YZ A S BAKER TILLY Membre indépendant de Baker Tilly France et de Baker Tilly International REPUBLIQUE DU MALI MINISTERE DE L'ENERGIE ET DE L'EAU AGENCE MALIENNE POUR LE DEVELOPPEMENT DE L'ENERGIE DOMESTIQUE ET L'ELECTRIFICATION RURALE (AMADER) PROJET SYSTEMES HYBRIDES D'ELECTRIFICATION RURALE (SHER) AUDIT FINANCIER ET COMPTABLE RAPPORT D'AUDIT DES-ETATS FINANCIERS EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2016 VERSION DEFINITIVE JUIN 2017 SOCIETE INSCRITE AU TABLEAU DE L'ORDRE DES EXPERTS COMPTABLES DE CÔTE D'IVOIRE Biétry Rue du canal, rue G113, face à la Pharmacie Ste Marie Majeure, 3ème villa à gauche - 10 BP 1046 Abidjan 10 - Tél: (225) 21 75 70 50 à 54 - Fax :(225) 21 35 21 57 SARL au capital de 1 000 000 F CFA - RC N° CI-ABJ-1994-B-180195 - CC. N° 9503142 A - Compte BACI N° 11-870-2480-57 E-mail: yzas@yzashti.com; info@yzasbti-ci.com Site internet : http://www.yzashti.com YZAS YZAS B AKER TILLY BAKER TILLY SHER- Rapport de certification des états financiers 2016 (Version Définitive) SOMMAIRE Pages I. RAPPORT D'OPINIONS DE L'AUDITEUR ....................................................................................... 3 IL. A N N EX ES ........................................................................................................................................................7 II.1. ETATS FIN A N CIERS.................................................................................................................................8 II.1.1 TABLEAU DES EMPLOIS ET RESSOURCES--------------------------------- 9 11.1.2 SITUATION PATRIMONIALE ------------------------------------------10 11.1.3 NOTES AUX ETATS FINANCIERS ---------------------------------------il 11.1.4 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE IDA ---------------------12 11.1.5 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE SCF-SREP----------------13 11.1.6 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE GPOBA ------------------14 11.1.7 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DE CONTREPARTIE ----------------15 11.1.8 LISTE DES ACTIFS IMMOBILISES ---------------------------------------16 11.2. A UT RES ETA TS ........................................................................................................................................17 II.2.1 ETAT DES DRF DE LA PERIODE AUDITEE--------------------------------18 11.2.2 RECONCILIATION FONDS RECUS PAR LE PROJET ET FONDS DECAISSES PAR LA BANQUE -------------------------------------------19 11.2.3 ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE DU COMPTE DESIGNE IDA ----------20 11.2.4 ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE DU COMPTE DESIGNE SCF-SREP-----21 11.2.5 ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE DU COMPTE DESIGNE GPOBA-------22 11.2.6 ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE DU COMPTE DE CONTREPARTIE - ETAT --------------------------------------------------------------23 11.2.7 RELEVE BANCAIRE DE FIN DE PERIODE DU COMPTE DESIGNE IDA ----------24 11.2.8 RELEVE BANCAIRE DE FIN DE PERIODE DU COMPTE DESIGNE SCF-SREP------25 11.2.9 RELEVE BANCAIRE DE FIN DE PERIODE DU COMPTE DESIGNE GPOBA -------26 11.2.10 RELEVE BANCAIRE DE FIN DE PERIODE DU COMPTE DE CONTREPARTIE - ETAT -----------------------------------------------------------27 II.2.11 LETTRE DE CONFIRMATION----------------------------------28 YZAS Baker Tilly Juin 2017 2/28 L~ f:ý TILL,,L 'E P TI li i Sil E R- Ra pport de cert ificaticiri deý etat,t nane i,?r 2016 e'rsion Dduýfiitve) REPUBLIQUE DU MALI MINISTERE DE L'ENERGIE ET DE L'EAU AGENCE MALIENNE POUR LE DEVELOPPEMENT DE L'ENERGIE DOMESTIQUE ET L'ELECTRIFICATION RURALE (AMADER) PROJET SYSTEMES HYBRIDES D'ELECTRIFICATION RURALE (SHER) AUDIT FINANCIER ET COMPTABLE 2016 I. RAPPORT D'OPINIONS DE L'AUDITEUR YZAS Baker Till juin 2017 3/28 Y Z A S BAKER TILLY Membre indépendant de Baker Tilly France et de Baker Tilly International AGENCE MALIENNE POUR LE DEVELOPPEMENT DE L'ENERGIE DOMESTIQUE ET L'ELECTRIFICATION RURALE (AMADER) PROJET SYSTEMES HYBRIDES D'ELECTRIFICATION RURALE (SHER) Colline de Badalabougou Immeuble n°2 de l'ex-CRES BP: E715 ; Tel: (223) 20 23 85 67/(223) 20 23 85 67; Email : amader@amadermali.net DATE : 27 Juin 2017 OBJET : RAPPORT D'OPINIONS DE L'AUDITEUR SUR LES ETATS FINANCIERS EXERCICE : ler Janvier 2016 - 31 Décembre 2016 Messieurs, 1. INTRODUCTION En exécution de la mission d'audit financier et comptable du Projet Systèmes Hybrides d'Electrification Rurale (SHER) qui nous a été confiée par le contrat N°C16-02/AMADER du 08 Mars 2016, objet des Accords de Crédit IDA N°53560ML de Don SCF-SREP N°TF018873, de Don GPOBA N°TF015897 et TF015961 et du Don d'Avance de Projet-SCF PPG Grant N°15280, nous avons l'honneur de vous présenter notre rapport d'audit sur les états financiers arrêtés au 31 Décembre 2016, tels qu'ils sont joints au présent rapport et qui comprennent: - Le tableau des emplois et ressources; - Une situation patrimoniale; - L'état des transactions du Compte Désigné; - Les notes aux états financiers ; - La liste des actifs immobilisés. 2. RESPONSABILITE DE L'AMADER DANS L'ETABLISSEMENT ET LA PRESENTATION DES ETATS FINANCIERS L'AMADER esf responsable de l'établissement et de la présentation sincère des états financiers conformément au référentiel comptable OHADA. Cette responsabilité implique: - La définition, la mise en place et le suivi d'un contrôle interne sur l'établissement et la présentation sincère d'états financiers ne comportant pas d'anomalies significatives, qu'elles résultent de fraudes ou d'erreurs; - Le choix et l'application de méthodes comptables appropriées ; et - La détermination d'estimations comptables raisonnables en la circonstance. 3. RESPONSABILITE DE L'AUDITEUR, PORTEE DE L'AUDIT ET FONDEMENT DE L'OPINION Notre responsabilité consiste à exprimer une opinion sur ces états financiers sur la base de notre audit. Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d'audit de l'IFAC (International Federation of Accountants). Ces normes requièrent notre soumission aux règles d'éthique, la planification et la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les états financiers ne comportent pas d'anomalies significatives. SOCIETE INSCRITE AU TABLEAU DE L'ORDRE DES EXPERTS COMPTABLES DE CÔTE D'IVOIRE Biétry Rue du canal, rue G113, face à la Pharmacie Ste Marie Maieure, 3"" villa à gauche - 10 BP 1046 Abidian 10 - Té: (225) 21 75 70 50 à 54 - Fax (225) 21 35 21 57 SARL au capital de 1 000 000 F CFA - RC N" CI-ABJ-1994-B-180195 - CC. N° 9503142 A - Compte BACI N° 11-870-2480-57 E-mail : yzas@vzasbti.com : info@vzashti-ci.com Site internet : http://www.yzashti.com YZAS YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY SHER- Rapport de certification des états financiers 2016 (Version Définitive) Un audit implique la mise en œuvre de procédures en vue de recueillir des éléments probants concernant les montants et les informations fournis dans les états financiers. Le choix des procédures relève du jugement de l'auditeur, de même que l'évaluation du risque que les états financiers contiennent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs. En procédant à ces évaluations du risque, l'auditeur prend en compte le contrôle interne en vigueur dans l'entité relatif à l'établissement et la présentation sincère des états financiers afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité de celui-ci. Un audit comporte également l'appréciation du caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que l'appréciation de la présentation d'ensemble des états financiers. Nous estimons que les éléments probants recueillis durant notre mission sont suffisants et appropriés pour fournir une base raisonnable pour les opinions exprimées ci-après. 4. OPINIONS DE L'AUDITEUR 4.1. OPINION SUR LES ETATS FINANCIERS Notre opinion est que les états financiers du Projet Systèmes Hybrides d'Electrification Rurale (SHER) auxquels il est fait référence sont sincères et réguliers et donnent une image fidèle des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine du Projet Systèmes Hybrides d'Electrification Rurale (SHER), au 31 Décembre 2016. 4.2. OPINIONS SPECIFIQUES Nous avons également procédé, conformément aux termes de référence, à des vérifications spécifiques. Ces vérifications ont été effectuées conformément à la norme internationale de services connexes (ISRS 4400) « Mission de Procédures Convenues relatives aux Informations Financières » édictée par l'IFAC (International Federation of Accountants). Nous considérons que les éléments probants recueillis durant notre audit sont suffisants et appropriés pour fournir une base raisonnable pour les opinions successives exprimées ci-après. 4.2.1. SUR LES ETATS CERTIFIES DE DEPENSES Notre conclusion est que les dépenses, justifiées par les Etats Certifiés de Dépenses établis par l'AMADER pour soutenir les demandes de retrait de fonds des Comptes Désignés IDA, SCF-SREP et GPOBA ouverts dans les livres de la Banque de Développement du Mali (BDM) aux comptes respectifs N°26701299842-70; N°26701299844-64 et N°26701299843-67, sont éligibles, conformément aux dispositions des accords respectifs de Crédit IDA N053560ML, de Don SCF-SREP N°TF018873 et de Don GPOBA N°TF015897 et TF015961. YZAS Baker Tilly Juin 2017 5/28 YZAS YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY SHER- Rapport de certification des états financiers 2016 (Version Définitive) 4.2.2. SUR LE FONCTIONNEMENT DES COMPTES DESIGNES IDA, SCF-SREP et GPOBA Notre conclusion est que lefonctionnement des Comptes Désignés IDA, SCF-SREP et GPOBA ouverts dans les livres de la Banque de Développement du Mali (BDM) aux comptes respectifs N°26701299842-70, N°26701299844-64 et N°26701299843-67, sont conformes aux dispositions des Accords respectifs de Crédit IDA N°53560ML, de Don SCF-SREP N°TF018873 et de Don GPO BA N°TF015897 et TF015961 et présente de façon sincère le solde des comptes au 31 décembre 2016. 4.2.3. SUR LA MOBILISATION ET L'UTILISATION DU COMPTE DE CONTREPARTIE Notre conclusion est que les Fonds de Contrepartie de l'Etat du Mali sont mobilisés et utilisés conformément aux dispositions de l'accord de Crédit IDA N°53560ML. Fait à Abidjan, le 27 Juin 2017 Pour le Cabinet YAO Koffi Noël Associé-Gérant YZAS Baker Tilly Juin 2017 6/28 . YZAS 'I'ZAS iK R l'P 1 1.1. T | 1 t SHER- Rapport de ceriication de, étais Iinancier. 