FOR OFFICIAL USE ONLY  Report No: PAD2948       PROJECT APPRAISAL DOCUMENT  ON A  PROPOSED GRANT    IN THE AMOUNT OF USD 17 MILLION    FROM THE TRUST FUND FOR GAZA AND WEST BANK    TO THE    NGO DEVELOPMENT CENTER (NDC)     FOR A    GAZA EMERGENCY CASH FOR WORK AND SELF‐EMPLOYMENT SUPPORT    July 30, 2018    Social Protection & Labor Global Practice  Middle East And North Africa Region               document  has  a  restricted  distribution  and  may  be  used  by  recipients  only  in  the  This  performance of their official duties. Its contents may not otherwise be disclosed without World  Bank authorization.   CURRENCY EQUIVALENTS  (Exchange Rate Effective July 18, 2018)    Currency Unit =    Israeli New Shekel (ILS)  ILS 1 =  US$0.27  US$1 =  ILS 3.64       FISCAL YEAR  January 1 – December 31                              Regional Vice President: Ferid Belhaj  Country Director: Marina Wes  Senior Global Practice Director: Michal J. Rutkowski  Practice Manager: Hana Brixi  Samira Ahmed Hillis, Cristobal Ridao‐Cano, Friederike  Task Team Leader(s): Uta           ABBREVIATIONS AND ACRONYMS    AC  Advisory Committee  AS  Assistance Strategy  C‐GAP II  Second Country Gender Action Plan  CT  Cash Transfers  CTP  Cash Transfer Program  C4W  Cash for Work  DA  Designated Account  EU  European Union   FCV  Fragile, Conflict and Violence  FM  Financial Management  GA  Grant Agreement  GDP  Gross Domestic Product  GNI  Gross National Income  GP  Global Practice  GRS  Grievance Redress Service  IA  Implementation Agreement  ICT  Information and Communication Technology  IFR  Interim Financial Report  IPSD  Innovative Private Sector Development  ISP  Implementation Support Plan  ISR  Implementation Status and Results Report  IT  Information Technology  LFP  Labor Force Participation  M&E  Monitoring and Evaluation  MDP  Municipal Development Project   MENA  Middle East and North Africa  MoFP  Ministry of Finance and Planning  MoL  Ministry of Labor  MoSD  Ministry of Social Development  MOU  Memorandum of Understanding  MTR  Midterm Review  NDC  NGO Development Center  NEET  Not in Education, Employment, or Training  NGOs  Nongovernmental Organizations  NPA  National Policy Agenda  PA  Palestinian Authority  PCBS  Palestine Central Bureau of Statistics  PECS  Palestinian Expenditure and Consumption Survey  PDO  Project Development Objective  PIA  Project Implementation Agency  PNGOs  Palestinian Non‐Governmental Organizations   POM  Project Operations Manual  PT  Palestinian territories   SOEs  Statement of Expenditures  SORT  Systematic Operations Risk‐Rating Tool  SPEP  Social Protection Enhancement Project   TA  Technical Assistance  TFGA  Trust Fund Grant Agreement   TFGWB  Trust Fund for Gaza and West Bank  UN  United Nations  UNRWA  United Nations Relief and Works Agency for Palestine Refugees in the Near East  WA  Withdrawal Application  WBG  World Bank Group     WB&G  West Bank and Gaza  The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   TABLE OF CONTENTS      DATASHEET .................................................................................. Error! Bookmark not defined.  I.  STRATEGIC CONTEXT ........................................................................................................ 6  ................................................................................................................................ 6  A. Country Context  B. Sectoral and Institutional Context .................................................................................................... 8  C. Relevance to Higher Level Objectives ............................................................................................. 10  II.  PROJECT DESCRIPTION ................................................................................................... 11  A. Project Development Objective...................................................................................................... 11  B. Project Components ....................................................................................................................... 12  C. Project Beneficiaries ....................................................................................................................... 15  D. Results Chain .................................................................................................................................. 15  .................................................................... 