Accounting & Finance Corp. (ACFINCO) Chartered Accountants MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES I (PRGRD I) FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON H-746-0-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 RAPPORT DES VERIFICATEURS INDEPENDANTS (OPINIONS) Nous avons vérifié les états financiers ci-joints, qui sont composés de l'Etat des Flux de Trésorerie, l'Etat des Investissements Cumulés pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020, un résume des règlements comptables importants et tous autres renseignements explicatifs du Projet de Reconstruction et de Gestion des Risques et des Désastres I (PRGRD 1), et financé par l'Association Internationale pour le Développement (AID), conformément à l'accord de financement DON H-746-0-HT. Responsabilité de la Direction en matière d'Etats Financiers Les Directions de l'UCP du MICT et l'UCE du MTPTC sont chargées de la préparation et d'une présentation fidèle des états financiers conformément aux Normes Internationales relatives à l'établissement des rapports financiers, et de tous les contrôles jugés nécessaires par la direction pour la préparation des états financiers qui ne contiennent pas d'anomalies significatives, qu'elles soient dues à une fraude ou à une erreur. Responsabilité des Vérificateurs Notre responsabilité est de formuler une opinion sur les états financiers joints au présent rapport, sur la base de notre audit. Nous avons réalisé notre audit conformément aux Normes Internationales d'Audit et aux exigences spécifiques de l'Association Internationale pour le Développement. Ces normes exigent que l'audit soit planifié et exécuté en respectant l'éthique, pour obtenir une assurance raisonnable que les états financiers ne contiennent pas d'anomalies significatives. Dans le cadre d'un audit, il faut appliquer des procédures pour obtenir des éléments probants pour confirmer les montants et informations figurant dans les états financiers. Les procédures sont choisies en fonction de l'opinion de l'auditeur. Cela comprend l'évaluation des risques d'anomalies significatives dans les états financiers, que ce soit en raison d'une fraude ou d'une erreur. Pour évaluer ces risques, l'auditeur prend en compte les contrôles internes relatifs à la préparation et à la présentation d'états financiers fidèles de l'entité, afin de prévoir des procédures Page 7 of 23 d'audit qui soient adaptés à la situation, mais pas pour émettre une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de l'entité. Un audit doit également comprendre une évaluation des principes comptables utilisés ainsi que les estimations d'importance formulées par la direction du Programme, de même qu'une évaluation de l'ensemble de la présentation des états financiers. Nous estimons que les renseignements obtenus sont suffisants et appropriés pour nous permettre de formuler une opinion. Tel que décrit dans le rapport des montants reçus et des dépenses effectuées et l'Etat des investissements cumulés ont été préparés en se basant sur les normes de comptabilité de caisse de l'IPSAS : Etablissement des Rapports financiers conformément aux normes de comptabilité de caisse. La comptabilité de caisse tient compte des transactions et opérations uniquement lorsque les fonds (et/ou l'équivalent des fonds) ont été reçus ou décaissés par l'entité, et non pas lorsqu'ils donnent lieu, augmentent ou créent des droits ou des obligations alors qu'aucun mouvement de fonds n'a eu lieu. Opinion Selon notre opinion, les états financiers auxquels il est fait référence ci-dessus présentent de façon fidèle, dans tous leurs aspects significatifs, les flux de trésorerie et les investissements cumulés du Projet de Reconstruction et de Gestion des Risques et des Désastres I (PRGRD I), pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020, conformément aux normes comptables décrites au paragraphe ci-dessous et les politiques comptables exposées dans la Note 2. Rapport sur d'autres exigences juridiques et/ou règlementaires Nous n'avons observé aucune situation qui supposerait une non-conformité avec les dispositions financières de l'accord de financement non remboursable DON H-746-0-HT de l'Association Internationale pour le Développement, au cours de la période faisant l'objet de la vérification. 