2016 i\"er.ion Definit1a ei REPUBLIQUE DU MALI MINISTERE DE L'ENERGIE ET DE L'EAU AGENCE MALIENNE POUR LE DEVELOPPEMENT DE L'ENERGIE DOMESTIQUE ET L'ELECTRIFICATION RURALE (AMADER) PROJET SYSTEMES HYBRIDES D'ELECTRIFICATION RURALE (SHER) AUDIT FINANCIER ET COMPTABLE 2016 Il. ANNEXES YZAS Baker lilly Juin 2017 M/2s YZAS I YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY SHER- Rapport de certification des états financiers 2016 (Version Définitive) II.1. ETATS FINANCIERS YZAS Baker Tilly Juin 2017 8/28 YZAS YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY SHER- Rapport do ccrriiiÉation de, etats financier, 21)16 \ersion Definitl% e) II.1.1 TABLEAU DES EM\PLOIS ET RESSOURCES ZAS Baker Tilly Juin 29)17 9/2S AMADER-SHER SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Age:ce Maence pcw le Deeement de Année finissant le 31/12/2016 5eeoe .4 åeci poaet to«4 FRANCS CFA Page 112 RESSOURCES 1741702299 3573425336 FONDS PPF 35 M 61M FONDS IDA 526331 146 1 238 4 1 12 FONDS SREP 7a 29422 723-1 339 FONDS GPOBA 471521255 74521 35 FONDS ETAT 53000®08 1 60 ®8®0 INTERET CREDITEUR IDA 10 114472 10143221 INTERET CREDITEUR SREP 8 752924 6127® INTERET CREDITEUR GPOBA 8 ICG -® " 1277 INTERET COMPTES SHER i 133 i163 AUTRES RESSOURCES 12229123 1223028 Financement Total 1747702299 3 s73425 336 DEPENSES PAR COMPOSANTES 192465002 2682841029 AMELIORATION DES FOURNITURES ET 521 576534 521 575634 EXTENSION DES MINI RESEAUX CREATION MARCHES HORS RESEAU ET 144481 020 144481020 DEVELOPPEMENT EFFICACITE ENE SOUTIEN A LA GESTION DU PROJET i43 791333 9493724s2 FONCTIONNEMENT CONTREPARTIE ETAT s14 785s 381621078 DEPENSES FONDS PPF 3S789345 AVANCES A JUSTIFIER SUR TERRAIN -9371 139 11539124 Total des dépenses 1915 263631 2764380223 Encaissements moins dépenses .167 561 sfa Wo9 4S 1 Evolution nette de l'encaisse .167561564 a a9045113 Solde d'ouverture de l'encaisse M9045113 TRESORERIE A L'OUVERTURE !r7 6o6e67 COMPTE SPECIAL PPF COMPTE SPECIAL IDA 401494442 COMPTE SPECIAL SREP 274051247 COMPTE SPECIAL GPOBA 29996141 COMPTE DE CONTREPARTIE ETAT 1594144 BOUBACAR DIAR MAMA U 1T RA DIRECTEUR ADMINISTRATIF ET FINANC PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL TomPro Edité le 0910612017 à 12:49 AMADER - SHER SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Année finissant le 31/12/2016 r En.M"D-,esqeewotMwoe FRANCS CFA Page 2/2 COMPTE D'INTERET SHER Total de l'encaisse d'ouverture 976 6066 77 Encaisse nette disponible 30945113 809045 113 309045113 Solde de clôture de l'encaisse COMPTE SPECIAL PPF COMPTE SPECIAL IDA 310644 275 310 4-W 275 COMPTE SPECIAL SREP 262 623 69' 262 523 671 COMPTE SPECIAL GPOBA 18313s870 138 15 370 COMPTE DE CONTREPARTIE ETAT 16031335 15031 335 COMPTE D'INTERET SHER 32819191 324311 Solde total de clôture de l'encaisse BC9 045113 8o9045113 8o9045113 BOUBACAR DIARRA MAMADOUOUJ4 ARA DIRECTEUR ADMINISTRATIF ET FINANCIER PRESIDENT ECTEUR GENERAL TomPro Edité le 0910612017 à 12:49 YZAS 5 YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY 1.1S - Rapport de c ertit ation d , etat- financi- 2116 \rion Dcrtini ki ei 11.1.2 SITUATION PATRIMONIALE N As Baker Tiiii Juin 201710 AMADER - SHER Bilan - ActEf(112) Modèle: 1 Période du 01/01/2016 Au 31/12/2016 .t Site : 01 BILAN - BILAN - Etat exprimé en FRANCS CFA Etat au 31/12/2016 Page 1/1 CHARGES IMMOBILISEES 1 997 838 961 1 997 838 961 730 774 295 CHARGES COMPOSANTE 1 CHARGES COMPOSANTE 2 145250670 145250670 CHARGES COMPOSANTE 3 1799220106 1799220106 720128542 CHARGES D'AMORTISSEMENT 53368 185 53368 185 10645753 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 21 450 000 7698 167 13751 833 18041 833 LOGICIELS 21 450000 7698167 13751833 18041833 AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPOREL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 248 156 685 45670018 202 486 667 59942099 BATIMENTS, INSTALLATION & AMENAGEV 10476700 5013 101 5463 599 8 920 910 MATERIELS & OUTILLAGES 119 274 985 32917 179 86357806 51 021 189 MATERIELS DE TRANSPORTS 113 200 000 7739738 105 460 262 AUTRES MATERIELS 5 205 000 5 205 000 AVANCE ET ACOMPTE SUR IMMOBILISATION AVANCE SUR IMMOBILISATIONS INCORP( AVANCE SUR IMMOBILISATIONS CORPOR IMMOBILISATIONS FINANCIERES DEPOT ET CAUTIONNEMENT VERSES AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES ACTIF CIRCULANT 603099834 603099834 112059246 MATIERES ET AUTRES APPROVISIONNEM 2 666 250 FOURNISSEURS DEBITEURS AUTRES CREANCES & COMPTES ASSIMIL 603 099 834 603 099 834 109 392 996 TRESORERIE ACTIF 809 045 113 809045 113 976606677 BANQUE 809045113 809045113 976606677 CAISSE & VIREMENT INTERNE TOTAL GENERAL 3 679 590 593 53368 185 3626222408 1897424150 BOUBACAR Dl MAMADOU UATTARA DIRECTEUR ADMINISTRATIF FINANCIER PRESIDEN DIRECTEUR GENERAL TomPro Edité le 08/06/2017 à 16:41 AMADER - SHER Bilan - Passif(2/2) Modèle: 1 Période du 01/01/2016 Au 31/12/2016 a le t Site : 01 BILAN - BILAN - Etat exprimé en FRANCS CFA Etat au 31/12/2016 Page 1/1 CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES 3 592 480 399 1 709 562 726 FONDS ETAT 1 060000000 395357026 DOTATION INITIALE PPF 50 000 000 50 000 000 DOTATION INITIALE IDA 500 000 000 500 000 000 DOTATION INITIALE SREP 300 000 000 300 000 000 DOTATION INITIALE GPOBA 300 000 000 300 000 000 INTERETS CREDITEURS 35 899 752 72 420 REPORT A NOUVEAU RESULTAT DE L'EXERCICE RESSOURCES D'INVESTISSEMENT 75126005 15667005 RESSOURCES D'EXPLOITATION 1 271 454642 148466275 PASSIF CIRCULANT 33742009 187 861 424 FOURNISSEURS & DETTES ASSIMILEES 7155148 7238523 DETTES SOCIALES ET FISCALES 26 586 659 45 979 927 AUTRES DETTES 202 134642974 TRESORERIE PASSIF DECOUVERTS TOTAL GENERAL 3626222408 1 897424150 BOUBACAR DIARR 44 MAMAD UATTARA DIRECTEUR ADMINISTRATIF FINANCI J PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL TomPro Edité le 08/06/2017 à 16:41 YZAS YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY SI l FR- R apport de certificaition de- etts t t in niers 2016 evi-rsion Dérinitik e 11.1.3 NOTES AUX ETATS FINANCIERS N ZAS BakerTillY Juin 20)17 1/2S PROJET SHER 1.3. COMPOSANTES ET RESUTATS ATTENDUS Le projet comprend trois composantes : 1. Composante 1: Amélioration du service et extension des mini réseaux; elle comporte deux sous-composantes : a. Aiumenter la capadié de production d'électricité à partir d'EnR (PV) o de 50 centrales (fonctionnant au gasoil) existantes o 4,8 MWc (nominale) - en moyenne 100 kWc/centrale o 340 millions/centrale (installation) o Critères de sélection des sites (études de conception technique optimale (demande locale, capacité et production de l'opérateur, équilibre régional, etc.) o Augmentation de la capacité thermique (si nécessaire) par l'opérateur o Hybridation à partir de biocarburant (si nécessaire) o Synchronisation solaire/ thermique (si nécessaire) o Attribution de marchés de réalisation clé en main par groupe de 10-12 sites dans une même région b. Extension et dens#ication des mini réseaux o Densification des mini réseaux o Extension des mini réseaux (BT/MT) o Soutien (subventions) aux raccordements aux mini réseaux o Systèmes individuels pour 2400 ménages non desservis par les mini réseaux o Application du système « fee-for-service » là où cela est possible o Appui aux raccordements des écoles, centres de santé 2. Composante 2: Création de marchés d'éclairage hors réseau et efficacité énergétique ; elle comporte deux sous-composantes: a. Eclairage hors réseau et lanternes solaires o Subventions aux privés pour la vente d'au moins 100 000 lanternes solaires portables certifiées « LigthingAfrica » o Acquisition et distribution de 10 000 lanternes portables certifiées dans les écoles publiques et autres installations sociales o Stimulation d'un marché dynamique b. Proniotion de l'eicacité énergétique o Campagne de communication pour la réduction de la consommation d'énergie électrique dans les mini réseaux o Campagne de sensibilisation/publicité pour les équipements en coordination avec les grossîtes et les détaillants o Exemptions fiscales sur les matériels économes en énergie o Appuis aux organisations féminines rurales pour l'acquisition de ces matériels pour les activités génératrices de revenus o Larges consultations de toutes les parties prenantes pour lever les barrières à l'acquisition de ces équipements Composante 3 : Soutien à la gestion du projet; elle comporte quatre sous-composantes: a. Assistance à la gestion du projet ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 3 PROJET SHER o Renforcement des capacités de l'AMADER en matière de passation de marché (deux techniciens et un expert en passation de marchés) o Soutien à la gestion du projet par l'acquisition de matériel, logiciels et véhicules, etc. o Recrutement d'un l'ingénieur conseil pour l'installation des mini réseaux o Financement des audits, études et consultations pour la réalisation et le suivi évaluation du projet b. Renforcement de capacités et assistance technique o Renforcements des capacités techniques, financières, environnementales, etc. des structures : Anadeb, Cnesoler, Aedd, Dnacpn, Dnef) o Renforcements des capacités techniques, financières, environnementales, etc. des opérateurs des mini réseaux o Formations spécialisées pour le personnel d'encadrement et technique des opérateurs des mini réseaux o Renforcements des capacités techniques, financières du MEH et de la DNE: formulation, évaluation, formulation de recommandations c. Suivi/ Evaluation o Soutien aux activités de suivi/évaluation tout le long du projet (indicateurs de suivi) o Etudes préalables et postérieures pour les mini réseaux selon la méthodologie de SE4AIl d. Information,formation et communication o Campagnes intenses de d'information et de promotion pour booster la demande en équipements o Amélioration de la communication de l'AMADER (avec opérateurs locaux, les organismes publics et les collectivités locales) o Collaboration étroite avec la Coordination Stratégique du SREP (suivi-évaluation, renforcement des capacités, gestion des connaissances) 1.4. FINANCEMENTS Le montant global du financement du projet est de 44,9 millions de $US, soit 21,4 Milliards de FCFA environ. Ce financement, administré par la Banque Mondiale, est réparti comme suit: - 25 millions de $US (16,3 millions de DTS) sous forme de crédit de l'Association Internationale de Développement (IDA) ; - 5 millions de $US Don du Partenariat Mondial sur l'Aide Basée sur les Résultats (GPOBA); - 14,9 millions de $US Don du Programme de Valorisation à grande Echelle des Energies Renouvelables (SREP). Financement Composantes Montant IDA GPOBA SREP 1. Amélioration du service et extension des mini .39,4 19,5 5,0 14,9 réseaux 2. Création de marchés d'éclairage hors réseau et 2,7 2,7 0.0 0.0 efficacité_énergétique ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 PROJET SHER 3. Soutien à la gestion du projet 2,8 2,8 0.0 0.0 TOTAL 44,9 25,0 5,0 14,9 1.5. BENEFICIAIRES a. Bénéfiaires Directs o Ménages et entreprises déjà raccordés: fiabilité fourniture, augmentation nombre d'heures du service énergétique ; o Consommateurs ruraux (ménages, entreprises, collectivités) : accès à l'énergie; o Consommateurs ruraux: matériels d'éclairages innovants; o Personnes formées. b. Bénefitaires Indirects o Opérateurs de mini réseaux ruraux o Distributeurs et installateurs 1.6. INDICATEURS DE RESULTATS RELATIFS A L'OBJECTIF DU PROJET Les principaux indicateurs de résultats du SHER sont les suivants : o Nombre de personnes bénéficiant de l'accès à l'électricité (mini réseaux et hors réseau) - Nombre; o Capacité de production à base d'énergie renouvelable (solaire) en MW; o Production annuelle d'énergie à base d'énergies renouvelables (solaire et biocarburant) en MWh ; o Réduction des émissions de Gaz à Effet de Serre (GES) en Tonne Equivalent CO2; o Nombre de bénéficiaires directs du projet, dont pourcentage de femmes. 