16  E. Rationale for Bank Involvement and Role of Partners  F. Lessons Learned and Reflected in the Project Design .................................................................... 16  III.  IMPLEMENTATION ARRANGEMENTS .............................................................................. 18  A.  Institutional and Implementation Arrangements ....................................................................... 18  B. Results Monitoring and Evaluation Arrangements ......................................................................... 19  C. Sustainability ................................................................................................................................... 20  IV.  PROJECT APPRAISAL SUMMARY ..................................................................................... 20  A. Technical, Economic and Financial Analysis ................................................................................... 20  B. Fiduciary .......................................................................................................................................... 22  C. Safeguards ...................................................................................................................................... 23  V.  KEY RISKS ....................................................................................................................... 25  ..................................................................... 27  VI.  RESULTS FRAMEWORK AND MONITORING  ANNEX 1: Implementation Arrangements and Support Plan ........................................... 39  ANNEX 2: Unemployment Amongst Skilled Women in the Palestinian territories ........... 41  ANNEX 3: Financial Management ................................................................................... 45           The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)        DATASHEET    BASIC INFORMATION    BASIC INFO TABLE  Country(ies)  Project Name  West Bank and Gaza  Gaza Emergency Cash for Work and Self‐Employment Support  Project ID  Financing Instrument  Environmental Assessment Category  Process  Urgent Need or  Investment Project  P167726  C‐Not Required  Capacity Constraints  Financing  (FCC)    Financing & Implementation Modalities  [  ] Multiphase Programmatic Approach (MPA)  [  ] Contingent Emergency Response Component  (CERC)  [  ] Series of Projects (SOP)  [  ] Fragile State(s)  [  ] Disbursement‐linked Indicators (DLIs)  [  ] Small State(s)  [  ] Financial Intermediaries (FI)  [  ] Fragile within a non‐fragile Country  [  ] Project‐Based Guarantee  [✓] Conflict   [  ] Deferred Drawdown  [  ] Responding to Natural or Man‐made Disaster  [  ] Alternate Procurement Arrangements (APA)    Expected Approval Date  Expected Closing Date  10‐Aug‐2018  31‐Oct‐2021  Bank/IFC Collaboration     No    Proposed Development Objective(s)    To  provide  target  youth  in  Gaza  with  short‐term  income  support  and  increased  access  to  internet‐enabled  self‐ employment opportunities  Page 1 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   Components      Component Name   Cost (US$, millions)    Component 1: Cash for Work (C4W)     12.50    Component 2: Internet‐enabled self‐employment (e‐work)      3.00    Component 3: Project Management, Monitoring and Evaluation      1.50    Organizations    Borrower:    NGO Development Center   Implementing Agency:   NGO Development Center (NDC)     PROJECT FINANCING DATA (US$, Millions)   SUMMARY   ‐NewFin1 Total Project Cost  17.00  Total Financing  17.00  of which IBRD/IDA   0.00  Financing Gap  0.00      DETAILS   ‐NewFinEnh1 Non‐World Bank Group Financing       Trust Funds  17.00            Special Financing  17.00      Expected Disbursements (in US$, Millions)    WB Fiscal Year                2019  2020  2021  2022  Annual                 8.00     7.00     1.30     0.70  Cumulative                 8.00    15.00    16.30    17.00        Page 2 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) INSTITUTIONAL DATA    Practice Area (Lead)  Contributing Practice Areas  Social Protection & Labor      Climate Change and Disaster Screening  This operation has not been screened for short and long‐term climate change and disaster risks  Explanation  N.A.    Gender Tag  Does the project plan to undertake any of the following?  