2 Accounting & Finance Corp. (ACFINCO) Chartered Accountants Port-au-Prince, le 22 Avril 2021 Page 8 of 23 MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES I (PRGRD I) FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON H-746-0-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 ÉTAT DE FLUX DE TRESORERIE Exprimé en dollars des États-Unis d'Amérique Au 30 1 Oct 2019 au 30 1 Oct 2019 au 30 TOTAL Septembre 2020 Sept. 2020 Sept. 2020 UCP/UCE UCP UCE Encaissements Montants reçus: Financement Banque Mondiale UCP (Note 7) 12,091,277 258,844 12,350,121 Financement Banque Mondiale UCE (Note 7) 7,928,249 7,928,249 Paiements Directs (Note 7) 7,948,228 239,285 2,640,671 10,828,184 Avances au Compte designe/BM Compte UN-C/UNOPS 12,067,534 12,067,534 Compte UN-D/UNOPS 4,219,709 4,219,709 Compte UN-C/PAM 257,256 257,256 UNOPS Total des encaissements 44,512,252 498,129 2,640,671 47,651,053 Décaissements effectués 1.Évaluation et Analyse des Risques Liés aux Désastres 2,967,248 187,444 3,154,691 2. Soutien à la Préparation aux Désastres et à la Réponse aux Urgences 8,101,557 1,390,976 9,492,534 3. Réhabilitation des infrastructures essentielles de transport vulnérable et/ou endom 23,376,626 5,274,169 28,650,794 4. Intervention C16 et de Rétablissement; 794,666 (51,992) 742,674 5. Gestion de Projet et Soutien à la Mise en ouvre (Renforcement des capacités de 5,102,099 193,430 5,295,529 l'UCE-MTPTC et de l'UCP-MICI) Total des Dépenses Effectuées 40,342,196 1,578,420 5,415,607 47,336,222 Excédent des montants reçus sur les dépenses effectuées 4,170,057 (1,080,291) (2,774,935) 314,831 Solde de caisse debut de la période 1,902,452 2,267,606 Redressement de Convversion de devisess (86,663) Solde de caisse à la fin de la période 4,083,395 822,161 (507,329) 314,831 Page 9 of 23 MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES I (PRGRD I) FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON H-746-0-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 TABLEAU D'INVESTISSEMENTS Exprimé en dollars des États-Unis d'Amérique Sommes Investissements Investissements Investissemens Total des Soldes Budgétisées Cumules Péiode Cumules au Cumules au cous investissements Budgétaires au3O antéieure cours de la de la Période / cumules Septembre 2020 Période / UCP UCE Composantes et Categories d'Investissement l.É uaion et Anlyse des Risques Lés au Désastres 3,100,000 2,%967,248 187,444 3,154,691 (54,691) 2.Souen laPréparationauDésastresetàlaRéponseauËUrgences 12,580,00 8,101,557 1,390,976 9,492,534 3,087,466 3. Réhabilitafon des infrastrctures essentielles de transport vulnérale et/ou endommagée; 32,600,000 23,376,626 5,274,169 28,650,794 3,949,206 4.Intervention C16et de Réablissement 990,000 794,666 (51,992) 742,674 247,326 5. Gestion de Projet et Soutienàla Mise en Suvre (Renforcement des capacités de lICE- 3,730,000 5,102,099 193,430 5,295,529 (1,565,529) MTPTCetdelUCP-MICT) Total $53,000,000 40,342,196 1,578,420 5,415,607 $47,336,222 5,663,778 Page 10 of 23 MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES I (PRGRD I) FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON H-746-0-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 TABLEAU D'INVESTISSEMENTS Exprimé en dollars des États-Unis d'Amérique Investissements Investissements Investissements Investissements Cumules Période pour la petiode pourla periode Cumuks au3O antérieure allantdulerOct alntdulerOct Septembre 2020 2019 au 30 Sept 2019 au 30 Sept 2020/UCP 2020/UCE Composantes et Categories d'Investissement l.