1.7. MISE EN RUVRE Le projet sera mis en œuvre par le Département en charge de l'énergie à travers L'AMADER en étroite collaboration avec toutes les structures impliquées et les opérateurs du secteur privé. o Dijpositif institutionnel o L'AMADER est la seule agence d'exécution du projet et travaillera en étroite collaboration avec les autres structures (DNE, CNESOLER, ANADEB, DNEF, etc.); o L'AvIADER gère et coordonne la conception, la réalisation, le suivi et l'évaluation des programmes; o L'AMADER jouera un rôle plus important dans la passation des marchés. o Suivi/évaluation o L'AMADER assure le suivi/évaluation du programme conformément aux indicateurs; o L'AMADER travaillera en étroite collaboration avec les responsables du suivi/évaluation du SREP; o L'AMADER conduira les études avant et post pour les indicateurs difficilement mesurables. ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 5 PROJET SHER 1.8. ACCORDS DE FINANCEMENT Les trois accords de financements du SHER, ainsi que les accords de projet ont tous été signés le 23 décembre 2013. Il s'agit: a. L'Accord de Crédit de Développement N°5356 ML d'un montant de Seize Millions Trois Cent Mille Droits de Tirage Spéciaux (16.300.000 DTS) entre la République du Mali et l'Association Internationale de Développement signé le 23 décembre 2013. b. L'Accord de Don N° TF015897 et TF015961 du Partenariat Mondial sur l'Aide Basée sur les Résultats (GPOBA) d'un montant de Cinq Millions de Dollars des Etats Unis (5.000.000 SUS) entre la République du Mali et l'Association Internationale de Développement (représentant le GPOBA) signé le du 23 décembre 2013. c. L'Accord de Don N° TF014016 du Programme de Valorisation à Grande Echelle des Energies Renouvelables pour les Pays à Faibles Revenus (SREP) d'un montant de Quatorze Millions Neuf Cent Mille Dollars des Etats Unis (14.900.000 SUS) entre la République du Mali et l'Association Internationale de Développement (représentant le SREP) signé le 23 décembre 2013. Les Accords de projets relatifs à ces trois financements ont tous été signés le 23 décembre 2013 entre l'IDA et l'AMADER. 1.9. CONCLUSIONS Les conditions de mise en vigueur de l'Accord de Crédit de Développement N°5356-ML et des deux Accords de Don sont: o la signature des Accords de Don subsidiaire entre le Ministère de l'Economie et des Finances et F'AMADER; o la promulgation de la Loi portant ratification de l'Accord de Crédit; o le Décret portant ratification de l'Accord de Crédit et des Accords de Don. Les autres conditions (Avis juridique de la Cours Suprême, l'Opinion Juridique et la Publication dans le Journal Officiel) sont liées aux trois premières citées plus haut. Pour rappel, l'Accord doit entrer en vigueur dans les 90 jours à partir de sa date de signature. Le processus pour l'obtention des éléments de ratification est enclenché. 1.10. LES TAUX D'AMORTISSEMENTS APPLIQUES Le tableau suivant récapitule les taux pratiqués pour l'amortissement des immobilisations Immobilisation Taux pratiqués Logiciels 20% Agencements et installations techniques 33,33% Matériel Informatique 33,33% Matériel, Mobilier de bureau 33,33% Matériel & Outillage 25% ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 6 PROJET SHER Matériel de transport 33,33% 1.11. LISTE DES DOCUMENTS FINANCIERS Les états financiers au 31 décembre 2016 sont constitués de: - Un état des ressources et des emplois (TER); - La situation patrimoniale (Bilan); - Le compte de résultat ; - L'état des transactions du compte désigné (Etat récapitulatif des DRF); - Les notes annexées aux états financiers présentant une analyse détaillée et expliquée des principaux comptes ; - La liste des actifs immobilisés acquis sur les fonds du projet (Inventaire des immobilisations). C- Les Annexes 1- Les états de rapprochement bancaires de 2016 2- Le procès-verbal d'inventaire des immobilisations 3- Le procès-verbal d'inventaire physique de stocks Bamako, le 08/06/ 2017 LE DIRECTEUR ADMINISTRATIF LE PRESIDENT DIRECTEUR GENERAL ET FINANCIER Boubacar DIARRA Mamadou OUATTARA ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 7 PROJET SHER Il. NOTE AUX ETATS FINANCIERS Ils constituent les 3'"m états financiers du projet SHER sur le financement de la Banque mondiale (IDA, GPOBA et SREP) et ont été élaborés dans le strict respect des principes comptables du Système Comptable Ouest Africain (SYSCOA) et des directives de la banque mondiale en matière de gestion financière. Ils comprennent - Un état des ressources et des emplois (FER); - La situation patrimoniale (Bilan) ; - L'état des transactions de chaque compte désigné (Etat récapitulatif des DRF); - Les notes annexées aux états financiers présentant une analyse détaillée et expliquée des principaux comptes; - La liste des actifs immobilisés acquis sur les fonds du projet (Inventaire des immobilisations); ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 8 PROJET SHER 2.1. SYSTÈME ET PRINCIPES COMPTABLES 2.1.1 SYSTÈME DE GESTION DU PROGRAMME 2.1.1. SYSTÈME D'INFORMATION Le projet Systèmes Flybrides pour l'électrification Rurale (SHER) est géré par un logiciel de gestion comptable, financière et budgétaire (TOM2PRO). Toutes les pièces justificatives ont été comptabilisées dans le dit logiciel. Toutes les données sont tirées de ce logiciel à savoir, le bilan, le compte de résultat, la balance, le tableau Emplois Ressources. 2.1.2. SYSTÈME COMPTABLE L'organisation comptable qui découle du manuel de procédures administratives, comptables et financières est configurée autour d'un système informatisé intégré de gestion comptable, analytique, budgétaire et financière permettant la production des états financiers intercalaires, des comptes annuels, de l'ensemble des documents additionnels nécessaires au pilotage comptable et financier. L'option a été faite pour une comptabilité d'engagement conduisant à la prise en compte des créances et des dettes nées et non pas à leur dénouement financier. 2.2. PRINCIPES ET POLITIQUES COMPTABLES APPLICABLES 2.2.1. PRINCIPES COMPTABLES RETENUS Les principes comptables retenus sont en conformité avec les prescriptions du SYSCOHADA et respectent les conventions généralement admises en matière de présentation des états financiers. La comptabilité du programme est conforme à l'accord de don et aux normes comptables en vigueur qui sont appliqués avec sincérité afin de traduire la connaissance que les responsables du projet ont de la réalité et de l'importance relative des événements enregistrés. Les états financiers seront élaborés d'un exercice à l'autre sans changement ni dans les principes comptables ni dans les modes d'évaluation retenus afin d'assurer leur comparabilité dans le temps. 2.2.2 PARTICULARITÉS Les comptes du projet n'étant pas un projet générateur de résultat, le compte de résultat expose l'ensemble des charges engagées et le solde net du compte de résultat est reflété à l'actif du bilan. ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 9 PROJETSHER A- BILAN Le bilan représente la situation patrimoniale d'une structure à une date donnée. Au titre de l'exercice 2016, le total brut du bilan se chiffre à 3 679 590 593 F CFA avec une trésorerie de 809 045 113 FCFA. Les postes d'actif et du passif sont commentés ci-après. SHER Bilan - Actif(1/2) Modèle: 1 BILAN - BILAN - Etat exprimé en FRANCS CFA Période du 0110112016 Au 31/12/2016 Etat au 3111212016 Site: 01 Page 1/2 Exercice Exercice en cours ,Préce Libellé Precedent Brut Amortissement Net Net CHARGES IMMOBILISEES 1 997 838 961 1 997 838 961 730 774 295 CHARGES COMPOSANTE 1 CHARGES COMPOSANTE 2 145250670 145250670 CHARGES COMPOSANTE 3 1 799 220 106 1 799 220 106 720 128 542 CHARGES D'AMORTISSEMENT 53368 185 53 368 185 10645 753 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 21 450 000 7698 167 13751 833 18041 833 LOGICIELS 21 450 000 7698 167 13 751 833 18041 833 AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 248 156 685 45 670 018 202 486 667 59942099 BATIMENTS, INSTALLATION & AMENAGEMENT 10 476 700 5013 101 5463 599 8920 910 MATERIELS & OUTILLAGES 119 274 985 32917179 86357806 51 021 189 MATERIELS DE TRANSPORTS 113200000 7739 738 105 460 262 AUTRES MATERIELS 5205000 5205000 AVANCE ET ACOMPTE SUR IMMOBILISATION AVANCE SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES AVANCE SUR IMMOBILISATIONS CORPORELLES IMMOBILISATIONS FINANCIERES DEPOT ET CAUTIONNEMENT VERSES AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES ACTIF CIRCULANT 603099834 603099834 112059246 MATIERES ET AUTRES APPROVISIONNEMENT 2666 250 FOURNISSEURS DEBITEURS AUTRES CREANCES & COMPTES ASSIMILES 603 099 834 603 099 834 109 392 996 TRESORERIE ACTIF 809045113 809045113 976606677 BANQUE 809045113 809045113 976606677 CAISSE & VIREMENT INTERNE TOTAL GENERAL 3 679 590 593 53368185 3 626 222 408 1 897424150 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 10 PROJET SHER SHER Bilan - Passf(212) Modèle: 1 BILAN - BILAN - Etat exprimé en FRANCS CFA Période du 01/0112016 Au 31/1212016 Etat au 31112/2016 Site: 01 Page 1/1 Libellé Exercice en cours Exercice Précédent CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES 3 592 480 399 1 709 562 726 FONDS ETAT 1 060 000 000 395 357 026 DOTATION INITIALE PPF 50 000 000 50 000 000 DOTATION INITIALE IDA 500 000 000 500 000 000 DOTATION INITIALE SREP 300 000 000 300 000 000 DOTATION INITIALE GPOBA 300 000 000 300 000 000 INTERETS CREDITEURS 35899752 72420 REPORT A NOUVEAU RESULTAT DE L'EXERCICE RESSOURCES D'INVESTISSEMENT 75126005 15667005 RESSOURCES D'EXPLOITATION 1 271 454 642 148 466 275 PASSIF CIRCULANT 33 742 009 187 861 424 FOURNISSEURS & DETTES ASSIMILEES 7155148 7238523 DETTES SOCIALES ET FISCALES 26586659 45979927 AUTRES DETTES 202 134642974 TRESORERIE PASSIF DECOUVERTS TOTAL GENERAL 3626222408 1897424150 NOTE 1: ACTIF IMMOBILISE Cette masse du bilan regroupe -les dépenses liées aux charges immobilisées par composante ainsi que celles sur les immobilisations incorporelles et corporelles pour une valeur nette de 1 997 838 961 F CFA. Charges immobilisées Le montant de ces charges se divise en blocs: - Les dépenses ordinaires pour un montant cumulé de 1 944 470 776 F CFA. - Et les charges d'amortissement de l'exercice en cours de 53 368 185 F CFA. Rubriques Montant Charges composante 2 145 250 670 Charges composante 3 1 799 220 106 Charges calculées d'amortissements 53 368 185 Total 1 997 838 961 Immobilisations Incorporelles ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 11 PROJET SHER Durant l'exercice 2015 le projet a acquis le logiciel TOM2PRO et TOM2PAIE pour un montant 21 450 000 F CFA. Il est à signaler que le cout de la formation fait partie intégrante de ce montant. Immobilisations Corporelles Les immobilisations corporelles ont couté la somme brute de 248 156 685 F CFA. Il s'agit des outils de travail de l'équipe du projet. Les équipements sont entre autres : - Des travaux de réhabilitation du réseau informatique pour un montant de 10 476 700 FCFA au compte de l'exercice 2015; - Des matériels informatiques et bureautiques pour un montant de 119 274 985 FCFA. Soit 62 572 000 FCFA au compte de l'exercice sous revu, essentiellement composé de: Libellé Montant Fourniture et pose mobilier de bureau/Fact n°003-SOKOFI-SA 18 685 000 FOURNIT. ET POSE DE CLIMATISEUR SPLIT/ECOF Factn°007/16 10 920 000 Achat et installation Matériel informatique/SONECO SARL 17 490 000 Fournitures et pose de mobiliers de bureaux/AFRICAN BUSINESS Fact n° 00110 9 877 000 Ordinateur portable MAC BOOK Air A&A sarl Fact n° 0014/2016/A&A SARL 1 145 000 Ordinateur portable ACER ASPIRE A&A sarl Fact n° 0014/2016/A&A SARL 3 255 000 Imprimate Laser couleur HP M477 FNW A&A sarl Fact n° 0014/2016/A&A SARL 1 200 000 Total 62 572 000 - Des matériels de transports pour un montant brut de 113 200 000 FCFA, il représente l'acquisition de 6 véhicules: 2 TOYOTA HILUX 4X4 Medium Grade 2 cabines et 4 véhicules Station wagon Pick up tout terrain' - Du poste « Autres Matériels », composé de l'achat de Motocycles et accessoires dont le coût s'élève à 5 205 000 FCFA NOTE 2: ACTIF CIRCULANT Stock de matières consommables L'ensemble du stock étant épuisé, ce compte ne présente pas de solde à la date du 31 Décembre 2016 Autres créances Le montant est de 603 099 834 FCFA. Elles se divisent en trois (3) parties: - Les avances FER Il Intérêt Etat et Etat Il non remboursées au 31 décembre 2016. Ce montant est de 61 959 037 F CFA ; - Les prêts du fonds social non encore remboursés, soit 1 081 500 à la date du 31 Décembre 2016 - Les subventions accordées aux opérateurs d'électrification rurale dans le cadre du GPOBA d'un montant total de 521 576 634 FCFA.ci-dessous le détail - ET le remboursement du reliquat du PPF pour un montant de 18 482 663 en 2015 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 12 PROJET SHER Libellé Solde Avances FER Il Interet Etat et Etat Il 61 959 037 Prêt Fonds Social AMADER 1 081 500 SUBV SS PROJET ER/INVEST-KORIENZE/ HAOUKOUNA 69496 547 SUBV SS PROJET ER/INVEST- TABAKOTO/ELT 131 722 300 SUBV SS PROJET ER/INVEST-SOFARA/SPGE 199 597 101 SUBV SS PROJET ER/INVEST- ZONES ACCESS 38 076 542 SUBV SS PROJET ER/INVEST-DIONDIORI/GIE BELDOHORE 12 600 000 SUBV SS PROJET ER/INVEST- OUSSOUBIDIAGNA/MOHACOM 46 801 584 SUBV SS PROJET ER/INVEST TOUBA-K2ROUANE/HORONYA 23 282 560 Total 584 617 171 NOTE 3: DISPONIBILITÉS Les soldes bancaires sont de 809 045 113 FCFA en fin décembre 2016. Le détail est présenté ci- après: Rubriques Montant Banque, compte spécial IDA 310 484 276 Banque, compte spécial SREP 262 523 891 Banque, Fonds de contrepartie Etat Mali 15 031 885 Banque, Compte spécial GPOBA 188 185 870 Banque, Compte d'intérêts 32 819 191 Total 809045113 NOTE 4: RESSOURCES DURABLES Elles correspondent aux montants mis à la disposition par les partenaires du projet et des intérêts générés par les différents comptes spéciaux soit 3 592 480 399 F CFA. Le détail est présenté ci- après: Rubriques Montant FONDS ETAT 1 060 000 000 DOTATION INITIALE PPF 50000000 DOTATION INITIALE IDA 500 000 000 DOTATION INITIALE SREP 300 000 000 DOTATION INITIALE GPOBA 300 000 000 INTERETS CREDITEURS 32819191 DRF MOBILISEES EN SUBVENTION D'INVESTISSEMENT 75126005 DRF MOBILISEES EN SUBVENTION D'EXPLOITATION 1 271 454 642 Total 3 592 480 399 NOTE 5 :PASSIF CIRCULANT Le montant des dettes est de 33 742 009 F CFA. Ci-dessous le détail: ETATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 13 PROJET SHER Les dettes fournisseurs et assimilés sont de 7 155 148F CFA: Rubriques Montant Fournisseurs locaux 2 924 173 Fournisseurs d'immobilisations incorporelles 1 150000 Fournisseurs retenue de garantie 3 080 975 Total 7 155 148 Ces dettes se résument par fournisseurs comme suit: Fournisseurs Locaux Libellé Solde C SOCIETE TELECOMMUNICATION DU MALI 1 089 259 NOORASSURANCES 1 243970 ORANGEMALI 590944 Total |2 9241731 Fournisseurs d'immobilisations incorporelles: Libellé | Solde C CIFOPE AFRIQUE 1 150000 Total 1 150000 Fournisseurs retenues de garantie Libellé Solde C A&A SARL 280 000 AFRICAN BUSINESS SERVICES 493 850 SOCIETE KOITA ET FILS -SA 934 250 SOCIETE DE NEGOCE ET DE COMMERCE sari 874 500 SOUSOULA TELECOM 301 125 GOLONASARL 197250 Total 3 080 975 Les dettes sociales et fiscales sont de 26586659F CFA en fin 2016: Rubriques Montant AMO/Caisse de retraite du Mali 151 139 INPS 12119720 AMO/INPS 3 249 057 AMO/INPS -Moussa COULIBALY 104 607 AMO/ INPS Amadou Hamady MAIGA 104 607 AMO/INPS Aliou MAIGA 139 595 INPS Moussa COULIBALY 350815 INPS Amadou Hamady MAIGA 350 815 INPS Aliou MAIGA 468 152 Caisse de retraite du Mali 247 261 Cotisation Fonds Social AMADER 12 500 Etat, ITS 7510 135 Etat, Autres impôts et taxes 713634 Etat, Retenues à la source 1 064622 Total 26 586 659 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 14 PROJET SHER Les autres dettes représentent un trop perçu de 202 FCFA sur les justificatifs d'une mission du chargé de communication: Rubriques Montant Débiteurs divers 202 Total 202 B- COMPTE DE RÉSULTAT Le compte de résultat présente : • Les dépenses exposées détaillées poste par poste • Les produits acquis composés de la contrepartie des dépenses et de la partie des subventions inscrites à profit afin de neutraliser les charges comptabilisées. SHER Compte de Résultats (112) Modèle: 1 COMPTE DE RESULTATS - COMPTE RESULTAT - Etat exprimé en FRANCS CFA Période du 0110112016 Au 3111212016 Etat au 31112/2016 Site: 01 Page 1/1 Libellé Exercice en cours Précdet CHARGES ORDINAIRES 1 267 068 061 707 851 947 ACHATS & VARIATION DE STOCKS 228 336 532 31 665 515 TRANSPORTS 281 200 SERVICES EXTERIEURS A 99 344 748 71 304 714 SERVICES EXTERIEURS B 394 168 165 186 779 019 IMPOTS, TAXES ET CHARGES ASSIMILEES AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 19078690 5756750 CHARGES DU PERSONNEL 483417494 401418996 CHARGES FINANCIERES DOTATION AUX AMORTISSEMENTS 42722432 10645753 CHARGES HORS ACTIVITES ORDINAIRES 35827 332 72420 VCN DES CESSION D'IMMOBILISATION AUTRES CHARGES H.A.O 35827332 72420 TOTAL GENERAL 1 302 895 393 707 924 367 SHER Compte de Résultats (212) Modèle: 1 COMPTE DE RESULTATS - COMPTE RESULTAT - Etat exprimé en FRANCS CFA Période du 0110112016 Au 31112/2016 Etat au 3111212016 Site : 01 Page 1/1 Libellé Exercice en cours Précéde t ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 15 PROJET SHER PRODUITS ORDINAIRES 1 259 600 561 697 278 614 SERVICES VENDUS SUBVENTIONS D'EXPLOITATIONS AUTRES PRODUITS ORDINAIRES 12229 128 REVENUS FINANCIERS 23 025 804 72 420 TRANSFERT DE CHARGES ORDINAIRES 1 224 345 629 697 206 194 PRODUITS H.A.O 43294832 10645753 PRODUITS DE CESSION DES IMMOBILISATIONS AUTRES PRODUITS H.A.O 43294832 10645753 TOTAL GENERAL 1 302 895 393 707 924 367 NOTE 1. CHARGES D'EXPLOITATION Achats Cette rubrique enregistre les achats de fournitures de bureau, de consommables informatiques, d'entretien, des petits matériels, les prestations de services et la variation de stock au 31 décembre 2016. Rubriques Montant Variation de stock 2 666 250 Fourniture non stockable -autres énergies 45 987 444 Fourniture de bureau et consommables informatiques 17 371 350 Fournitures et installation équipement UTC 38 376 500 Achat de petits matériels et outillages 6 022 500 Achat études et prestations de services 17 652 488 subventions. achat lanternes solaires 100 260 000 Total 228 336 532 Services extérieurs A et B Cette rubrique constate toutes les dépenses liées à la location des moyens de déplacements, aux frais d'insertion dans les journaux, aux frais liés aux ateliers, aux séminaires, aux frais bancaires, les honoraires des consultants et des dépenses relatives auxréceptions et aux missions. Rubriques Montant Entretien et réparation Bâtiments 1 037 000 Entretien et réparation matériel informatique 5 186 900 Entretien et réparation matériel de transport 8 721 000 Assurances matériel de transport 1 441 970 Documentation générale 1 596 770 IEC-Information, Education et Communication 38 924 850 Annonces, insertions 12 037 250 Catalogue, imprimés publicitaires 225 000 Frais de collègues, séminaires, conférences 19 721 475 Autres charges de publicité et relations publiques 1 200 000 Frais de téléphone 7 602 533 Autres frais de télécommunication 1 650 000 Frais bancaires 5567742 Honoraires 342 182 655 Frais de Gardiennage 2 299 230 Frais de formation du personnel 12 080 210 Missions 32 038 328 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 16 PROJET SHER Total 493 512 913 Autres charges Ces dépenses sont relatives aux frais de formalisation douanière et à l'organisation de la 27è"" session du conseil d'administration Rubriques Montant Charges diverses 16 598 690 Jetons de présence et rémunérations des administrateurs 2 480 000 Total 19 078 690 Charges du personnel Il s'agit de la rémunération versée aux personnels du projet et des dépenses sociales et fiscales. Rubriques Montant Appointements, salaires et commissions 200 264 016 Primes et ratification 214 336 843 Charges sociales INPS sur rémunération du personnel national 46 434 132 Charges sociales AMO/INPS rémunération du personnel national 9 065 312 Charges sociales CSSM 1 259 429 Charges sociales AMO/CMSS - 736 438 Taxe de Logement 4482 322 Couverture médicale 6 839 002 Total 483 417 494 Dotation aux amortissements Il s'agit des amortissements des immobilisations au 31 décembre acquis courant l'année 2015 et 2016 Rubriques Montant Dotations aux amortissements immobilisations incorporelles 4 290 000 Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles 38 432 432 Total 42 722 432 NOTE 2. PRODUITS D'EXPLOITATION & HAO Autres Produits : Il s'agit des produits issus de la vente des dossiers d'appels d'offre, qui s'élèvent à 12 229 128 FCFA au compte de l'exercice sous revu. Revenus Financiers : ces montants représentent la rémunération des comptes désignés au cours de l'année 2016. ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 17 PROJET SHER Rubriques Montant Intérêt Créditeur Comptes SHER 11183 Intérêt Créditeur IDA 10 114472 Intérêt Créditeur SREP 6 790 949 Intérêt Créditeur GPOBA 6 109 200 Total 23 025 804 Transfert de charges Il s'agit de la neutralisation des charges exposées dans le compte de résultat pour avoir un résultat nul (hormis les dotations aux amortissements). Rubriques Montant Transfert de charges 1 224 345 629 Total 1 224 345 629 Reprises HAO Il s'agit de la reprise des dotations aux amortissements de l'exercice pour que le résultat soit nul. Et des différentes pénalités sur les marchés. Rubriques Montant Reprise subvention d'investissement 42 722 432 Pénalités sur marché 572 400 Total 43 294 832 C- TABLEAU DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES Ce tableau met en évidence: - L'ensemble des financements reçus durant la période et le cumul au 31 décembre 2016 ; - L'utilisation des ressources engagées ventilée par composante; - Le solde de trésorerie à la clôture de l'exercice. ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 18 PROJET SHER SHER SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODÈLE 1) Modèle : 1 Exercice 2016 Année finissant le 3111212016 FRANCS CFA (XOF) Page 111 Désignation Année Cumulatif Prévisions 6 1 mois RESSOURCES 1 747 702 299 3 573 425 336 FONDS PPF 85 788 688 FONDS IDA 628 631 146 1 238 441 162 FONDS SREP 79294926 379346839 FONDS GPOBA 474 521 295 774 521 295 FONDS ETAT 530 000 000 1 060 000 000 INTERET CREDITEUR IDA 10 114 472 10148221 INTERET CREDITEUR SREP 6790 949 6809706 INTERET CREDITEUR GPOBA 6 109 200 6 127 957 INTERET COMPTES SHER 11 183 il 183 AUTRES RESSOURCES 12 229 128 12230 285 Financement Total 1 747 702 299 3 573 425 336 DEPENSES PAR COMPOSANTES 1 924 635 002 2682 841 029 AMELIORATION DES FOURNITURES ET EXTENSION DES 521 576634 521 576 634 MINI RESEAUX CREATION MARCHES HORS RESEAU ET 144 481 020 144 481 020 DEVELOPPEMENT EFFICACITE ENE SOUTIEN A LA GESTION DU PROJET 743 791 689 949 372 452 FONCTIONNEMENT CONTREPARTIE ETAT 514 785 659 981 621 078 DEPENSES FONDS PPF 85789845 AVANCES A JUSTIFIER SUR TERRAIN -9 371 139 81 539 194 Total des dépenses 1915263863 2764380223 Encaissements moins dépenses -167 561 564 809 045 113 Evolution nette de l'encaisse -167 561 564 809 045 113 Solde d'ouverture de l'encaisse 809045 113 TRESORERIE A L'OUVERTURE 976 606 677 COMPTE SPECIAL PPF COMPTE SPECIAL IDA 401 494 442 COMPTE SPECIAL SREP 274 051 247 COMPTE SPECIAL GPOBA 299 966 844 COMPTE DE CONTREPARTIE ETAT 1 094 144 COMPTE D'INTERET SHER Total de l'encaisse d'ouverture 976 606 677 Encaisse nette disponible 809045113 809045113 809045113 Solde de clôture de l'encaisse COMPTE SPECIAL PPF COMPTE SPECIAL IDA 310 484 276 310 484 276 COMPTE SPECIAL SREP 262 523 891 262 523 891 COMPTE SPECIAL GPOBA 188 185 870 188 185 870 COMPTE DE CONTREPARTIE ETAT 15031 885 15031 885 COMPTE D'INTERET SHER 32819 191 32819 191 Solde total de clôture de l'encaisse 809045113 809045113 809045113 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 19 PROJET SHER Ressources Au titre de l'exercice 2016, les fonds reçus par le projet et les intérêts créditeurs perçus sont de 1 747 702 299 F CFA et se détaillent comme suite: Désignation Année Cumulatif FONDS PPF 85 788 688 FONDS IDA 628 631 146 1 238 441 162 FONDS SREP 79 294 926 379 346 839 FONDS GPOBA 474 521 295 774 521 295 FONDS ETAT 530 000 000 1 060 000 000 INTERET CREDITEUR IDA 10 114 472 10 148 221 INTERET CREDITEUR SREP 6 790 949 6 809 706 INTERET CREDITEUR GPOBA 6 109 200 6 127 957 INTERET COMPTES SHER 11 183 11 183 AUTRES RESSOURCES 12 229 128 12 230 285 TOTAL 1747 702 299 3573425336 Emplois Les emplois constituent l'utilisation faite des ressources. Sur la période 2016, le total des emplois est de 1 915 263 863 F CFA, correspondant à la différence des dépenses réelles d'un montant de 1 924 635 002 FCFA et des avances à justifier d'un montant de 9 371139 FCFA. Les dépenses ont concerné toutes les composantes du projet. Le détail des dépenses relatives aux composantes est donné dans le tableau ci-dessous Composantes et Activités Dépenses COMPOSANTE 1: AMELIORATION DES FOURNITURES ET EXTENSION DES MINI RESEAUX EXTENSION MINIRESEAU ET BRCHEMT A/S POTEAU ET KITS 521 576 634 SOL. IND. SOUS TOTAL 1 521576634 COMPOSANTE 2: CREATION MARCHES HORS RESEAU ET DEVELOPPEMENT EFFICACITE ENERGETIQUE DIFFUSION 100 000 LANTERNES SOLAIRES 5 090 000 DIFFUSION 10 000 LANTERNES SOLAIRES 99 762 600 INSTALLATIONS DES EQUIPEMENTS ECONOMES D'ENEGIE 15627500 SUPERVISION DES ACTIVITES PROMOTION EFFICACITE 1 449 170 ENERGETIQUE RENFORCEMENT DE CAPACITE DES 02 UTC 22551 750 SOUS TOTAL 2 144 481 020 COMPOSANTE 3: SOUTIEN A LA GESTION DU PROJET ACQUISITION MATERIELS, EQUIPEMENTS ET MOBILIERS DE 62 729 479 BUREAU SERVICES DE CONSULTANTS 357 604 173 ACQUISITION DE MATERIELS ROULANTS 126 450 300 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 20 PROJET SHER ACQUISITION DE LOGICIEL 1 775 000 FORMATION DU PERSONNEL 12 286 410 FORMATION AUTRES ACTEURS DE L'ER 14445975 RENCONTRE ATELIER INTERSECTORIEL 1 514 000 INFORMATION - EDUCATION - COMMUNICATION 35 135 406 SALAIRE BRUT ( SAL NET, ITS, INPS, CRM, AMO) 501 737 431 AUTRES CHARGES SOCIALES 2 145 313 DEPENSES DE COMMINICATION 9 604 624 FOURNITURES ET CONSOMMABLES DE BUREAU 23 092 725 ENTRETIEN ET REPARATION DE BATIMENT 826 000 ENTRETIEN & REPARATION MATERIELS ET MOBILIERS 5 397 900 FRAIS DE GARDIENNAGE 2 299 230 CARBURANT & LUBRIFIANTS 45987444 ENTRETIEN, REPARATION VEHICULE & MOTOS 8 721 000 MISSION ET DEPLACEMENT A L'INTERIEUR 18457848 DOCUMENTATION 1 596 770 RECEPTION 945 000 AUTRES SERVICES 6420 230 ANNONCES ET INSERTIONS 10447200 FRAIS DIVERS DE GESTION 6 054 140 REUNION DU CONSEIL D'ADMINISTRATEUR 2 903 750 SOUS TOTAL 3 1 258 577 348 TOTAL GENERAL 1 924 635 002 Trésorerie La trésorerie du projet est composée des fonds disponibles dans les comptes ouverts auprès d'une banque commerciale. A la date du 31 décembre 2016 la trésorerie du projet est de 809 045 113 F CFA. Rubriques Montant Banque, compte spécial A IDA 310 484 276 Banque, compte spécial SREP 262 523 891 Banque, Fonds de contrepartie Etat Mali 15 031 885 Banque, Compte spéciale GPOBA 188 185 870 Comptes d'intérêt 32 819 191 Total 809 045 113 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 21 PROJET SHER D- ETAT RECAPITULATIF DES DRF SUR LE COMPTE DESIGNE En 2016, le projet a présenté à la banque mondiale des DRF d'un montant de 1 636 179 157 FCFA. Le détail est le suivant: DRF 2016 MONTANT IDA DRF N0006 IDA 71 477 122 DRF N0006-BIS IDA 25 154 685 DRF N0007 IDA 76 868 210 DRF N0008 IDA 118 043 506 DRF N0009 IDA 35 451 299 DRF N0010 IDA 29 232 852 DRF N°011 IDA 62726712 DRF N0012 IDA 39 192 469 DRF N0013 IDA 44 767 158 DRF N0014 IDA 125 717 133 SREP DRF N0003 SREP 3 927 664 DRF N0004 SREP 22 039 847 DRF N0005 SREP 183 257 DRF N0006 SREP 174 522 DRF N0007 SREP 187 517 DRF N0008 SREP 52782 119 GPOBA DRF N0005 GPOBA TF 15897 9 130 777 DRF N0006 GPOBA TF 15961 4 565 388 DRF N0006 GPOBA TF 15897 52 409 537 DRF N0007 GPOBA TF 15961 3 374 414 DRF N0007 GPOBA TF 15897 6 278 219 DRF N0008 GPOBA TF 15961 99 100 791 DRF N0008 GPOBA TF 15897 85 202 556 DRF N0009 GPOBA TF 15961 5 439 482 DRF N0009 GPOBA TF 15897 14 053 028 DRF N0010 GPOBA TF 15961 890 918 DRF N0010 GPOBA TF 15897 48 598 499 DRF N°011 GPOBA TF 15961 3 679 600 DRF N0011 GPOBA TF 15897 20713152 DRF N0012 GPOBA TF 15961 121 684 934 CONTREPARTIE 5ème Dotation ETAT 265 000 000 6ème Dotation ETAT 265 000 000 TOTAL 1 636 179 157 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 22 PROJET SHER E- SUIVI BUDGETAIRE SHER BUDGET REVISE - Analyse du Budget par COMPOSANTES, SOUS COMPOSANTES, ACTIVITES : Exercice Comptable du 01101/2016 au 3111212016 - Site : 01 Avec Engagement Page 113 Tous Financements Tous ACT Période du 01/01/2016 Au 3111212016 Tous NAT Tous POST Monnaie: XOF Plan6 Inactif Tous CLA Type Budget: Dépenses Avec Engagement Pour la période se terminant le 31/12/2016 Pour tout l'exercice (1) (2) (3)=(1) + 4 (5)=( ~ (3)/(4) (7) (8)=(7) - (3)/ ()(3) (3) (7) Code Libellé Réalisations Engagement T du Budget Disponible Exec Budget Disponible Compte (ON(% 1 AMELIORATION DES FOURNITURES ET EXTENSION DES MINI RESEAUX 452 080 087 452 080 087 3975929357 3523849270 11,37 3975929357 3523 849 270 11,37 1A PRODUCTION HYBRIDE 1 767 456 000 1 767 456 000 1 767 456 000 1 767 456 000 1A01 PRODUCTION HYBRIDE 1 767 456 000 1 767 456 000 1 767 456 000 1 767 456 000 1B EXTENSION ET DENSIFICATION MINI RESEAU 452 080 087 452 080 087 2208473357 1 756 393 270 20,47 2208473357 1 756 393 270 20,47 1B01 EXTENSION MINIRESEAU ET BRCHEMT A/S POTEAU ET KITS SOL. IND. 452 080 087 452 080 087 2208473357 1 756 393 270 20,47 2208473357 1 756 393 270 20,47 CREATION MARCHES HORS RESEAU ET DEVELOPPEMENT EFFICACITE 145 250 670 145 250 670 556 222 000 410 971 330 26,11 556 222 000 410 971 330 26,11 2A