a. Analysis to identify Project‐relevant gaps between males and females, especially in light of  Yes  country gaps identified through SCD and CPF  b. Specific action(s) to address the gender gaps identified in (a) and/or to improve women or  Yes  men's empowerment  c. Include Indicators in results framework to monitor outcomes from actions identified in (b)  Yes     SYSTEMATIC OPERATIONS RISK‐RATING TOOL (SORT)    Risk Category  Rating    1. Political and Governance   High    2. Macroeconomic   High    3. Sector Strategies and Policies   Moderate    4. Technical Design of Project or Program   Low    5. Institutional Capacity for Implementation and Sustainability   Moderate    6. Fiduciary   Substantial    7. Environment and Social   Low    8. Stakeholders   Moderate    9. Other       10. Overall   Substantial    Page 3 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   COMPLIANCE    Policy  Does the project depart from the CPF in content or in other significant respects?  [  ] Yes      [✓] No    Does the project require any waivers of Bank policies?   [  ] Yes      [✓] No     Safeguard Policies Triggered by the Project  Yes  No    Environmental Assessment OP/BP 4.01    ✔   Performance Standards for Private Sector Activities OP/BP 4.03    ✔   Natural Habitats OP/BP 4.04    ✔   Forests OP/BP 4.36    ✔   Pest Management OP 4.09    ✔   Physical Cultural Resources OP/BP 4.11    ✔   Indigenous Peoples OP/BP 4.10    ✔   Involuntary Resettlement OP/BP 4.12    ✔   Safety of Dams OP/BP 4.37    ✔   Projects on International Waterways OP/BP 7.50    ✔   Projects in Disputed Areas OP/BP 7.60    ✔     Legal Covenants      Sections and Description  Schedule 2 – Section I A3. The Recipient shall, no later than four (4) months after the Effective Date, hire an  independent external auditor responsible for carrying out a quarterly spot check audit, and an annual audit of the  Selected NGOs and Selected Service Providers, on terms of reference acceptable to the World Bank, which shall not  be amended, throughout the life of the Project, without the approval of the World Bank.         Sections and Description  Schedule 2 – Section II A1. The Recipient shall monitor and evaluate the progress of the Project and prepare Project  Reports in accordance with the provisions of Section 2.06 of the Standard Conditions and on the basis of the  indicators agreed with the World Bank.  Each Project Report shall cover the period of six (6) months, and shall be  Page 4 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) furnished to the World Bank not later than forty five (45) days after the end of the period covered by such report.         Sections and Description  Schedule 2 – Section II B2. The Recipient shall ensure that interim unaudited financial reports for the Project are  prepared and furnished to the World Bank not later than forty five (45) days after the end of each calendar quarter,  covering the quarter, in form and substance satisfactory to the World Bank.         Sections and Description  Schedule 2 – Section II B3. The Recipient shall have its Financial Statements for the Project audited in accordance  with the provisions of Section 2.07 (b) of the Standard Conditions.  Each such audit of the Financial Statements shall  cover the period of one fiscal year of the Recipient.  The audited Financial Statements for each such period shall be  furnished to the World Bank not later than six (6) months after the end of such period.         Sections and Description  Section II A3. The Recipient shall prepare the Completion Report in accordance with the provisions of Section 2.06  of the Standard Conditions.  The Completion Report shall be furnished to the World Bank not later than three (3)  months after the Closing Date.         Conditions                     Page 5 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) I. STRATEGIC CONTEXT    A. Country Context    1. Economic growth in Gaza has come to a virtual halt. Gaza has faced long‐lasting political instability and  violence over the past two decades, which have exacerbated macroeconomic imbalances. After the establishment  of the Palestinian Authority (PA) in 1994, Gaza experienced high economic volatility as a result of violence and  political uncertainty. Since the Fatah‐Hamas conflict in 2007/08, growth has been driven mainly by high levels of  donor financing, which however dropped sharply from 29 percent of GDP in 2008 to 6 percent in 2015. Despite  sizeable  postwar  reconstruction  spending  during  2015‐17,  the  Gaza  economy  shrank  by  0.3  percent  in  2017  (compared with a 2.5 percent increase in the West Bank). Growth is expected to hover around 1‐2 percent in Gaza  in 2018. The welfare gap between Gaza and the West Bank has widened over the years.   