Évaluationet Analyse des Risques Liés aux Désastres 2,967,248 187,444 3,154,691 Sous-Total 2,898,696 187,444 3,154,691 2. Soutien à la Préparation au Désastres et à la Réponse aux Urgences 8,101,557 1,390,976 9,492,534 Sous-Total 5,%2,711 1,390,976 9,492,534 3. Réhabilitation des infrastructures essentiees de transport vulnérable et/ou endommagée; 23,376,626 - 5,274,169 28,650,794 Sous-Total 25,529,874 - 5,274,169 28,650,794 4, Intervention C16 et de Rétablissement; 794,666 - (1,992) 742,674 Sous-Total 619,952 • (51,992) 742,674 5. Gestion de Projet et Soutien i la Mise en Suvr (Renforcement des capacités de PUCE-MTPTC et de l'UCP-MICT) 5,102,099 193,430 5,295,529 Sous-Total 4,576,467 193,43 5,295,529 Total 39,587,701 1,578,420 5,415,607 47,336,222 Page 11 of 23 MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES I (PRGRD I) FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON H-746-0-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 NOTES AFFERENTES AUX ETATS FINANCIERS 1. Description du Programme Le Projet de Reconstruction et de Gestion des Risques et des Désastres I (PRGRD 1), vise à améliorer la capacité d'Haïti à répondre aux catastrophes et la résilience des infrastructures de transport essentielles. Le PRGRD I finance les activités suivantes : - Évaluation et Analyse des Risques Liés aux Désastres Naturels; - Soutien à la Préparation aux Désastres et à la Réponse aux Urgences; - Réhabilitation des infrastructures essentielles de transport vulnérables et/ou endommagées; - Intervention d'urgence et de Rétablissement; - Gestion de Projet et Soutien à la Mise en œuvre (Renforcement des capacités de PUCE- MTPTC et de l'UCP-MICT). Budget PRGRD I Composante 1 Évaluation et Analyse des Risques Liés aux Désastres; 3,100,000 2 Soutien à la Préparation aux Désastres et à la Réponse aux Urgences; 12,580,000 3 Réhabilitation des infrastructures essentielles de transport vulnérable et/ou endommagée; 32,600,000 4 Intervention C16 et de Rétablissement; 990,000 5 Gestion de Projet et Soutien à la Mise en ouvre (Renforcement des capacités de l'UCE- 3,730,000 MTPTC et de PUCP-MICT); Total 53,000,000 Page 12 of 23 2. Principales Conventions Comptables a. Les principales conventions comptables adoptées dans le cadre de ce Programme sont conformes aux normes internationales de comptabilité à l'exception de ce qui suit; • L'état des montants reçu et dépenses effectuées est préparé selon la méthode de la comptabilité de caisse modifiée. Par conséquent: - Les contributions sont inscrites au moment où elles sont reçues, plutôt qu'au moment où les financements sont approuvés ; - Les dépenses sont enregistrées au moment où elles sont payées plutôt qu'au moment où elles sont encourues ; • Toutefois certaines opérations sont enregistrées sur la base de la comptabilité d'exercice b. Les livres sont tenus en gourdes et en dollars des États-Unis d'Amérique et les états financiers sont présentés en dollars américains, selon le taux de change établi par la BRH aux différentes dates de transactions. 3. Soldes des fonds Les soldes de fonds du Programme au 30 Septembre 2020 sont: Solde bancaire au 30 Septembre 2020 Numéro de comptes bancaires HTG Taux USD Compte Spécial USD-UCE 126,953 Compte Spécial USD-UCP/DPC 33,424 Compte UCP/DPC HTG 8,144,859 93.096 87,489 Comptes à recevoir (Ref Dette Best Ingeneering) 48,706 Compte à recevoir - (Note 8) 17,306 Redressement de Conversion de devises (Note 9) 953 Total en USD $314,831 Page 13 of 23 4. Réconciliation du solde des comptes spéciaux au 30 Septembre 2020 UCP UCE TOTAL Solde des Comptes Speciaux au debut de l'exercice 1,902,452 2,267,606 4,170,058 Dépot sur compte au cours de la Période (Avances de fonds) REQUETE UCP 51A 258,844 258,844 REQUETE NO 42 UCE - REQUETE UCP 51 - REQUETE UCP 50 - Total des fonds disponibles sur les comptes spéciaux 2,161,295 2,267,606 4,428,901 Montants decaissés sur les comptes spéciaux Dépenses totales de l'exercice (1,578,420) (5,415,607) (6,994,027) Paiements directes de l'exercice 239,285 2,640,671 2,879,957 Total des montants decaissés sur les comptes spéciaux (1,339,135) (2,774,935) (4,114,070) Excédent ou déficit sur des montants recus sur les montants decaissés 822,161 (507,329) 314,831 Redressement de Convversion de devisess Regularisation des Comptes PRGRD II (Notte 8) Regularisation des Comptes MDUR (Notte 8) Solde des comptes speciaux au 30 Septembre 2019 822,161 (507,329) 314,831 5. Avance en attente de justification Au 30 Septembre 2020, le montant en attente de justification pour la AID s'élevait à US$ 1,521, 390 qui représentait les demandes de décaissement ci-après qui attendent d'être traitées, ou les dépenses encourues mais non incluses dans ces demandes. 