogotá No.000345181 Al 31 de diciembre de 2020, el extracto bancario de la cuenta de ahorros en pesos No.000345181, presenta un saldo disponible de $2.873.628, equivalentes a USD$773.428 como se relaciona a continuación: COP$ USD$ (+) Efectivo Recibido 3.937.442 1.082.583 (+) Rendimientos Generados 42.075 12.258 Total Efectivo Recibido $ 3.979.517 USD 1.094.841 (-) Pagos realizados 1.129.197 327.679 (-) Pagos rendimientos financieros - - Total Pagos realizados $ 1.129.197 USD 327.679 8 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 Saldo Disponible $ 2.850.320 USD 767.162 Saldo Disponible Extracto Bancario $ 2.873.628 USD 773.428 Partida Conciliatoria $ (23.308) (USD 6.266) La partida conciliatoria a 31 de diciembre de 2020 por valor de $23.308, corresponde a: (i) Retenciones de impuestos (retención en la fuente, retención de IVA y retención de ICA) por trasladar a la cuenta de ahorros del banco de Bogotá No. 000425280 (cuenta impuestos) por concepto de retenciones practicadas por Fiduprevisora a los pagos realizados con cargo a los recursos del Proyecto así: Fecha Comp. Comp. Fact. Programa Proveedor Retefte Reteiva Reteica Total Pago Egreso 4949 4641 6411 OSCAR FELIPE RODRIGUEZ MORA 4-dic.-20 2000002675 48 - 47 95 4960 4653 6411 WILSON LAVERDE FLOREZ 7-dic.-20 2000002697 1.893 434 140 2.467 4935 4582 6411 DALIA VANESSA RUIZ GARCIA 9-dic.-20 2000002716 964 - 97 1.061 4969 4697 6411 JOAN NATALIE GARZON VELANDIA 9-dic.-20 2000002717 1.349 434 130 1.913 4971 4703 6411 JAIRO ALBERTO PEREZ GOMEZ 9-dic.-20 2000002722 787 296 88 1.171 4973 4702 6411 JAIRO ALBERTO PEREZ GOMEZ 9-dic.-20 2000002723 787 296 88 1.171 4977 4704 6411 JAIRO ALBERTO PEREZ GOMEZ 9-dic.-20 2000002724 787 296 89 1.172 4972 4705 6411 JOHN MAURICIO OTALVARO CORTES 10-dic.-20 2000002725 1.001 328 99 1.428 4989 4682 6411 DALIA VANESSA RUIZ GARCIA 10-dic.-20 2000002735 787 - 89 876 5006 4688 6411 FLOR ELEINE SANCHEZ IBANEZ 14-dic.-20 2000002760 743 - 99 842 5027 4730 6411 DIEGO FERNANDO DUQUE BASTIDAS 17-dic.-20 2000002780 1.436 434 130 2.000 5039 4723 6411 JOHN MAURICIO OTALVARO CORTES 18-dic.-20 2000002783 1.000 329 99 1.428 5035 4725 6411 JULIAN ANDRES VALBUENA VIVANCO 18-dic.-20 2000002791 751 329 99 1.179 5030 4729 6411 RUTH ALEJANDRA CATACOLI JIMENEZ 18-dic.-20 2000002792 1.437 434 130 2.001 5026 4732 6411 FABIOLA DEL ROSARIO IGUARAN ARAUJO 18-dic.-20 2000002793 1.129 435 130 1.694 5045 4714 6411 DIANA ISOLINA BARRERA MARTINEZ 21-dic.-20 2000002798 787 - 89 876 5042 4715 6411 ADRIANA PATRICIA CAVIEDES CASTELLANOS 21-dic.-20 2000002801 272 - 70 342 5043 4718 6411 JUAN DAVID SUAREZ VERGARA 21-dic.-20 2000002802 569 - 89 658 5069 4758 6414 MAYATUR S A S 24-dic.-20 2000002810 22 6 2 30 5082 4788 6411 FANY ALEXANDRA VELASQUEZ GUTIERREZ 29-dic.-20 2000002840 525 - 89 614 5104 4787 6411 FANY ALEXANDRA VELASQUEZ GUTIERREZ 29-dic.-20 2000002865 525 - 89 614 5101 4777 6411 LAYS CARMENZA ZUÑIGA CANCHIMBO 29-dic.-20 2000002866 - - 38 38 5105 4778 6411 LAYS CARMENZA ZUÑIGA CANCHIMBO 29-dic.-20 2000002867 - - 38 38 5112 4772 6411 EDITH ISABEL MORENO YEPEZ 30-dic.-20 2000002877 - - 47 47 5084 4786 6411 FANY ALEXANDRA VELASQUEZ GUTIERREZ 30-dic.-20 2000002878 525 - 89 614 Retenciones de impuestos por trasladar a 31 de diciembre de 2020 $ 18.124 $ 4.051 $ 2.194 $ 24.369 (ii) Retenciones de impuestos (retención en la fuente a título de renta y retención de ICA) practicadas al pago realizado el el 9 de diciembre de 2020 a DALIA VANESSA RUIZ GARCIA, contrato 57833-PTSP-098-2020 según CE2000002716, las cuales fueron trasladadas doble vez a la cuenta impuestos del Proyecto. Com p. Total x Com p. Fact. Com p. Proveedor Fecha Pago Retefte Reteica Egreso trasladar COP 4935 4582 6411 DALIA VANESSA RUIZ GARCIA 9-dic.-20 2000002716 964 97 1.061 Mayor valor trasladado a la cuenta im puestos a 31 de diciem bre de 2020 $ 964 $ 97 $ 1.061 9 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 4.2. Cuenta Corriente en dólares No.20180001 A 31 de diciembre de 2020 el extracto bancario la cuenta corriente en dólares No.20180001, presenta un saldo de USD$35,80, equivalentes a $123 aplicando la TRM vigente el 31 de diciembre de 2020 ($3.432,50). El saldo de la cuenta corresponde a los rendimientos financieros acumulados de febrero a 31 de diciembre de 2020 (ver nota 6). 4.3. Cuenta de ahorros en pesos No.000425280 Para realizar el pago de las retenciones de impuestos (retención en la fuente, retención de ICA, retención de IVA y tasas) aplicadas a los pagos realizados con cargo a los recursos del Préstamo, se aperturó en el Banco de Bogotá la cuenta de ahorros en pesos No.000425280, denominada “P.A. FIDUPREVISORA- FTSP-BIRF8798-IMPUESTOS” A 31 de diciembre de 2020 según el extracto bancario la cuenta de ahorros en pesos No.000425280, presenta un saldo disponible de $1.757 correspondientes a las retenciones pendientes por pagar a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales y Secretarias de Hacienda de los diferentes municipios. NOTA 5 - EFECTIVO RECIBIDO Con el fin de cumplir con los compromisos adquiridos con cargo al Préstamo BIRF 8798-CO, a 31 de diciembre de 2020, el Banco Mundial ha realizado dos (2) desembolsos por USD$1.082.583, equivalentes a $3.937.442, convertidos a la tasa de monetización de los recursos desembolsados por el banco, como se relaciona a continuación: Fecha Fecha Tasa Desembolsado Solicitud Descripción Desembolsado COP Desembolso monetización Negociación USD 1 Anticipo de Fondos 30-ene.