ECLAIRAGE HORS RESEAU ET LANTERNE SOLAIRE 105 425 000 105 425 000 354 400 000 248 975 000 29,75 354 400 000 248 975 000 29,75 2A01 DIFFUSION 100 000 LANTERNES SOLAIRES 5090000 5090 000 228 750 000 223 660 000 2,23 228 750 000 223 660 000 2,23 2A03 DIFFUSION 10 000 LANTERNES SOLAIRES 100 335 000 100 335 000 111 400 000 11 065 000 90,07 111 400 000 11 065 000 90,07 2A04 SUPERVISION DES ACT.ECLAIRAGE HORS RESEAU LANTERNE SOLAIRE 6750000 6750000 6750000 6750000 2A06 VOYAGE D'ECHANGE D'EXPERIENCE/LIGHTING AFRICA 7 500 000 7 500 000 7 500 000 7 500 000 2B PROMOTION DE L'EFFICACITE ENERGETIQUE 39825670 39825670 201 822 000 161 996 330 19,73 201 822 000 161 996 330 19,73 2B01 INSTALLATIONS DES EQUIPEMENTS ECONOMES D'ENEGIE 15627 500 15 627 500 75 298 000 59 670 500 20,75 75298 000 59 670 500 20,75 2B02 REALISATION DE 02 NOUVELLES UTC 100000000 100000000 100000000 100000000 2B04 SUPERVISION DES ACTIVITES PROMOTION EFFICACITE ENERGETIQ 1 449 170 1 449 170 2400 000 950 830 60,38 2400 000 950 830 60,38 2B05 RENFORCEMENT DE CAPACITE DES 02 UTC 22749 000 22 749 000 24 124 000 1 375 000 94,30 24 124 000 1 375 000 94,30 3 SOUTIEN A LA GESTION DU PROJET 1 257 405 709 1 1 25740 1 572 615 877 315 210 167 79,96 1 572 615 877 315 210 167 79,96 3A ASSISTANCE ET GESTION DE PROJET 548 449 732 1 548 449 733 724 997 201 176 547 468 75,65 724 997 201 176 547 468 75,65 ÉTATS FINANCIERS SHER - AMADER AU 31 DECEMBRE 2016 23 PROJET SHER 3A02 ACQUISITION MATERIELS, EQUIPEMENTS ET MOBILIERS DE BUREAU 62572000 62572000 60 180 581 -2391 419 103,97 60 1860 581 -2391 419 103,97 3A03 SERVICES DE CONSULTANTS 359 625 432 1 359 625 433 544 891 620 185 266 187 66,00 544 891 620 185 266 187 66,00 3A04 ACQUISITION DE MATERIELS ROULANTS 126 252 300 126 252 300 118 600 000 -7652300 106,45 118 600 000 -7652300 106,45 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 24 PROJET SHER SHER BUDGET REVISE - Analyse du Budget par COMPOSANTES, SOUS COMPOSANTES, ACTIVITES : Exercice Comptable du 0110112016 au 31/12/2016 - Site 01 Avec Engagement __________________________Page 213 Tous Financements Tous ACT Période du 01/01/2016 Au 31/12/2016 Tous NAT Tous POST Monnaie: XOF Plan6 Inactif Tous CLA Type Budget : Dépenses Avec Engagement Pour la période se terminant le 31/12/2016 Pour tout l'exercice (1) (2) (3)=(1) + (4) (5)=(4) - (3)/(4) (7) (8)=(7) - (3)/ (2) -(3) (3) (7) Code Libellé Réalisations Engagement Cop tu Budget Disponible Exc Budget Disponible 3A05 ACQUISITION DE LOGICIEL 1 325 000 1 325 000 1 325 000 1 325 000 3B CONSTITUTION DE CAPACITES ET ASSISTANCE TECHNIQUE 27965 185 27965 185 106 231 500 78266315 26,32 106 231 500 78266315 26,32 3B01 FORMATION DU PERSONNEL 12 005 210 12005210 23000000 10994790 52,20 23000000 10994790 52,20 3B02 FORMATION AUTRES ACTEURS DE L'ER 14445975 14445975 10231 500 -4214475 141,19 10231 500 -4214475 141,19 3803 APPUI INSTITUTIONNEL (MINISTERE-DNE-ANADEB...) 70 000 000 70 000 000 70 000 000 70 000 000 3B06 RENCONTRE ATELIER INTERSECTORIEL 1 514 000 1 514 000 3 000 000 1 486 000 50,47 3000 000 1 486 000 50,47 3D INFORMATION EDUCATION ET COMMUNICATION 52731 160 52731 160 114 881 176 62150016 45,90 114881 176 62 150016 45,90 3D01 INFORMATION - EDUCATION - COMMUNICATION 52731 160 52731 160 114 881 176 62150016 45,90 114 881 176 62 150 016 45,90 3E FONCTIONNEMENT 628 259 632 628 259 632 626 506 000 -1 753 632 100,28 626 506 000 -1 753 632 100,28 3E01 SALAIRE BRUT ( SAL NET, ITS, INPS, CRM, AMO) 477 250 025 477 250 025 515 883 610 38633 585 92,51 515 883 610 38633 585 92,51 3E03 AUTRES CHARGES SOCIALES 5524692 5524692 7763000 2238308 71,17 7763000 2238308 71,17 3E05 DEPENSES DE COMMINICATION 10852533 10852533 8000000 -2852533 135,66 8000000 -2852533 135,66 3E06 FOURNITURES ET CONSOMMABLES DE BUREAU 23 393 850 23393 850 15000000 -8393 850 155,96 15000000 -8 393 850 155,96 3E08 ENTRETIEN ET REPARATION DE BATIMENT 826 000 826 000 -826 000 -826 000 3E09 ENTRETIEN & REPARATION MATERIELS ET MOBILIERS 5397 900 5397900 6006000 608 100 89,88 6006000 608 100 89,88 3E10 FRAIS DE GARDIENNAGE 2299230 2299230 3065640 766410 75,00 3065640 766410 75,00 3E12 CARBURANT & LUBRIFIANTS 45987444 45987444 32000000 -13987444 143,71 32000000 -13987444 143,71 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 25 PROJET SHER 3E13 18ENTRETIEN, REPARATIONVEHICULE& MOTOS 8721 000 8721 000 10000000 1 279000 87,21 10000000 1 279000 87,21 3E14 MISSION ET DEPLACEMENT A L'INTERIEUR 18457848 18457848 10000000 -8457848 184,58 10000000 -8457848 184,58 3E15 DOCUMENTATION 1 596 770 1 596 770 2000 000 403 230 79,84 2 000 000 403 230 79,84 3E16 RECEPTION 945000 945000 3000000 2055 000 31,50 3000000 2055000 31,50 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 26 PROJET SHER SHER BUDGET REVISE - Analyse du Budget par COMPOSANTES, SOUS COMPOSANTES, ACTIVITES : Exercice Comptable du 0110112016 au 31/12/2016 - Site : 01 Avec Engagement Page 3/3 Tous Financements Tous ACT Période du 01/01/2016 Au 31/12/2016 Tous NAT Tous POST Monnaie: XOF Plan6 : Inactif iTous CLA Type Budget: Dépenses Avec Engagement Pour la période se terminant le 31/12/2016 Pour tout l'exercice (1) (2) (3)=(1) + (4) (5)=(4) - (3)/(4) (7) (8)=(7) - (3)/ (2) (3) (3) (7L Code Libellé Réalisations Engagement Total du Budget Disponible Exec Budget Disponible Exc 3E17 AUTRES SERVICES 6420 230 6420230 3500000 -2920230 183,44 3500000 -2920230 183,44 3E18 PRIMES D'ASSURANCE 1 441 970 1 441 970 -1 441 970 -1 441 970 3E19 ANNONCES ET INSERTIONS 10187250 10 187250 5000000 -5 187250 203,75 5000000 -5187250 203,75 3E21 FRAIS DIVERS DE GESTION 6054 140 6054 140 2500000 -3554 140 242,17 2500000 -3554 140 242,17 3E22 REUNION DU CONSEIL D'ADMINISTRATEUR 2903750 2903750 2769750 -134000 104,84 2769750 -134000 104,84 3E28 IMPÔTS ET TAXES 18000 18000 18000 18000 Total 1 402 656 379 452 080 088 1 854 736 467 6 104 767 234 4 250 030 767 30,38 6 104 767 234 4250030767 30,38 ÉTATS FINANCIERS SHER AU 31 DECEMBRE 2016 27 PROJET SHER ÉTATS FINANCIERS SHER - AMADER AU 31 DECEMBRE 2016 28 YZAS YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY SHFR- Rapport de certification deq états financiers 2016 (Version Définitive) 1II.1.4 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE IDA YZAS Baker Till% juin 21'I7 12/28 PROJET SYSTEME HYBRIDES D'ELECTRIFICATION RURALE (SHER) Relevé des activités du compte spécial pour la période: 1er JANVIER 2016 au 31 DECEMBRE 2016 ICompe spécial IDA Nom du projet: SHER Prêt IBRD/IDA No.: ML Banque dépositaire:_ BDM sa Numéro de compte spécial : 267 012 99 842-70 Monnaie du Compte spécial: XOF 1ère PARTIE 1 Avances cumulées à la fin de la période en cours 1 238441162 2 Dépenses cumulées à la fin de la dernière période couverte par le rapport 179 509 427 3 Encours des avances a comptabiliser (ligne 1 moins ligne 2) 1 058931735 2ème PARTIE Solde d'ouverture du CS au début de la période couverte (à la date du 1er 401494442 /01/2016) 401 494 442 5 Additionner/soustraire: ajustements cumulés (le cas échéant) 28 806 147 6 Avances provenant de la Banque Mondiale au cours de la période considérée 628 631 146 7 Faire la somme des lignes 5 et 6 657 437 293 8 Encours des avances à comptabiliser (faire la somme des lignes 4 et 7) 1 058 931 735 Solde de clôture du CS à la fin de la période en cours (à la date 310484276 du_3111212016) 310 484 276 10 Additionner/soustraire: ajustements cumulés (le cas échéant) 17 091 747 Il Dépenses au titre de la période en cours 731 355712 12 Faire la somme des lignes 10 et Il 748544745 131Faire la somme des lignes 9 et 12 1 058 931 735 14 Différence (le cas échant) (ligne 8 moins ligne 13) 0 3ème PARTIE 15 Montant total estimé devant être payé par la Banque mondiale 0 16 Solde de clôture du CS 310 484 276 17 Paiements directs/paiement au titre du CS 0 18 Faire la somme des lignes 16 et 17 310 484 276 Besoins de trésorerie soumis à la Banque Mondiale pour les deux prochaines périodes ( ligne 15 moins ligne 18) -310 484 276 LIGNE 5 : le montant correspond à la diffrence entre les avances à justifier moins le cumul des intérêts reçus sur le compte à la date du 31 Décembre 2015 LIGNE 10 : le montant correspond à la diffrence entre les avances à justifier et le cumul des intérêts reçus (10 148 221FCFA) sur le compte à la date du 31 Décembre 2016 Directeur Adm u istratif et Financier Contrôleur de gestion Intern Président Directe rGénéral BOUBACAR DIARRA Sagou TEMBELY MAMADOU OUATTARA YZAS YZAS AKER TILLY BAKER TILLY SHER- Rapport de certification des états financiers 2016 (Version Définitive) 11.1.5 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE SCF-SREP ~ZAS Bake~r "I ilI 1J uin 2017 1 3/2-S PROJET SYSTEME HYBRIDES D'ELECTRIFICATION RURALE (SHER) Relevé des activités du compte spécial pour la période: 1er JANVIER 2016 au 31 DECEMBRE 2016 Compte Spécial: SREP Nom du projet: SHER Prêt IBRD/IDA No.:_ ML Banque dépositaire:- BDM sa Numéro de compte spécial : 267 01299844-64 Monnaie du Compte spécial: XOF 1 ère PARTIE 1 Avances cumulées à la fin de la période en cours 379 346 839 2 Dépenses cumulées à la fin de la dernière période couverte par le rapport 26019423 3 Encours des avances à comptabiliser (ligne 1 moins ligne 2) 353 327 416 2ème PARTIE 4 Solde d'ouverture du CS au début de la période couverte (à la date du 1er 274 051 247 10112016) 5 Additionnerlsoustraire: ajustements cumulés (le cas échéant) -18757 6 Avances provenant de la Banque Mondiale au cours de la période considérée 79 294 926 7 Faire la somme des lignes 5 et 6 79276169 8 Encours des avances à comptabiliser (faire la somme des lignes 4 et 7) 353 327 416 9 Solde de clôture du CS à la fin de la période en cours (à la date du_3111212016) 262 523 891 10 Additionner/soustraire: ajustements cumulés (le cas échéant) -6 809 706 11 Dépenses au titre de la période en cours 97613231 12 Faire la somme des lignes 10 et 11 90 803 525 13 Faiie a somme des lignes 9 et 12 353 327 416 14 Différence (le cas échant) (ligne 8 moins ligne 13) 0 3ème PARTIE 15 Montant total estimé devant étre payé par la Banque mondiale 0 16 Solde de clôture du CS 262 523 891 17 Paiements directsipaiement au titre du CS 18 Faire la somme des lignes 16 et 17 262 523 891 19 Besoins de trésorerie soumis à la Banque Mondiale pour les deux prochaines -262 523 891 périodes ( ligne 15 moins ligne 18) LE MONTANT DE LA LIGNE 5 CORRESPOND AU CUMUL DES INTERETS RECUS SUR LE COMPTE A LA DATE DU 31 DECEMBRE 2015 LE MONTANT