6. Avance et justification Solde d'ouverture des avances: 4, 083,095 Avance reçue au cours de la période: 4, 036,123 Solde de clôture des avances: 314,831 Page 14 of 23 Montant Taux de Montant en en HTG conversion USD 1. Solde disponible en provenance des avances (a+b) 314,831 Compte Spécial USD-UCE 126,953 Compte Spécial USD-UCP/DPC 33,424 Compte UCP/DPC HTG 2,155,756 93.096 87,489 Comptes à recevoir (Ref. Dette Best Ingeneering) 48,706 Compte à recevoir 17,306 Redressement de Convversion de devisess 953.22 2. Dépenses ou Paiements en attente de justification de 1,558,516 soumission 3. Total des avances en attente de justification (1+2) 1,873,347 4. Solde des avances selon IDA 1,693,840 5. Différence entre solde IDA et solde des avances en attente (4-3) (179,507) NB : Cette différence s'explique par l'ajustement du taux de conversion ainsi que l'ajustement et le reclassement des avances de UNC et UND. 7. Encaissements Le montant total des encaissements de fonds du Programme au 30 Septembre 2020 sont: 23-Dec-2020 Adj to transfet USD -219,415.22 08-Sep-2020 REQUETE UCP PRGRD 6[UNOPS USD ACCOUNT 323846017 UN-C 28,259.00 06-Jl-2020 REQUETE NO 45 UCE MATIERE SAS FR76 1680 6048 2166 0493 0777 346 Direct Payment 2,640,671.43 06-May-2020 REQUETE UCP 58 GB DESIGN ET CONSTRUCTION 103 1022 1650129 Direct Payment 239,285.23 21-Feb-2020 REQUETE UCP PRGRD 5 MINISTERE INTERIEUR ET DES COLLEC 111064265 DA-A 450,000.00 TOTAL 3,138,800.44 8. Comptes à recevoir Ce montant represente une somme justifiée pour le paiement à un consultant. Ce montant avait été recusé lors de la justification via le DRF 17-A ( $369375-352069.41) et reintroduit dans la Page 15 of 23 justification DRF 37 pour $562,084.31. Malheureusement, la Banque a encore enlevé ce meme montant de $17,305.72. Voir tableau ci-dessous: Total dépenses justifiées Requête UCP 17-A 369,375.10 Requête UCP 37 $562,084.31 Total dépenses Justifiées $931,459.41 Total dépenses acceptées par BM Requête UCP 17-A 352,069.41 Requête UCP 37 544,778.62 Total dépenses acceptées par BM 896,848.03 Difference 34,611.38 Montant accepté via requête UCP PRGRD 64 (17,305.66) Montant à récupérer 17,305.72 9. Redressement de Conversion de devises Ce montant de USD 953.00 représente la variation du compte gain ou perte sur change. Page 16 of 23 Accounting & Finance Corp. (ACFINCO) Chartered Accountants MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES (PRGRD II) FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON D2090-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 RAPPORT DES VERIFICATEURS INDEPENDANTS (OPINIONS) Nous avons vérifié les états financiers ci-joints, qui sont composés de l'Etat des Flux de Trésorerie, l'Etat des Investissements Cumulés pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020, un résumé des règlements comptables importants et tous autres renseignements explicatifs du Projet de Reconstruction et de Gestion des Risques et des Désastres II (PRGRD II) financé par l'Association Internationale pour le Développement (AID), conformément à l'accord de financement DON D2090-HT. Responsabilité de la Direction en matière d'Etats Financiers Les Directions de l'UCP du MICT et l'UCE du MTPTC sont chargées de la préparation et d'une présentation fidèle des états financiers conformément aux Normes Internationales relatives à l'établissement des rapports financiers, et de tous les contrôles jugés nécessaires par la direction pour la préparation des états financiers qui ne contiennent pas d'anomalies significatives, qu'elles soient dues à une fraude ou à une erreur. Responsabilité des Vérificateurs Notre responsabilité est de formuler une opinion sur les états financiers joints au présent rapport, sur la base de notre audit. Nous avons réalisé notre audit conformément aux Normes Internationales d'Audit et aux exigences spécifiques de l'Association