-20 7-feb.-20 $ 3.402,00 282.286 960.336 2 Anticipo de Fondos 24-jul.-20 29-jul.-20 $ 3.720,00 800.297 2.977.106 Desembolsado de 1 de enero a 31 de diciembre de 2020 USD 1.082.583 $ 3.937.442,00 Fuente: Sistema de Gestión Financiera Client Connection- Banco Mundial. NOTA 6 – RENDIMIENTOS FINANCIEROS 6.1. Rendimientos Financieros cuenta de ahorros en pesos No.000345181 La cuenta de ahorros en pesos No.000345181 denominada “P.A. FIDUPREVISORA S.A FONPAZCIFICO-BM-CO” ha generado rendimientos financieros a 31 de diciembre de 2020, por $45.242; el Banco de Bogotá ha descontado por concepto de retención en la fuente la suma de $3.167, es decir que se cuentan con rendimientos financieros netos de $42.075. 10 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 A continuación, se relacionan los rendimientos financieros generados acumulados a 31 de diciembre de 2020. Rendimientos Retención en la Rendimientos Concepto financieros fuente Financieros Netos Marzo 3.754 263 3.491 Abril 3.304 231 3.073 Mayo 3.038 213 2.825 Junio 2.495 175 2.320 Rendimientos enero a junio 2020 12.591 882 11.709 Julio 2.839 199 2.640 Agosto 8.228 576 7.652 Septiembre 6.447 451 5.996 Octubre 5.586 391 5.195 Noviembre 4.991 349 4.642 Diciembre 4.560 319 4.241 Rendimientos julio a diciembre de 2020 32.651 2.285 30.366 Rendimientos a 31 de diciembre de 2020 $ 45.242 $ 3.167 $ 42.075 Fuente: Extractos Bancarios cuenta de ahorros banco de Bogotá No. 000345181 A 31 de diciembre de 2020, se han incorporado recursos al presupuesto del Préstamo por la suma de $23.657, correspondiente a los rendimientos financieros generados en la cuenta en pesos No.000000345181 del 1 de marzo a 31 de agosto de 2020. No se han suscrito contratos con cargo a los rendimientos financieros incorporados al presupuesto del Proyecto. 6.2. Rendimientos Financieros Cuenta de ahorros en pesos No.000425280 La cuenta de ahorros en pesos No.000425280 denominada “P.A.-FIDUPREVISORA-FTSP- BIRF8798-IMPUESTOS” ha generado rendimientos financieros a 31 de diciembre de 2020 por $102, como se relaciona a continuación: Rendimientos Retención en Rendimientos Concepto financieros la fuente Financieros Netos Mayo 8 - 8 Junio 10 - 10 rendimientos mayo a junio de 2020 18 - 18 Julio 5 - 5 Agosto 29 - 29 Septiembre 14 - 14 Octubre 12 - 12 Noviembre 11 - 11 Diciembre 13 - 13 Rendimientos julio a diciembre 2020 84 - 84 Rend. acumulados a 31 de diciembre de 2020 $ 102 $ - $ 102 Fuente: Extractos Bancarios cuenta de ahorros banco de Bogotá No.00425280 11 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 6.3. Rendimientos Financieros cuenta en dólares No.20180001 A 31 de diciembre de 2020, la cuenta corriente en dólares No.20180001, ha generado rendimientos financieros por valor de USD$35,80, equivalentes a $123, convertidos a la TRM vigente a 31 de diciembre de 2020 ($3.432,50) como se relaciona a continuación. Rendimientos Retención en Rendimientos Concepto financieros la fuente Financieros Netos febrero 31,36 - 31,36 marzo - - - abril - - - mayo - - - junio - - - Rendimientos de febrero a junio de 2020 31,36 - 31,36 julio 4,44 - 4,44 agosto - - - septiembre - - - octubre - - - noviembre - - - diciembre - - - Rend. de julio a diciembre de 2020 USD 4,44 USD 0,00 USD 4,44 Rend. Acumulados a 31 de diciembre de 2020 USD 35,80 TRM (31 diciembre 2020) $ 3.432,50 Rend. Acumulados a 31 de diciembre de 2020 COP $ 123,00 Fuente: Extractos Bancarios cuenta en dólares No.20180001 Nota: A 31 de diciembre de 2020, los rendimientos financieros generados en la cuenta en dólares no han sido monetizados ni incorporados al presupuesto del préstamo, se encuentran como saldo disponible de la cuenta. A continuación, se relacionan los rendimientos financieros generados en las cuentas del Proyecto a 31 de diciembre de 2020, los cuales son reportados en el Estado de Inversión Acumulada del Proyecto como “Otros recursos” 1 de enero a 30 de 1 de julio a 31 de Saldo a 31 de Cuenta junio de 2020 diciembre de 2020 diciembre de 2020 Rendimientos Financieros Cuenta ahorros No.000345181 11.709 30.366 42.075 Rendimientos Financieros Cuenta ahorros No.000425280 18 84 102 Rendimientos Financieros Cuenta corriente en dólares No.20180001 118 5 123 Rendimientos Financieros del Proyecto a 31 de diciembre de 2020 $ 11.845 $ 30.455 $ 42.300 12 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 NOTA 7- JUSTIFICACIONES 31 de diciembre de 2020, se ha tramitado una (1) justificación de recursos al Banco Mundial, por un valor total de $649.365, equivalentes a USD$190.877 convertidos a la tasa de monetización de los recursos desembolsados por el Banco Mundial. El valor justificado representa el 18% de los recursos desembolsados por el Banco. Fecha Año Solicitud Descripción Justificado USD Justificado USD Justificación 2020 1 15-dic.