DE LA LIGNE 10 CORRESPOND AU CUMUL DES INTERETS RECUS SUR LE COMPTE A LA DATE DU 31 - DECEMBRE 2016 Directeur Administratif et Financier Contrôleur de gestion Int e Président Direct ur Général BOUBACAR DIARRA Sagou TEMBELY MAMADOU OUATTARA YZAS YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY SHER- Rapport de certification des états financiers 2016 (Version Définitive) - 11.1.6 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE GPOBA YZAS Baker 1ill.N juin 21)17 14/28 PROJET SYSTEME HYBRIDES D'ELECTRIFICATION RURALE (SHER) Relevé des activités du compte spécial pour la période: 1er JANVIER 2016 au 31 DECEMBRE 2016 |Compte spécial: GPOBA Nom du projet: SHER Prêt IBRD/IDA No.:_ ML Banque dépositaire:_ BDM sa Numéro de compte spécial: 267 01299843-67 Monnaie du Compte spécial: XOF 1ère PARTIE 1 Avances cumulées à la fin de la période en cours 774 521 295 2 Dépenses cumulées à la fin de la dernière période couverte par le rapport 51 913 3 Encours des avances à comptabiliser (ligne 1 moins ligne 2) 774469382 2ème PARTIE 4 Solde d'ouverture du CS au début de la période couverte (à la date du 1er 299 966 844 10112016) 5 Additionnerlsoustraire: ajustements cumulés (le cas échéant) -18 757 6 Avances provenant de la Banque Mondiale au cours de la période considérée 474 521 295 7 Faire la somme des lignes 5 et 6 474 502 538 8 Encours des avances à comptabiliser (faire la somme des lignes 4 et 7) 774 469 382 9 Solde de clôture du CS à la fin de la période en cours (à la date du_31112/2016) 188 185 870 10 Additionner/soustraire: ajustements cumulés (le cas échéant) -6 127 957 11 Dépenses au titre de la période en cours 592 411 469 12 Faire la somme des lignes 10 et 11 586283512 13 Faire la somme des lignes 9 et 12 774 469 382 14 Différence (le cas échant) (ligne 8 moins ligne 13) 0 3ème PARTIE 15 Montant total estimé devant étre payé par la Banque mondiale 0 16 Solde de clôture du CS 188185870 17 Paiements directs/paiement au titre du CS 0 18 Faire la somme des lignes 16 et 17 188185870 19 Besoins de trésorerie soumis à la Banque Mondiale pour les deux prochaines -188 185 870 périodes ( ligne 15 moins ligne 18) LE MONTANT DE LA LIGNE 5 CORRESPOND AU CUMUL DES INTERETS RECUS SUR LE COMPTE A LA DATE DU 31 DECEMBRE 2015 LE MONTANT DE LA LIGNE 10 CORRESPOND AU CUMUL DES INTERETS RECUS SUR LE COMPTE A LA DATE DU 31 DECEMBRE 2016 Directeur Administratif et Financier Contrôleur de gestion Interne Président Direc ur Général BOUBACAR DIARRA Sagou TEMBEL MAMADOU OUATTARA YZAS YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY SilF R- Rapport de certiiication de, c tat, tinàncieirý 2016 1\'er,ion De initit 11.1.7 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DE CONTREPARTIE YZ AS Baker [illy Juin 2017 15/28 PROJET SYSTEME HYBRIDES D'ELECTRIFICATION RURALE (SHER) Relevé des activités du compte spécial pour la période: 1er JANVIER 2016 au 31 DECEMBRE 2016 Compte: CONTREPARTIE ETAT Nom du projet: SHER Prêt IBRD/IDA No.:_ ML Banque dépositaire:_ BDM sa Monnaie du Compte spécial: XOF 1ère PARTIE 1 Avances cumulées à la fin de la période en cours 1 060 000 000 2 Dépenses cumulées à la fin de la dernière période couverte par le rapport 528905 856 3 Encours des avances à comptabiliser (ligne 1 moins ligne 2) 531094144 2ème PARTIE Solde d'ouverture du CS au début de la période couverte (à la date du 1er 1 4_ 10112016) 5 Additionnerisoustralre: ajustements cumulés (le cas échéant) 6 Avances provenant de l'Etat au cours de la période considérée 530 000 000 7 Faire la somme des lignes 5 et 6 530 000 000 8 Encours des avances à comptabiliser (faire la somme des lignes 4 et 7) 531 094144 9 Solde de clôture du CS à la fin de la période en cours (à la date du_3111212016) 15031 885 10 Additionnerfsoustraire: ajustements cumulés (le cas échéant) 11 Dépenses au titre de la période en cours 516 062 259 12 Faire la somme des lignes 10 et 11 516062259 13 Faire la somme des lignes 9 et 12 531094144 14 Différence (le cas échant) (ligne 8 moins ligne 13) -0 3ème PARTIE 15 Montant total estimé devant être payé par la Banque mondiale _ 16 Solde de clôture du CS 15031 885 17 Paiements directsipaiement au titre du CS 0 18 Faire la somme des lignes 16 et 17 15031 885 i Besoins de trésorerie soumis à la Banque Mondiale pour les deux prochaines périodes (ligne 15 moins ligne18) -5031 885 Directeur Administratif et Financier Contrôleur de gestion n ne Président Direct r Général BOUBACAR DIARRA Sagou TEMBELY MAMADOU OUATTARA YZAS YZAS BAKER TILLY BAKER TILLY SI-IL R- R appori de eertifieatin de; taib flnanci rs 2l 16 (e rrsion D fiiiit il 11.1.8 LISTE DES ACTIFS IMMOBILISES ZA 7XS Baker Tilly Juin 2017 6V28 MIVIMUiF i - D MI::", Inventaire et fiche Immo Au 31/12/2016 Page 1/9 01 241100 Matériel de bureau 1600125 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1419 1V 1 460 000 3 CV-800OBTU -2000 à31OOW -12,7à14.8A-T3 1600126 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1438 11 653 000 2,5 CV-18000 BTU-2000 à3100W -9,5 à12,OA-T3 1600127 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1435 1M 653 000 2,5 CV-18000 BTU -2000 à3100W -9,5 à12,OA-T3 1600128 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 26 01/04/2016 1499 1B 653 000 2,5 CV-18000 BTU -2000 à3100W -9,5 àl2,QA-T3 1600129 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1495 1H 653 000 2,5 CV-18000 BTU -2000 à3100W -9,5 à12,OA-T3 1600130 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1437 11 428 000 1,5 CV-12 000BTU -980 W -6A-Ti 1600131 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1439 1C 428 000 1,5 CV-12 0OOBTU -980 W -6A-T1 1600132 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1436 12 428 000 1,5 CV-12 OOBTU -980 W -6A-T1 1600133 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 28 01/04/2016 1443 17 428 000 1,5 CV-12 QQQBTU -980 W -6A-T1 1600134 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 28 01/04/2016 1451 1P 428 000 1,5 CV-12 000BTU -980 W-6A-T1 1600135 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 28 01/04/2016 1459 1W 428 000 1,5 CV-12 0OOBTU -980 W -6A-T1 1600136 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1469 1K 428 000 1,5 CV-12 0OOBTU -980 W -6A-T1 1600137 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1465 15 428 000 1,5 CV-1 2 OOBTU -980 W -6A-T1 1600138 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1560 1J 428 000 1,5 CV-1 2 OOBTU -980 W -6A-T1 1600139 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1561 18 428 000 1,5 CV-12 0OOBTU -980 W -6A-T1 1600140 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1586 1D 428 000 1,5 CV-12 0OOBTU -980 W -6A-T1 1600141 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1553 1A 428 000 1,5 CV-12 000BTU -980 W -6A-T1 1600142 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 28 01/04/2016 1559 1X 428 000 1,5 CV-12 000BTU-980 W-6A-T1 1600143 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1532 19 428 000 1,5 CV-1 2 0OOBTU -980 W -6A-T1 1600144 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1537 iS 428 000 1,5 CV-12 0OOBTU -980 W-6A-T1 TomPro Edité le 09/06/2017 à 15:37 Inventaire et fiche Immo Au 3111212016 Page 2/9 1600145 FOURNITURES CLIMATISEURS TYPE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1507 10 428 000 1,5 CV-12 000BTU -960 W -6A-T1 Total du Compte : 241100 10 920 000 241200 Matériel informatique 1600146 ORDINATEURS PC 01 1 3A02 2B 21/06/2016 1390 15 950 000 1600147 ORDINATEUR PC 01 1 3A02 2B 21/0612016 MAT 14 950 000 INFORSONE CO 1600148 ORDINATEURS PC 01 1 3A02 28 21/06/2016 MAT 14 950 000 INFORSONE CO 1600149 ORDINATEURS PORTABLE 01 1 3A02 23 21/06/2016 1590 11 1 100000 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INFORSONE CO 1600164 LOGICIEL ZIP 01 1 3A02 2B 21/06/2016 MAT 14 47 500 INFORSONE CO 1600165 LOGICIEL ZIP 01 1 3A02 2B 21/06/2016 MAT 14 47 500 INFORSONE CO -- TomPro Edité le 09/06/2017 å 15:37 Inventaire et fiche Immo Au 31112/2016 Page 3/9 1600166 LOGICIEL ZIP 01 1 3A02 2B 21/06/2016 MAT 14 47 500 INFORSONE CO 1600167 LOGICIEL ZIP 01 1 3A02 2B 21/06/2016 MAT 14 47 500 INFORSONE CO 1600168 ACROBAT READER 01 1 3A02 2B 21/06/2016 MAT 14 42 500 INFORSONE CO 1600169 ACROBAT READER 01 1 3A02 2B 21/06/2016 MAT 14 42500 INFORSONE CO 1600170 ACROBAT READER 01 1 3A02 2B 21/06/2016 MAT 14 42 500 INFORSONE CO 1600171 ACROBAT READER 01 1 3A02 2B 21/06/2016 MAT 14 42 500 INFORSONE CO 1600172 ACROBAT READER 01 1 3A02 2B 21/06/2016 MAT 14 42500 INFORSONE CO 1600203 Ordinateur portable MAC BOOK /A&A 03 1 3A02 21B 10/10/2016 Agent 1D 1 145 000 SARL Comptable 1600204 Ordinateur portable ACER ASPIR /A&A 03 1 3A02 2B 10/10/2016 1588 1J 1 085 000 SARL 1600205 Ordinateur portable ACER ASPIR /A&A 03 1 3A02 2B 10/10/2016 Agent 1D 1 085 000 SARL comptable 1600206 Fournitures -pose Matériels informatique 03 1 3A02 2B 10/10/2016 1580 1L 1 085 000 /A&A SARL 1600207 Imprimate Laser couleur HP M47 /A&A 03 1 3A02 2B 10/10/2016 1587 11 600 000 SARL 1600208 Imprimate Laser couleur HP M47 /A&A 03 1 3A02 2B 10/10/2016 1458 1P 600 000 SARL Total du Compte : 241200 23 090 000 244400 Mobiller de bureau 1600002 Mini-Refrigerateur 140/160 litres 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1486 1J 175 000 1600003 Mini-Refrigerateur 140/160 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1491 1G 175 000 litres/OCEANA 1600004 Mini-Refrigerateur 140/160 litres 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1457 1P 175 000 1600005 Mini-Refrigerateur 140/160 litres 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1464 15 175 000 1600006 Rrfrigerateur 140/160 litres 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1550 1D 175 000 1600007 Mini- Refrigerateur 140/160 litres 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1542 11 175 000 1600008 BUREAU PLATEAU MELAMINE ET 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1456 1P 440 000 TIROIR RETOUR INFORMATIQUE 1.80X80X80 ET ACCESSOIRE TomPro Edité le 09/06/2017 å 15:37 AIVIAUtR - SHER Inventaire et fiche Immo Au 31112/2016 Page 4/9 1600009 BUREAU PLATEAU MELAMINE ET 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1483 1J 440 000 TIROIR RETOUR INFORMATIQUE 1.80X80X80 ET ACCESSOIRE 1600010 BUREAU PLATEAU MELAMINE ET 01 1 3A02 2B 01/04/2016 SPM 1T 440 000 TIROIR RETOUR INFORMATIQUE 1.80X80X80 ET ACCESSOIRE 1600011 FAUTEUIL PRESIDENT 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1538 iC 425 000 1600012 