Internationale pour le Développement. Ces normes exigent que l'audit soit planifié et exécuté en respectant l'éthique, pour obtenir une assurance raisonnable que les états financiers ne contiennent pas d'anomalies significatives. Dans le cadre d'un audit, il faut appliquer des procédures pour obtenir des éléments probants pour confirmer les montants et informations figurant dans les états financiers. Les procédures sont choisies en fonction de l'opinion de l'auditeur. Cela comprend l'évaluation des risques d'anomalies significatives dans les états financiers, que ce soit en raison d'une fraude ou d'une erreur. Pour évaluer ces risques, l'auditeur prend en compte les contrôles internes relatifs à la Page 7 of 21 préparation et à la présentation d'états financiers fidèles de l'entité, afin de prévoir des procédures d'audit qui soient adaptés à la situation, mais pas pour émettre une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de l'entité. Un audit doit également comprendre une évaluation des principes comptables utilisés ainsi que les estimations d'importance formulées par la direction du Programme, de même qu'une évaluation de l'ensemble de la présentation des états financiers. Nous estimons que les renseignements obtenus sont suffisants et appropriés pour nous permettre de formuler une opinion. Tel que décrit dans le rapport des montants reçus et des dépenses effectuées et l'Etat des investissements cumulés ont été préparés en se basant sur les normes de comptabilité de caisse de l'IPSAS : Etablissement des Rapports financiers conformément aux normes de comptabilité de caisse. La comptabilité de caisse tient compte des transactions et opérations uniquement lorsque les fonds (et/ou l'équivalent des fonds) ont été reçus ou décaissés par l'entité, et non pas lorsqu'ils donnent lieu, augmentent ou créent des droits ou des obligations alors qu'aucun mouvement de fonds n'a eu lieu. Opinion Selon notre opinion, les états financiers auxquels il est fait référence ci-dessus présentent de façon fidèle, dans tous leurs aspects significatifs, les flux de trésorerie et les investissements cumulés du Projet de Reconstruction et de Gestion des Risques et des Désastres Il (PRGRD Il), pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020, conformément aux normes comptables décrites au paragraphe ci-dessous et les politiques comptables exposées dans la Note 2. Rapport sur d'autres exigences juridiques et/ou règlementaires Nous n'avons observé aucune situation qui supposerait une non-conformité avec les dispositions financières de l'accord de financement non remboursable DON D-2090-HT de l'Association Internationale pour le Développement, au cours de la période faisant l'objet de la vérification. Accounting & Finance Corp. (ACFINCO) Chartered Accountants Port-au-Prince, le 22 Avril 2021 Page 8 of 21 MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES II (PRGRD II) FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON D2090-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 ÉTAT DE FLUX DE TRESORERIE Exprimé en dollars des États-Unis d'Amérique Au 30 1 Oct. 2019 au 30 1 Oct 2019 au TOTAL Septembre 2019 Sept. 2020 30 Sept. 2020 UCP UCE Encaissements Montants reçus: • Financement Banque Mondiale/ UCE 5,245,824 501,208 5,747,032 • Financement Banque Mondiale / UCP 400,000 682,118 1,082,118 • Pmt Direct UCE 90,803 12,083,842 12,174,644 • Pot Direct UCP 96,992 47,356 144,349 - Autres Total des encaissements 5,833,619 729,475 12,585,050 19,148,143 Décaissements effectués l.