-20 Justificación recursos 190.877 649.365 Justificaciones año 2020 190.877 649.365 Total justificado a 31 de diciembre de 2020 USD 190.877 $ 649.365 NOTA 8 – ESTADO DE INVERSIÓN ACUMULADA Este informe presenta la ejecución acumulada por componentes de inversión realizada con cargo a los recursos del Proyecto. 8.1. Componentes de inversión A 31 de diciembre de 2020, el valor de la inversión acumulada asciende a $1.129.197, equivalentes a USD$327.679, correspondientes a los pagos realizados con cargo a los recursos del Préstamo. La inversión acumulada del Proyecto representa el 0,68% del valor del préstamo. Saldo Acumulado Periodo Informado Total Acumulado Periodo Informado Anterior (1-ene-2020 a 30-junio- (A 31 de diciembre de (1-jul-2020 a 31-dic-2020) (a 31-dic-2019) 2020) 2020) Nota (II) (I) (II) (III) = (I+II) Préstamo Otros Préstamo Otros Préstamo Otros Préstamo Otros BM recursos BM recursos BM recursos BM recursos Entradas en Efectivo (Ingresos) (*) Recursos del Préstamo 5 - - 960.336 - 2.977.106 - 3.937.442 - Contrapartida - - - - - - - - Otros recursos (Rend. Financieros Cuenta ahorros 000345181) 6.1 - - - 11.709 - 30.366 - 42.075 Otros recursos (Rend. Financieros Cuenta ahorros 000425280) 6.2 - - - 18 - 84 - 102 Otros recursos (Rend. Financieros Cuenta Cta. Dólares 20180001) 6.3 - - - 118 - 5 - 123 Total Fuentes (a) - - 960.336 11.845 2.977.106 30.455 3.937.442 42.300 Componentes de Inversión Componente I. Mejora del Transporte por Vías Navegables - - - - 33.355 - 33.355 - Componente II. Mejora de los Servicios de Abastecimiento de Agua - - - - 61.025 - 61.025 - y Saneamiento Componente III. Creación de Capacidad y Fortalecimiento Institucional para Operadores de Transporte por Vías Navegables y - - - - - - - - Proveedores de Servicios de Abastecimiento de Agua y Saneamiento Componente IV. Gestión de proyectos y gestión ambiental y social. - - 74.467 - 960.350 - 1.034.817 - Otros recursos - - - - - 68 - 68 Total Inversiones (b) 8 - - 74.467 - 1.054.730 68 1.129.197 68 13 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 8.2. Otros Recursos La información relacionada en otros recursos corresponde a la ejecución de los rendimientos financieros generados en las cuentas del proyecto. A 31 de diciembre de 2020 se encuentran pendientes de trasladar $68 de la cuenta de ahorros No.000345181 (pagadora), a la cuenta de ahorros No.000425280 (impuestos), valor correspondiente a gastos bancarios generados de la cuenta impuestos por concepto de pago de retenciones la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales y Secretarias de Hacienda de los diferentes municipios. Una vez se realice el traslado mencionado este valor se verá reflejado como inversión en el Gestión de proyectos y gestión ambiental y social 8.3. Cuentas por pagar El Valor de las cuentas por pagar incluidas en el Estado de Inversión Acumulada de $25.031 está compuesto como se relaciona a continuación: Concepto COP Saldo cuenta 25 “Cuentas por pagar “a 31 de diciembre de 2019 0 (-) Saldo cuenta 25 “Cuentas por pagar “a 31 de diciembre de 2020 25.151 (+) Cuentas por cobrar a 31 diciembre 2020 (*) 120 (=) Más o Menos Cuentas x Pagar (k) -25.031 (*) Cuenta por cobrar al Municipio de Pasto, correspondiente a la devolución de la retención de industria y Comercio practicada a Corponariño según comprobante de egreso CE 2000002507 de fecha 30 de octubre de 2020, que fue declarada y pagada en el Municipio de Pasto. Esta cuenta por cobrar será compensada en la próxima declaración de retenciones de industria y comercio que se presente a dicho municipio. A 31 de diciembre de 2020, no existe diferencia en el Estado de Inversión acumulada Consolidado entre el “Efectivo Neto Disponible” y el “Total Saldos de Cierre en Efectivo”. Efectivo Neto Disponible (f + j - k) = (l) 2.875.508 Total Saldos de Cierre en Efectivo (m + n + o) = (p) *** 2.875.508 Diferencia $ - NOTA 9 – AUDITORIA El 19 de febrero de 2021, se suscribió con la firma auditora DELOITTE & TOUCHE LTDA., el contrato de auditoría externa No.57833-PTSP-007-2021, con el objeto de realizar la auditoría a los Estados Financieros del Préstamo BIRF 8798-CO para el periodo comprendido del 13 de septiembre de 2019 al 31 de diciembre de 2020. Se remitirá el informe de auditoría, de acuerdo con lo establecido a lo establecido en el Anexo 2, Sección II, Literal A del Contrato de Empréstito BIRF 8798-CO. 