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1520 iM 170 000 1600013 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1487 17 170 000 1600014 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1493 1F 170 000 1600015 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1394 1F 170 000 1600016 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1496 1B 170 000 1600017 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1428 12 170 000 1600018 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1434 1M 170000 1600019 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1442 17 170 000 1600020 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1584 1J 170 000 1600021 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1583 11 170 000 1600022 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1379 1A 170 000 1600023 FAUTEUIL 1/2 MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1585 1D 170 000 1600024 ARMOIRE 2 PORTES SUPERIEURES 01 1 - 3A02 2B 01/04/2016 1460 1P 290000 VITREES ET 2 INFERIEURES EN BOIS 1600025 ARMOIRE 2 PORTES SUPERIEURES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1449 1W 290 000 VITREES ET 2 INFERIEURES EN BOIS 1600026 ARMOIRE 2 PORTES SUPERIEURES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1492 1G 290 000 VITREES ET 2 INFERIEURES EN BOIS 1600027 ARMOIRE 2 PORTES SUPERIEURES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1429 12 290 000 VITREES ET 2 INFERIEURES EN BOIS 1600028 ARMOIRE 2 PORTES SUPERIEURES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1516 16 290000 VITREES ET 2 INFERIEURES EN BOIS 1600029 ARMOIRE 2 PORTES SUPERIEURES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1543 1R 290 000 VITREES ET 2 INFERIEURES EN BOIS 1600030 ARMOIRE 2 PORTES SUPERIEURES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1526 1T 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visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1466 1K 42 500 1600054 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1447 1W 42 500 1600055 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 28 01/04/2016 1448 1W 42 500 1600056 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1453 1P 42 500 1600057 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 28 01/04/2016 1454 1P 42500 1600056 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1471 14 42 500 1600059 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1472 14 42 500 1600060 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 28 01/04/2016 1473 14 42 500 1600061 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 28 01/04/2016 1477 10 42 500 1600062 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1478 10 42 500 1600063 chaises visteurs avec accoudoires 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1479 10 42 500 1600064 FAUTEUIL MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1517 1N 225000 1600065 FAUTEUIL MINISTRE 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1531 19 225 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1600094 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1441 17 115 000 1600095 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1581 11 115 000 1600096 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1582 11 115 000 1600097 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1539 18 115 000 1600098 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1540 18 115 000 1600099 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1375 1A 115 000 - TomPro Edité le 09/06/2017 å 15:37 Inventaire et fiche Immo Au 3111212016 Page 7/9 1600100 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1376 1A 115 000 1600101 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1377 1A 115 000 1600102 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1555 1E 115 000 1600103 FAUTEUILS VISITEURS 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1556 1E 115 000 1600104 TABLES BASSES DESSUS VITRES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1544 11 175 000 120 CM 1600105 TABLES BASSES DESSUS VITRES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1545 1U 175 000 120 CM 1600106 TIROIR A DOSSIERS SUSPENDU A 3 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1506 1U 190 000 NIVEAU 1600107 TIROIR A DOSSIERS SUSPENDU A 3 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1511. 1U 190000 NIVEAU 1600106 TIROIR A DOSSIERS SUSPENDU A 3 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1450 1U 190 000 NIVEAU 1600109 TIROIR A DOSSIERS SUSPENDU A 3 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1501 1B 190 000 NIVEAU 1600110 TIROIR A DOSSIERS SUSPENDU A 3 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1506 13 190 000 NIVEAU 1600111 FONTAINES A EAU /au lournoir DED 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1452 1P 225 000 1600112 FONTAINES A EAU /au bureau de 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1536 1s 225 000 Soumaila COULIBALY 1600113 FONTAINES A EAU /remis a l'étage 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1558 10 225 000 bureau Ingénieurs 1600114 TELEVISEURS 42 PUCES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1619 lU 400 000 1600115 TELEVISEURS 42 PUCES 01 1 '3A02 2B 01/04/2016 DED 1P 400 000 1600116 TELEVISEURS 42 PUCES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1620 1U 400 000 1600117 TELEVISEURS 42 PUCES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1621 1U 400 000 1600118 TELEVISEURS 42 PUCES 01 1 3A02 2B 01/04/2016 1622 lU 400 000 1600175 BUREAU LUX BOIS 01 1 3A02 2B 23/09/2016 BUREAU 11 2200000 MASSIF/ABS/African Business Services LUX BOIS MASSIF/ABS 1600176 Bibliothéque luxe 3battants en /Affican 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1608 11 840 000 Business Services 1600177 Bibliothéque luxe 3battants en /Affican 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1609 11 840 000 Business Services 1600178 Bloc archive lux /African Business 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1610 11 395 000 Services 1600179 Fauteuil président cuir harly/African 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1611 11 570 000 Business Services 1600180 Fauteuil visiteurs lux en cuir/African 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1412 11 375 000 Business Services TomPro Edité le 09/0612017 å 15:37 Inventaire et fiche Immo Au 3111212016 Page 8/9 1600181 Fauteuil visiteurs lux en cuir/African 01 1 3A02 28 23109/2016 1613 11 375 000 Business Services 1600182 Fauteuil visiteurs lux en cuir/Afican 01 1 3A02 28 23/09/2016 1614 11 375 000 Business Services 1600183 Fauteuil Ministre/African Business 01 1 3A02 28 23/09/2016 CGML 11 390 000 Services 1600184 Fauteuil Ministre/African Business 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1624 18 390 000 Services 1600185 Stores-fenétre /African Business 01 1 3A02 28 23/09/2016 APDG 11 95 600 Services 1600186 fournitures-pose mobifiers de 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1626 11 95800 bureau/African Business Services 1600187 fournitures-pose mobiliers de 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1627 11 95 800 bureau/African Business Services 1600188 fournitures-pose mobiliers de 01 1 3A02 28 23/09/2016 1628 11 95800 bureau/African Business Services 1600189 fournitures-pose mobiliers de 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1629 11 95 800 bureau/African Business Services 1600190 fournitures-pose Store rideau/African 01 1 3A02 2B 23/09/2016 SPM 1T 95 800 Business Services 1600191 fournitures-poseStore ridea/African 01 1 3A02 2B 23/09/2016 SPM 1T 95 800 Business Services 1600192 fournitures-pose Store ridea/African 01 1 3A02 2B 23/09/2016 SPM 1T 95 800 Business Services 1600193 fournitures-pose mobiliers de 01 1 3A02 2B 23/09/2016 APDG 12 95 800 bureau/African Business Services 1600194 fournitures-pose mobiliers de 01 1 3A02 28 23/09/2016 APDG 12 95600 bureau/African Business Services 1600195 fournitures-pose mobiliers de 01 1 3A02 2B 23/09/2016 APDG 12 95 800 bureau/African Business Services 1600196 fournitures-pose mobiliers de 01 1 3A02 2B 23/09/2016 APDG 12 95 800 bureau/African Business Services 1600197 fournitures-pose mobiliers de 01 1 3A02 28 23/09/2016 APDG 12 95 800 bureau/African Business Services 1600198 Moquettes/African Business Services 01 1 3A02 28 23/09/2016 1645 11 393 750 1600199 Moquette/African Business Services 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1446 12 393 750 1600200 Moquette/African Business Services 01 1 3A02 2B 23/09/2016 1647 1Z 393 750 1600201 Moquette/African Business Services 01 1 3A02 2B 23/09/2016 SPM 1T 393 750 1600202 Pendule GF/African Business Services 01 1 3A02 2B 23/09/2016 Pendule GF 1U 66 600 1600209 Mini-Refrigérateur /African Business 01 1 3A02 28 23/09/2016 1577 1L 240 000 Services Total du Compte : 244400 28 744 500 245100 Matériel de transport - & TomPro Edité le 0910612017 å 15:37 AIAUUIN - 3Mt:K Inventaire et fiche Immo Au 31112/2016 Page 9/9 1600173 Achat TOYOTA HILUX 4X4 Medium 03 1 3A04 2A 29/09/2016 TOYOTA 1U 19600000 Grade 2cabine disiel/CFAO HILUX-CFAO 1600174 Achat TOYOTA HILUX 4X4 Medium 03 1 3A04 2A 29/09/2016 TOYOTA 1U 19600000 Grade 2cabine disiel/CFAO HILUX-CFAO 1600210 VEHICULES 4X4 STATION WAGON - 01 1 3A04 2A 09/11/2016 1c 18500000 PICK-UP TOUT TERRAIM FACTN°22 ECS/16 1600211 VEHICULES 4X4 STATION WAGON - 01 1 3A04 2A 09/11/2016 1c 18500000 PICK-UP TOUT TERRAIM FACTN°22 ECS/16 1600212 VEHICULES 4X4 STATION WAGON - 01 1 3A04 2A 09/11/2016 1c 18 500 000 PICK-UP TOUT TERRAIM FACTN°22 ECS/16 1600213 VEHICULES 4X4 STATION WAGON - 01 1 3A04 2A 09/11/2016 1c 18500000 PICK-UP TOUT TERRAIM FACTN'22 ECS/16 Total du Compte : 245100 113 200 000 245800 Autres (vélo, mobylette, moto....) 1600119 ACHAT MOTO JAKARTA KTM ET 01 1 3A04 2A 21/06/2016 1644 1F 650 000 ACCESSOIRES 1600120 ACHAT MOTO JAKARTA KTM ET 01 1 3A04 2A 21/06/2016 LP5XCHLC1/ 1c 650 000 ACCESSOIRES G0217668 1600121 ACHAT MOTO JAKARTA KTM ET 01 1 3A04 2A 21/06/2016 LP5XCHLC2/ 1C 650 000 ACCESSOIRES G4207411 1600122 ACHAT MOTO JAKARTA KTM ET 01 1 3A04 2A 21/06/2016 LP5XCHLC4/ 1C 650 000 ACCESSOIRES G0217146 1600123 ACHAT MOTO JAKARTA KTM ET 01 1 3A04 2A 21/06/2016 LP5XCHLC9/ 1C 650 000 ACCESSOIRES G0207504 1600124 ACHAT YAMAHA 100 YBR 125G 01 1 3A04 2A 21/06/2016 50P-900132 1C 1 955 000 Total du Compte : 245800 5 205 000 Total général 181 159 500 TomPro Edité le 09/0612017 å 15:37