Évaluation et Analyse des Risques Liés aux Désastres 446,043 244,514 690,557 2 Soutien à la Préparation aux Désastres et à la Réponse aux Urgences 222,874 85,711 308,586 3. Réhabilitation des infrastructures essentielles de transport vulnérable et/ou endommagée; 3,486,007 14,351,654 17,837,661 4. Intervention C16 et de Rétablissement; 5. Gestion de Projet et Soutien à la Mise en Suvre (Renforcement des capacités de lUCE- 177,177 23,066 200,243 MTPTC et de l'UCP-M[CT) Total des Dépenses Effectuées 4,332,101 330,225 14,374,721 19,037,047 Excédent des montants reçus sur les dépenses effectuées 1,501,518 399,249 (1,789,671) 111,096 Solde de caisse au début de la période (301,884) 1,803,401 Solde de caisse à la fin de la période 1501,518 97,366 13,730 111,096 Page 9 of 21 MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES II (PRGRD II) FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON D2090-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 TABLEAU D'INVESTISSEMENTS Exprimé en dollars des États-Unis d'Amérique Sommes Investissements Investissements Investissements Total des Soldes Budgétisées Cumules Période Cumules au cours Cumules au cours investissements Budgétaires antérieure de la Période / de la Période / cumules au 30 UCP UCE Septembre 2020 Composantes et Categories d'Investissement 1Évaluation et Analyse des Risques liés aux Désastres 1,000,000 446,043 244,514 690,557 309,443 2. Soutien à la Préparation aux Désastres et à la Réponse aux Urgen 1,000,000 222874 85,711 308,586 691,414 3. Réhabilitation des infastructures essentielles de transport vulné 17,000,000 3,486,007 14,351,654 17,837,661 (837,661) 4. Intervention C16 et de Rétablissement; 500,000 - - 500,000 5. Gestion de Projet et Soutien àla Mise en ouvre (Renforcement 500,000 177,177 23,066 200,243 299,757 des capacités de l'UCE-MTPTC et de l'UCP-MICT) Total $20,000,000 4,332,101.02 330,225.49 14,374,720.52 19,037,047,03 962,953 Page 10 of 21 MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES II (PRGRD) II FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON D2090-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 TABLEAU D'INVESTISSEMENTS Exprimé en dollars des États-Unis d'Amérique Investissement Investissements Investissements Investissements Cumules Période pour la periode pour a periode Cumules au30 antérieure allant dul Oct 2019 alant dul Oct. Septembre 202D a30 Sept 2020 2019au30Sept 2020 UCP UCE TOTAL Composantes et Categories d'Investissement .Évaluation et Analyse des Risques Liés aux Désastres 446,043 244,514 690,557 Sous-Total 446,043 244,514 690,557 2. Soutien à la Préparation aux Désastres eti la Réponse aux Urgences 222,874 85,711 - 308,586 Sous-Total 222,874 105,291 308,586 3. Réhabilitation des infrastructures essentielles de trasportvuérable et/ou endommagée; 3,486,007 14,351,654 17,837,661 Sous-Total 3,486,007 14,351,654 17,837,661 4.InterventionC16et de Rétablissement - Sous-Total 5. Gestion de Projet et Soutien i la Mise en Suvre (Renforcement des capacités de lUCE-MTPTC et de l'UCP.MICT) 177,176.92 - 23,066 200,243 Sous-Total 177,176.92 - 23,066 200,243 Total 4,332,101 349,805 14,374,721 19,037,047 Page 11 of 21 MINISTERE DE L'INTERIEUR ET DES COLLECTIVITES TERRITORIALES (MICT) MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS, TRANSPORTS ET COMMUNICATIONS (MTPTC) ETATS FINANCIERS CONSOLIDES DU PROJET DE RECONSTRUCTION ET DE GESTION DES RISQUES ET DES DESASTRES II (PRGRD) II FINANCE PAR L'ASSOCIATION INTERNATIONALE DE DEVELOPPEMENT (IDA) (P126346) DON D2090-HT Pour la période allant du 1er Octobre 2019 au 30 Septembre 2020 NOTES AFFERENTES AUX ETATS FINANCIERS 1. Description du Programme Le Projet de Reconstruction et de Gestion des Risques et des Désastres II (PRGRD II), vise à améliorer la capacité d'Haïti à répondre aux catastrophes et la résilience des infrastructures de transport essentielles. Le PRGRD II financent les activités suivantes : - Évaluation et Analyse des Risques Liés aux Désastres Naturels; - Soutien à la Préparation aux Désastres et à la Réponse aux Urgences; - Réhabilitation des infrastructures essentielles de transport vulnérable et/ou endommagée; - Intervention d'urgence et de Rétablissement; - Gestion de Projet et Soutien à la Mise en œuvre (Renforcement des capacités de l'UCE- MTPTC et de l'UCP-MICT). Budget PRGRD II Montant en Composante USD 1 Évaluation et Analyse des Risques Liés aux Désastres 1,000,000 2 Soutien à la Préparation aux Désastres et à la Réponse aux Urgences 1,000,000 3 Réhabilitation des infrastructures essentielles de transport vulnérable et/ou endommagée; 17,000,000 4 Intervention C16 et de Rétablissement; 500,000 Gestion de