14 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 NOTA 10- EVENTOS SUBSECUENTES Entre el 31 de diciembre de 2020 y la fecha de presentación del presente informe, no se presentaron eventos significativos que requieran ser revelados, excepto que el 22 de junio de 2021, se presentó a través de la plataforma Client Connection del Banco Mundial, la Solicitud de desembolso No.5, por valor de USD$770.164,33, que cubrirá las necesidades de recursos del Proyecto para el periodo comprendido entre el 1 de julio al 31 de diciembre de 2021. Elaboró: Sandra Lorena Peña Parra - Especialista Financiera FTSP Revisó: Claudia Agudelo Sedano - Líder Financiera FTSP 15 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No. 92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 UNIDAD NACIONAL PARA LA GESTIÓN DEL RIESGO DE DESASTRES - UNGRD PROYECTO MEJORA DE LA CONECTIVIDAD Y DE LA PROVISIÓN DE AGUA EN EL MARCO DEL PLAN PAZCÍFICO DE COLOMBIA PRÉSTAMO BIRF 8798-CO NOTAS A LA CONCILIACIÓN DEL ESTADO DE INVERSIÓN ACUMULADA VS BALANCE DEL PROYECTO DEL 13 DE SEPTIEMBRE DEL 2019 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (Expresado en miles de pesos colombianos, excepto cuando se indique lo contrario) CUENTAS Y SUBCUENTAS. NOTA 1 - EFECTIVO (Cuenta 11) 11 Efectivo 1115 Bancos y otras entidades financieras 2.875.508 Total Bancos y otras entidades financieras $ 2.875.508 En esta cuenta se registra el saldo disponible de las cuentas bancarias en las cuales se manejan los recursos del Préstamo BIRF 8798-CO. A 31 de diciembre de 2020, el saldo de la cuenta es $2.875.508 y se compone de los saldos disponibles en las cuentas bancarias en pesos y en dólares como se relaciona a continuación: Saldo No. Cuenta Banco Tipo de cuenta Moneda 31 de diciembre de 2020 000345181 Bogotá Ahorros Pesos 2.873.628 000425280 Bogotá Ahorros Pesos 1.757 20180001 Bogotá NY Corriente Dólares 123 Saldo a 31 de diciembre de 2020 Cuenta 11 - Efectivo $ 2.875.508 NOTA 2 - CUENTAS POR COBRAR (Cuenta 16) 16 Cuentas por cobrar 1630 Impuestos 3.167 1690 Diversas 3.716.086 Total Cuentas por cobrar $ 3.719.253 1 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No.92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 2.1. Cuenta 1630 - Impuestos En esta cuenta se registra el valor de la retención en la fuente practicada por el Banco de Bogotá S.A., a los rendimientos financieros generados en las cuentas de ahorros en pesos No.000345181 y No.000425280. A 31 de diciembre de 2020, el saldo de la cuenta contable 1630 es de $3.167, como se relaciona a continuación: Retención en la fuente Rendimientos financieros No. Cuenta Banco Tipo de cuenta julio a diciembre a 31 de diciembre enero a junio 2020 de 2020 de 2020 000345181 Bogotá Ahorros 881 2.286 3.167 000425280 Bogotá Ahorros - - - Saldo a 31 de diciembre de 2020 Cuenta 1630 - Impuestos $ 881 $ 2.286 $ 3.167 2.2. Cuenta 1690- Diversas Registra el valor de la cuenta por cobrar al Ministerio de Hacienda y Crédito Público- MHCP, por concepto del valor desembolsado por el Banco Mundial de acuerdo a lo establecido en el contrato de Préstamo BIRF 8798-CO. A 31 de diciembre de 2020, el valor de los desembolsos realizados asciende a la suma de USD$1.082.583 equivalentes a $3.715.966 (convertidos a la TRM vigente a 31 de diciembre de 2020 de $3.432,50). Año Solicitud Descripción Fecha Desembolso Desembolsado USD 1 Anticipo de Fondos 30-ene.-20 282.286 2020 2 Anticipo de Fondos 24-jul.-20 800.297 Total desembolsado a 31 de diciembre de 2020 USD 1.082.583 TRM 31 de diciembre de 2020 $ 3.432,50 Saldo a 31 de diciembre de 2020 cuenta 1690 - Diversas USD 3.715.966 Así mismo se registró la cuenta por cobrar al Municipio de Pasto por valor de $120, correspondientes a la devolución de la retención de industria y Comercio practicada a Corponariño según comprobante de egreso CE 2000002507 de fecha 30 de octubre de 2020, que fue declarada y pagada en el Municipio de Pasto. Esta cuenta por cobrar será compensada en la próxima declaración de retenciones de industria y comercio que se presente a dicho municipio. 2 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No.92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 NOTA 3 – CUENTAS POR PAGAR (Cuenta 24) 24 Cuentas por pagar 2435 Otros bancos y entidades financieras -3.715.966 Total otros bancos y entidades financieras $ (3.715.966) Corresponde a la contrapartida de la cuenta contable 1690 “diversas” y registra el valor de la cuenta por pagar al Banco Mundial, por concepto del valor desembolsado de acuerdo con lo establecido en el contrato de Préstamo BIRF 8798-CO. A 31 de diciembre de 2020, el valor de los desembolsos realizados asciende a la suma de USD$1.082.583 equivalentes a $3.715.966 (convertidos a la TRM vigente a 31 de diciembre de 2020 de $3.432,50). NOTA 4 - CUENTAS POR PAGAR (Cuenta 25) En esta cuenta se registra el valor de las obligaciones causadas y pendientes de pago con ocasión a los compromisos adquiridos en la ejecución del Proyecto. A 31 de diciembre de 2020, el valor de las cuentas por pagar es de $25.151. Este valor corresponde a las cuentas causadas y pendientes de pago a 31 de diciembre de 2020 (honorarios), así como las retenciones practicadas a título de ICA pendientes de consignar a la Secretaria de Hacienda Distrital, como se detalla a continuación: 25 Cuentas por pagar 2503 Impuestos -7.870 2519 Retenciones y aportes laborales -17.161 2590 Otras -120 Total cuentas por pagar $ (25.151) NOTA 5 - PATRIMONIO ESPECIALES (Cuenta 35) 35 Patrimonio Especiales 3505 Acreedores fiduciarios -3.937.442 3510 Pagos 1.124.517 Total Patrimonios Especiales $ (2.812.925) 3 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No.92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 5.1. Cuenta 3505 - Acreedores Fiduciarios En esta cuenta se registra el valor de los recursos monetizados provenientes de los desembolsos realizados por el Banco Mundial. A 31 de diciembre de 2020, el saldo de la cuenta contable 3505 “Acreedores Fiduciarios”, es de $3.937.442. Fecha Fecha Tasa Desembolsado Solicitud Descripción Desembolsado COP Desembolso monetización Negociación USD 1 Anticipo de Fondos 30-ene.-20 7-feb.-20 $ 3.402,00 282.286 960.336 2 Anticipo de Fondos 24-jul.-20 29-jul.-20 $ 3.720,00 800.297 2.977.106 Desembolsado de 1 de enero a 31 de diciembre de 2020 USD 1.082.583 $ 3.937.442 5.2. Cuenta 3510 - Pagos En esta cuenta se registran las obligaciones, con ocasión a los compromisos adquiridos por el Proyecto por concepto de Honorarios de consultoría individual y firmas consultoras, así como los gastos por desplazamiento de los consultores (gastos de viaje y tiquetes), arrendamientos, publicaciones, útiles papelería y fotocopias y servicios, como se relaciona a continuación: 351010 Pagos a terceros 351010167 Arrendamientos 15.361 351010160 Comisiones 239 351010165 Honorarios 1.035.198 351010347 Pago servicio transporte 12.929 351010175 Pagos diversos 4.146 351010297 Publicaciones 53.293 351010169 Servicios 3.351 Total Pagos a terceros $ 1.124.517 NOTA 6 - INGRESOS DE OPERACIONES (Cuenta 41) En esta cuenta se registra el valor de los rendimientos financieros generados en las cuentas de ahorros en pesos No.000345181 denominada “P.A. FIDUPREVISORA S.A. FONPAZCIFICO-BM- CO”, los rendimientos financieros generados en la cuenta corriente en dólares No.20180001 y los rendimientos financieros generados en la cuenta de ahorros en pesos No.000425280 denominada “P.A. FIDUPREVISORA-FTSP-FONPAZCIFICO- BIRF 8798-IMPUESTOS” acumulados del 1 de enero a 31 de diciembre de 2020. Así mismo se registra el valor del ajuste al peso en el pago de impuestos del Proyecto. 4 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No.92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 A continuación, se detalla el saldo de la cuenta contable a 31 de diciembre de 2020: 41 Ingresos de operación 410395 Otros intereses 45.466 413515 Por re expresión de otros activos 27 419595 Otros 2 Total Ingresos operacionales $ 45.495 NOTA 7 – GASTOS DE OPERACIONES (Cuenta 51) En esta cuenta se registran las obligaciones causadas con ocasión de los compromisos adquiridos por el Proyecto por concepto de comisión fiduciaria, comisiones bancarias y gravamen a los movimientos financieros (GMF), depreciación de activos fijos. Así mismo se registra el valor del ajuste al peso en el pago de impuestos del Proyecto. A continuación, se detalla el saldo de la cuenta contable a 31 de diciembre de 2020: 51 Gastos Operacionales 5115 Comisiones 337 5135 Cambio por re expresión de activos 26 5140 Impuestos y tasas 4.412 5190 Diversos 1 Total Gastos Operacionales $ 4.776 NOTA 8 - ACREEDORAS (Cuenta 82) En esta cuenta se registra el valor correspondiente al saldo por pagar de los compromisos adquiridos con cargo a los recursos del Préstamo BIRF 8798-CO NOTA 9 - ACREEDORAS POR CONTRA (Cuenta 84) Refleja la contrapartida de la cuenta 82- Acreedoras, el fin de esta cuenta es llevar el control del saldo pendiente por pagar de los compromisos adquiridos con cargo a los recursos del Proyecto. Cabe anotar, que estos registros contables fueron realizados en el módulo de contabilidad del sistema “PeopleSoft”-, por los funcionarios de la Fiduciaria la Previsora S.A. Elaboró: Sandra Lorena Peña Parra - Especialista Financiera FTSP Revisó: Claudia Agudelo Sedano - Líder Financiera FTSP 5 Unidad Nacional para la Gestión del Riesgo de Desastres Sede B - Avenida Calle 26 No.92-32. Torre B. Piso 3. Bogotá, Colombia +57(1) 5529696 Deloitte & Touche Ltda. Nit. 860.005.813-4 Carrera 7 No. 74-09 Ed. Deloitte Bogotá Colombia Tel: +57 (1) 426 2000 www.deloitte.com/co Bogotá D.C., 2 de septiembre de 2021 Doctor FERNANDO CARVAJAL CALDERÓN Secretario General UNGRD-Ordenador del Gasto FTSP Unidad Nacional Para la