Projet et Soutien à la Mise en œuvre (Renforcement des capacités de l'UCE-MTPTC 500,000 et de l'UCP-MICI) 5 Total 20,000,000 Page 12 of 21 2. Principales Conventions Comptables a. Les principales conventions comptables adoptées dans le cadre de ce Programme sont conformes aux normes internationales de comptabilité à l'exception de ce qui suit ; * L'état des montants reçu et dépenses effectuées est préparé selon la méthode de la comptabilité de caisse modifiée. Par conséquent: - Les contributions sont inscrites au moment où elles sont reçues, plutôt qu'au moment où les financements sont approuvés ; - Les dépenses sont enregistrées au moment où elles sont payées plutôt qu'au moment où elles sont encourues ; * Toutefois certaines opérations sont enregistrées sur la base de la comptabilité d'exercice b. Les livres sont tenus en gourdes et en dollars des États-Unis d'Amérique et les états financiers sont présentés en dollars américains, selon le taux de change établi par la BRH aux différentes dates de transactions. 3. Soldes des fonds Les soldes de fonds du Programme au 30 Septembre 2020 sont: Solde bancaire au 30 Septembre 2020 Numéro de comptes bancaires HTG Taux USD Compte Spécial USD-UCE 41,915 Compte Spécial USD-UCP/DPC 49,339 Compte UCP/DPC HTG 2,681,531 93.32 28,735 Comptes à payer & Autres_(Note 8) (8,893) Total en USD $111,096 Page 13 of 21 4. Réconciliation du solde des comptes spéciaux au 30 Septembre 2020 UCP UCE TOTAL Solde des Comptes Speciaux au debut de l'exercice (301,884) 1,803,401 1,501,518 Dépot sur compte au cours de la Période (Avances de fonds) Requête UCP 682,118 682,118 Requête UCE 501,208 501,208 Requête UCE - - Total des fonds disponibles sur les comptes spéciaux 380,235 2,304,609 2,684,844 Montants decaissés sur les comptes spéciaux Dépenses totales de rexercice 330,225 14,374,721 14,704,946 Paiements directes de l'exercice (47,356) (12,083,842) (12,131,198) Total des montants decaissés sur les comptes spéciaux 282,869 2,290,879 2,573,748 Excédent ou déficit sur des montants recus sur les montants decaissés 97,366 13,730 111,096 Solde des comptes speciaux au 30 Septembre 2019 97,366 13,730 111,096 5. Avance en attente de justification Au 30 Septembre 2019, le montant en attente de justification pour la AID s'élevait à US $ 386,989 qui représentait les demandes de décaissement ci-après qui attendent d'être traitées, ou les dépenses encourues mais non incluses dans ces demandes. 6. Avance et justification Solde d'ouverture des avances: 1,501,518 Avance reçue au cours de la période: 13, 514,525 Solde de clôture des avances: 111,096 Page 14 of 21 RECONCILIATION DES RESSOURCES BANCAIRES Montant en Taux de Montant en USD HTG conversion 1. Solde disponible en provenance des avances (a+b) 111,096 a. Solde disponible dans le compte USD du Projet au 30 Septembre 2018 41,915 b. Compte Spécial USD-UCP/DPC 49,339 c. Solde disponible dans le compte HTG du Projet au 30 Septembre 2018 28,735 Comptes à payer & autres (8,893) 2. Dépenses ou Paiements en attente de justification de soumission 1,894,770 3. Total des avances en attente de justification (1+2) 2,005,865 4. Solde des avances selon AID 2,000,000 5. Différence entre solde AID et solde des avances en attente (4-3) (5,865) NB: Ce montant s'explique par le fait que le programme n'a pas encore engagé de cout devant absorber le total des avances de AID 7. Encaissement Le montant total des encaissements de fonds du Programme au 30 Septembre 2020 est de USD 13, 314,525. DATE REQUEST UCP UCE TOTAL 19-Aug-20 REQUETE UCP FC 11 32,811.08 32,811 19-Aug-20 REQUETE UCP FC 10 14,545.45 14,545 23-jul-20 REQUETE UCP FC 9 154,000.00 154,000 18-Jun-20 REQUETE UCP FC 8 396,612.64 396,613 11- Jun-20 REQUETE UCP FC 7 131,505.85 131,506 PMT DIRECT 12,083,842 12,083,842 REQUETE UCE 501,208 501,208 Total 729,475 12,585,050 13,314,525 Page 15 of 21 8. Comptes à payer et Autres Les comptes à payer & autres se composent des montants engagés par le projet envers des fournisseurs suivants: BM2 Service Traiteur 1,118 Direction Générale des Impôts 7,809 Frais bancaires 35 Total 8,963 Page 16 of 21