Gestión del Riesgo de Desastres - UNGRD Cl. 26 No. 92 – 32, Torre A Piso 2 Ciudad Asunto: Préstamo BIRF 8798-CO - Informes del Auditor Externo Estimado Dr. Carvajal En relación con los Informes de Auditoría Externa al 31 de diciembre de 2020 del “Proyecto Mejora de la Conectividad y de la Provisión de Agua en el Marco del Plan PAZcífico de Colombia” – Contrato de Préstamo BIRF 8798-CO, emitidos con fecha del 28 de junio de 2021, es importante indicar que los documentos que se relacionan a continuación y se adjuntan a la presente comunicación, hicieron parte de nuestra Auditoría y el Balance General fue el insumo utilizado para la verificación de la Conciliación del Estado de Inversión Acumulada vs. el Balance del Proyecto: - Balance General - Conciliación de la Cuenta Designada en Dólares y pesos Está comunicación se emite para claridad del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF), en el proceso de revisión de los informes de auditoría emitidos por parte de Deloitte & Touche Ltda. Cordialmente, Edmundo Beltran Socio de Auditoría Anexo: lo anunciado Deloitte se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited, sociedad privada de responsabilidad limitada en el Reino Unido, a su red de firmas miembro y sus entidades relacionadas, cada una de ellas como una entidad legal única e independiente. Consulte www.deloitte.com para obtener más información sobre nuestra red global de firmas miembro. CONCILIACIÓN DE LA CUENTA DESIGNADA No. DE PRÉSTAMO/DONACIÓN: 8798- CO NOMBRE DEL BANCO: Banco de Bogotá NÚMERO DE CUENTA: 000345181 MONEDA DE LA CUENTA: PESOS 1. Depósito realizados por el BIRF $ 3.937.441.719,00 2. Menos Valores Recuperados por BIRF $ 649.364.756,77 3. Saldo por Recuperar $ 3.288.076.962,23 4. Saldo al 31-diciembre-2020 según Estado Bancario 2.873.628.525,01 5. Monto de la Solicitud adjunta 0,00 6. MÁS monto pendiente de reponer por el BIRF/1 0,00 7. MÁS retiros efectuados aún no solicitados al BIRF/2 (Anexo I) 479.832.411,67 8. MENOS montos debitados después de la fecha del estado adjunto 0,00 9. MENOS intereses (Anexo II) 42.075.473,00 10. MAS pagos realizados con cargo a intereses 0,00 10. Total para conciliar con el ítem 3 (4 + 5 + 6 + 7 - 8- 9) $ 3.311.385.463,68 11. Discrepancias entre 3 y 10 * $ (23.308.501,45) Explicación de diferencias y observaciones 1/ Valor pendiente de reposición por el BIRF Total $ - 2/ Retiros efectuados aún no solicitados al BIRF Saldo de la Cuenta Operativa (importe en moneda local) 0,00 Otros (Anexo III y Aenxo IV) -23.308.501,45 Total $ (23.308.501,45) Observaciones: Conciliación de la cuenta designada presentada en pesos colombianos La diferencia por valor de $23.308.501,45 corresponde a las retenciones de impuestos pendientes de trasladar a 31 de diciembre de 2020, a la cuenta de ahorros del banco de Bogotá No.000425280 (cuenta de impuestos) por valor de $24.369.013,19, menos $1.060.511, 74 correspondiente a las retenciones de impuestos practicadas al pago realizado el 9 de diciembre de 2020 a DALIA VANESSA RUIZ GARCIA , contrato57833-PTSP-098- 2020 según CE2000002716, valor trasladado doble vez a la cuenta impuestos del proyecto y pendiente de ser reintregado (ver anexo IV). CLAUDIA AGUDELO SEDANO LÍDER FINANCIERA FTSP Elaboró: Sandra Lorena Peña Parra - Especialista Financiera FTSP CONCILIACIÓN DE LA CUENTA DESIGNADA No. DE PRÉSTAMO/DONACIÓN: 8798-CO NOMBRE DEL BANCO: Banco de Bogotá NÚMERO DE CUENTA: 20180001 MONEDA DE LA CUENTA: DÓLARES 1. Depósito realizados por el BIRF 1.082.582,94 2. Menos valores monetizados a cuenta Ahorros No.000345181 1.082.582,94 3. Saldo por Recuperar USD 0,00 4. Saldo al 31-diciembre-2020 egún Estado Bancario 35,80 5. Monto de la Solicitud adjunta 0,00 6. MÁS monto pendiente de reponer por el BIRF/1 0,00 7. MÁS retiros efectuados aún no solicitados al BIRF/2 0,00 8. MENOS montos debitados después de la fecha del estado adjunto 0,00 9. MENOS intereses 35,80 10. MAS pagos realizados con cargo a intereses 0,00 10. Total para conciliar con el ítem 3 (4 + 5 + 6 + 7 - 8- 9) USD 0,00 11. Discrepancias entre 3 y 10 * USD 0,00 Explicación de diferencias y observaciones 1/ Valor pendiente de reposición por el BIRF 0,00 Total USD 0,00 2/ Retiros efectuados aún no solicitados al BIRF Saldo de la Cuenta Operativa (importe en moneda local) 0,00 Otros 0,00 Total USD 0,00 Observaciones: Conciliación de la cuenta designada presentada en dólares CLAUDIA AGUDELO SEDANO LÍDER FINANCIERA FTSP Elaboró: Sandra Lorena Peña Parra - Especialista Financiera FTSP SISTEMA DE CONTABILIDAD MODULO DE REPORTES FIDUCIARIA LA PREVISORA SA BALANCE GENERAL Página: 6 de: 9 Subfideicomiso Desde: 057833005 Hasta Subfideicomiso: 057833006 FECHA PROCESO: 2021-02-05T12:36:57-08:00 Desde Fecha: 2020-01-01 Hasta Fecha: 2020-12-31 Estructura: - PUC NIIF PROGRAMA: 057833006 1 ACTIVO 0,00 0,00 17.350.503.127,34 10.755.741.467,76 6.594.761.659,58 0,00 EFECTIVO Y 11 0,00 0,00 11.976.347.186,85 9.100.838.934,13 2.875.508.252,72 0,00 EQUIVALENTES AL EFE BANCOS Y OTRAS 1115 0,00 0,00 11.976.347.186,85 9.100.838.934,13 2.875.508.252,72 0,00 ENTIDADES FINAN 111505 BANCOS NACIONALES 0,00 0,00 11.976.347.186,85 9.100.838.934,13 2.875.508.252,72 0,00 CTA AHORROS BANCO 111505501 0,00 0,00 8.038.542.584,38 5.163.157.215,16 2.875.385.369,22 0,00 DE BOGOTA CTA CTE BANCO DE 111505201 0,00 0,00 3.937.804.602,47 3.937.681.718,97 122.883,50 0,00 BOGOTA 16 CUENTAS POR COBRAR 0,00 0,00 5.374.155.940,49 1.654.902.533,63 3.719.253.406,86 0,00 1630 IMPUESTOS 0,00 0,00 3.185.649,00 18.676,00 3.166.973,00 0,00 RETENCIÓN EN LA 163015 0,00 0,00 3.185.649,00 18.676,00 3.166.973,00 0,00 FUENTE RETENCION EN LA 163015005 0,00 0,00 3.185.649,00 18.676,00 3.166.973,00 0,00 FUENTE 1690 DIVERSAS 0,00 0,00 5.370.970.291,49 1.654.883.857,63 3.716.086.433,86 0,00 169095 OTRAS 0,00 0,00 5.370.970.291,49 1.654.883.857,63 3.716.086.433,86 0,00 169095001 OTROS 0,00 0,00 5.370.970.291,49 1.654.883.857,63 3.716.086.433,86 0,00 2 PASIVO 0,00 0,00 6.894.609.059,85 10.635.726.205,98 0,00 3.741.117.146,13 24 CUENTAS POR PAGAR 0,00 0,00 5.572.466.860,22 9.288.432.801,77 0,00 3.715.965.941,55 OTROS BANCOS Y 2435 0,00 0,00 5.572.466.860,22 9.288.432.801,77 0,00 3.715.965.941,55 ENTIDADES FINAN 243505 CRÉDITOS 0,00 0,00 5.572.466.860,22 9.288.432.801,77 0,00 3.715.965.941,55 243505001 CREDITOS 0,00 0,00 5.572.466.860,22 9.288.432.801,77 0,00 3.715.965.941,55 25 CUENTAS POR PAGAR 0,00 0,00 1.322.142.199,63 1.347.293.404,21 0,00 25.151.204,58 COMISIONES Y 2501 0,00 0,00 1.014.367.512,33 1.014.367.512,33 0,00 0,00 HONORARIOS 250105 HONORARIOS 0,00 0,00 1.014.367.512,33 1.014.367.512,33 0,00 0,00 250105001 HONORARIOS 0,00 0,00 1.014.367.512,33 1.014.367.512,33 0,00 0,00 2503 IMPUESTOS 0,00 0,00 25.024.124,82 32.894.802,10 0,00 7.870.677,28 INDUSTRIA Y 250310 0,00 0,00 5.868.695,67 9.433.519,75 0,00 3.564.824,08 COMERCIO RTE ICA COMPRAS 250310123 0,00 0,00 0,00 20.904,00 0,00 20.904,00 TARIFA 6 POR M RTE ICA SERVICIOS 250310054 0,00 0,00 0,00 47.280,00 0,00 47.280,00 TARIFA 10 RTE ICA SERVICIOS 250310030 0,00 0,00 361.476,93 361.476,93 0,00 0,00 TARIFA 5 POR RTE ICA SERVICIOS 250310045 0,00 0,00 120.492,31 699.841,01 0,00 579.348,70 TARIFA 8 POR RTE ICA SERVICIOS 250310053 0,00 0,00 5.386.726,43 8.304.017,81 0,00 2.917.291,38 TARIFA 9,66 A LAS VENTAS 250335 0,00 0,00 19.155.429,15 23.205.893,88 0,00 4.050.464,73 RETENIDO RETENCION I.V.A. 15% 250335005 0,00 0,00 19.155.429,15 23.205.893,88 0,00 4.050.464,73 R.C. 250345 SOBRETASAS Y OTROS 0,00 0,00 0,00 255.388,47 0,00 255.388,47 CONTRIB FDO NAL UNIV 250345135 0,00 0,00 0,00 255.388,47 0,00 255.388,47 ESTA 0.5% 2505 ARRENDAMIENTOS 0,00 0,00 14.131.934,27 14.131.934,27 0,00 0,00 250501 ARRENDAMIENTOS 0,00 0,00 14.131.934,27 14.131.934,27 0,00 0,00 SISTEMA DE CONTABILIDAD MODULO DE REPORTES FIDUCIARIA LA PREVISORA SA BALANCE GENERAL Página: 7 de: 9 Subfideicomiso Desde: 057833005 Hasta Subfideicomiso: 057833006 FECHA PROCESO: 2021-02-05T12:36:57-08:00 Desde Fecha: 2020-01-01 Hasta Fecha: 2020-12-31 Estructura: - PUC NIIF PROGRAMA: 250501001 ARRENDAMIENTOS 0,00 0,00 14.131.934,27 14.131.934,27 0,00 0,00 PROVEEDORES Y 2511 0,00 0,00 83.577.838,71 83.577.838,71 0,00 0,00 SERVICIOS POR PA 251105 PROVEEDORES 0,00 0,00 83.577.838,71 83.577.838,71 0,00 0,00 251105001 APOYO ECONOMICO 0,00 0,00 83.577.838,71 83.577.838,71 0,00 0,00 RETENCIONES Y 2519 0,00 0,00 90.878.540,23 108.039.067,53 0,00 17.160.527,30 APORTES LABORALE RETENCIONES EN LA 251905 0,00 0,00 90.878.540,23 108.039.067,53 0,00 17.160.527,30 FUENTE ARRENDAMIENTO 251905505 0,00 0,00 6.036.927,84 6.036.927,84 0,00 0,00 INMUEBLES 2.5% ARRENDAMIENTOS 251905502 0,00 0,00 35.700,00 35.700,00 0,00 0,00 3.5% 251905606 COMPRAS 2.5% 0,00 0,00 87.100,00 87.100,00 0,00 0,00 251905203 HONORARIOS 11% 0,00 0,00 10.227.862,17 10.249.961,17 0,00 22.099,00 251905022 HONORARIOS 6% 0,00 0,00 3.064.661,70 3.064.661,70 0,00 0,00 251905211 HONORARIOS UVT 0% 0,00 0,00 49.957.516,83 67.095.945,13 0,00 17.138.428,30 RETENCIÓN EN LA 251905970 0,00 0,00 21.360.122,76 21.360.122,76 0,00 0,00 FUENTE COVID19 251905401 SERVICIOS DEL 1% 0,00 0,00 108.648,93 108.648,93 0,00 0,00 2590 DIVERSAS 0,00 0,00 94.162.249,27 94.282.249,27 0,00 120.000,00 259095 OTRAS 0,00 0,00 94.162.249,27 94.282.249,27 0,00 120.000,00 IMPUESTOS POR 259095100 0,00 0,00 94.162.249,27 94.282.249,27 0,00 120.000,00 PAGAR 3 PATRIMONIO 0,00 0,00 9.151.991.405,82 12.005.635.919,27 0,00 2.853.644.513,45 PATRIMONIO 35 0,00 0,00 9.108.650.138,27 11.921.575.407,00 0,00 2.812.925.268,73 ESPECIALES ACREEDORES 3505 0,00 0,00 3.937.441.719,00 7.874.883.438,00 0,00 3.937.441.719,00 FIDUCIARIOS 350505 APORTES EN DINERO 0,00 0,00 3.937.441.719,00 7.874.883.438,00 0,00 3.937.441.719,00 APORTES DE 350505003 0,00 0,00 3.937.441.719,00 7.874.883.438,00 0,00 3.937.441.719,00 TERCEROS PAGOS (DB) 3510 0,00 0,00 1.233.766.700,27 109.250.250,00 1.124.516.450,27 0,00 PATRIMONIO BIENES 351010 PAGOS A TERCEROS 0,00 0,00 1.233.766.700,27 109.250.250,00 1.124.516.450,27 0,00 351010167 ARRENDAMIENTOS 0,00 0,00 15.361.190,27 0,00 15.361.190,27 0,00 351010160 COMISIONES 0,00 0,00 239.071,00 0,00 239.071,00 0,00 351010165 HONORARIOS 0,00 0,00 1.144.448.057,00 109.250.250,00 1.035.197.807,00 0,00 PAGO SERVICIO 351010347 0,00 0,00 12.929.223,00 0,00 12.929.223,00 0,00 TRANSPORTE 351010175 PAGOS DIVERSOS 0,00 0,00 4.145.960,00 0,00 4.145.960,00 0,00 351010297 PUBLICACIONES 0,00 0,00 53.292.533,00 0,00 53.292.533,00 0,00 351010169 SERVICIOS 0,00 0,00 3.350.666,00 0,00 3.350.666,00 0,00 PARTICIPACIONES EN 3525 0,00 0,00 3.937.441.719,00 3.937.441.719,00 0,00 0,00 FONDOS DE I 352505 PARTICIPACIONES 0,00 0,00 3.937.441.719,00 3.937.441.719,00 0,00 0,00 352505001 PARTICIPACIONES 0,00 0,00 3.937.441.719,00 3.937.441.719,00 0,00 0,00 GANANCIAS O 39 0,00 0,00 43.341.267,55 84.060.512,27 0,00 40.719.244,72 PÉRDIDAS GANANCIA DEL 3915 0,00 0,00 43.341.267,55 84.060.512,27 0,00 40.719.244,72 EJERCICIO SISTEMA DE CONTABILIDAD MODULO DE REPORTES FIDUCIARIA LA PREVISORA SA BALANCE GENERAL Página: 8 de: 9 Subfideicomiso Desde: 057833005 Hasta Subfideicomiso: 057833006 FECHA PROCESO: 2021-02-05T12:36:57-08:00 Desde Fecha: 2020-01-01 Hasta Fecha: 2020-12-31 Estructura: - PUC NIIF PROGRAMA: GANANCIA DEL 391501 0,00 0,00 43.341.267,55 84.060.512,27 0,00 40.719.244,72 EJERCICIO GANANCIA DEL 391501001 0,00 0,00 43.341.267,55 84.060.512,27 0,00 40.719.244,72 EJERCICIO INGRESOS DE 4 0,00 0,00 48.503.066,91 93.998.816,83 0,00 45.495.749,92 OPERACIONES INGRESOS DE 41 0,00 0,00 48.503.066,91 93.998.816,83 0,00 45.495.749,92 OPERACIONES ORDINA INGRESOS 4103 FINANCIEROS 0,00 0,00 478.035,84 45.944.292,41 0,00 45.466.256,57 OPERACION 410395 OTROS INTERESES 0,00 0,00 478.035,84 45.944.292,41 0,00 45.466.256,57 410395001 OTROS INTERESES 0,00 0,00 478.035,84 45.944.292,41 0,00 45.466.256,57 4135 CAMBIOS 0,00 0,00 48.024.538,76 48.051.645,94 0,00 27.107,18 POR REEXPRESIÓN DE 413515 0,00 0,00 48.024.538,76 48.051.645,94 0,00 27.107,18 OTROS ACTIV POR REEXPRESION DE 413515001 0,00 0,00 48.024.538,76 48.051.645,94 0,00 27.107,18 ACTIVOS 4195 DIVERSOS 0,00 0,00 492,31 2.878,48 0,00 2.386,17 419595 OTROS 0,00 0,00 492,31 2.878,48 0,00 2.386,17 419595022 OTROS 0,00 0,00 492,31 2.878,48 0,00 2.386,17 5 GASTOS 0,00 0,00 88.837.017,47 43.341.267,55 45.495.749,92 0,00 GASTOS DE 51 0,00 0,00 4.776.505,20 0,00 4.776.505,20 0,00 OPERACIONES 5115 COMISIONES 0,00 0,00 337.365,00 0,00 337.365,00 0,00 511512 SERVICIOS BANCARIOS 0,00 0,00 337.365,00 0,00 337.365,00 0,00 511512001 SERVICIOS BANCARIOS 0,00 0,00 337.365,00 0,00 337.365,00 0,00 5135 CAMBIOS 0,00 0,00 26.228,25 0,00 26.228,25 0,00 POR REEXPRESIÓN DE 513535 0,00 0,00 26.228,25 0,00 26.228,25 0,00 OTROS ACTIV POR REEXPRESION 513535001 0,00 0,00 26.228,25 0,00 26.228,25 0,00 OTROS ACTIVOS 5140 IMPUESTOS Y TASAS 0,00 0,00 4.411.964,00 0,00 4.411.964,00 0,00 514005 IMPUESTOS Y TASAS 0,00 0,00 4.411.964,00 0,00 4.411.964,00 0,00 514005005 CUENTAS DE AHORRO 0,00 0,00 4.411.964,00 0,00 4.411.964,00 0,00 5190 DIVERSOS 0,00 0,00 947,95 0,00 947,95 0,00 519095 OTROS 0,00 0,00 947,95 0,00 947,95 0,00 519095075 OTROS 0,00 0,00 947,95 0,00 947,95 0,00 CIERRE DE INGRESOS, 59 0,00 0,00 84.060.512,27 43.341.267,55 40.719.244,72 0,00 GASTOS Y C CIERRE DE INGRESOS, 5905 0,00 0,00 84.060.512,27 43.341.267,55 40.719.244,72 0,00 GASTOS Y C CIERRE DE INGRESOS, 590501 0,00 0,00 84.060.512,27 43.341.267,55 40.719.244,72 0,00 GASTOS Y C RESULTADO DEL 590501001 0,00 0,00 84.060.512,27 43.341.267,55 40.719.244,72 0,00 EJERCICIO CUENTAS DE 8 0,00 0,00 2.928.226.343,00 2.928.226.343,00 0,00 0,00 REVELACIÓN 82 ACREEDORAS 0,00 0,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 2.928.226.343,00 OTRAS CUENTAS DE 8295 0,00 0,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 2.928.226.343,00 ORDEN ACREEDO OTRAS CUENTAS DE 829595 0,00 0,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 2.928.226.343,00 ORDEN ACREEDO SISTEMA DE CONTABILIDAD MODULO DE REPORTES FIDUCIARIA LA PREVISORA SA BALANCE GENERAL Página: 9 de: 9 Subfideicomiso Desde: 057833005 Hasta Subfideicomiso: 057833006 FECHA PROCESO: 2021-02-05T12:36:57-08:00 Desde Fecha: 2020-01-01 Hasta Fecha: 2020-12-31 Estructura: - PUC NIIF PROGRAMA: CONTRATOS 829595004 0,00 0,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 2.928.226.343,00 CANCEL.POR FIDECOMI ACREEDORAS POR 84 0,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 CONTRA ACREEDORAS POR 8405 0,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 CONTRA (DB) ACREEDORAS POR 840501 0,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 CONTRA (DB) ACREEDORAS POR 840501001 0,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 2.928.226.343,00 0,00 CONTRA(DB)