2. Unemployment is at alarming levels.  Job creation in the private sector has virtually come to a halt as a  result of uncertainty, the ongoing conflict with Israel, the blockade1, and structural deficiencies. Faced by budget  cuts, the public sector and the United Nations Relief and Works Agency for Palestine Refugees in the Near East  (UNRWA) have not been able to make up for this. While an average of 120,000 youth between the ages of 15 and  29 have been entering the labor market every year, unemployment continues to rise, reaching 50 percent in the  first quarter of 2018, one of the highest rates in the world.     3. The decline in aid flows is having a significant impact on services and jobs. Since 2014, donor aid to the  PA  has  declined  on  average  by  20  percent  a  year.  Persistent  declines  in  budget  support  can  force  further  expenditure compression. This limits the resources available for infrastructure and services, but also for paying  public sector salaries (reduced by 30 percent in 2017), a key lubricant for the Gaza economy. With a significant  share of Gaza’s population dependent on international assistance, loss of funding can directly harm the economy  and increase human hardship. For instance, more than two‐thirds of the population are registered as refugees  under UNRWA. In 2017 UNRWA employed more than 30,000 Gazans, either directly or through its cash‐for‐work  and construction projects. The number of jobs created by UNRWA declined by 38 percent between 2015 and 2017.   4. Living  standards  are  quickly  deteriorating  to  the  verge  of  a  humanitarian  crisis.  The  most  recent  Palestinian  Expenditure  and  Consumption  Survey  for  2017  conducted  by  the  Palestinian  Central  Bureau  of  Statistics (PCBS) shows that more than half the population in Gaza were poor, translating into a poverty rate of 53  percent —four times the rate for the West Bank and affecting about 900,000 people.  Moreover, 34% of individuals  in the Gaza Strip were in deep poverty (compared with 29 percent in the West Bank and Gaza combined, up from  26 percent in 2011), meaning they are unable to cover their needs for food, clothing and housing (Palestinian  1 Mobility  restrictions  define  important  spatial  disparities  in  welfare  between  the  West  Bank  and  Gaza.  Gaza  faces  external  mobility  restrictions, and remains almost entirely “closed,” with most movements across the border controlled by Israel. Analysis from World Bank  (2011) and Cali and Miaari (2013) suggests that checkpoints tend to increase unemployment, reduce number of days work, wages and  increase poverty in localities that are characterized by greater mobility  restrictions. These restrictions also define within‐country trade  barriers that result in spatial price differences, inequalities within areas, and other economic inefficacies in the allocation of resources.  (World Bank 2012, Abrahams 2017).   Page 6 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) Expenditure and Consumption Survey [PECS], 2017). With the population growing at 3.3 percent per year, the  gloomy growth outlook and the reduced aid flows are expected to further worsen the living standards of the Gaza  population. 5. Unemployment and inactivity are highest among youth and women.  In 2017, the share of youth not in  education, employment, or training (NEET) stood at 41 percent in Gaza.  Female unemployment has reached 60  percent, well above that for men (36 percent) or women in the West Bank (27 percent).2 The picture is even worse  for young women: a staggering 88 percent are unemployed (compared to 58 percent for young men)3. In 2015,  only 16 percent of Palestinian youth successfully completed the transition from education to the labor market and  worked in stable jobs. In 2015, only 4.3 percent of young women in Gaza successfully completed the transition  from education to having a stable job, well below that for young men in Gaza (25 percent) and young women in  the West Bank (9.6 percent). 4   6.  Gaps  in  access  to  and  control  of  assets  further  exacerbate  the  ability  of  Gazan  women  and  men  to  participate  in  economic  and  entrepreneurship  opportunities.  Access  to  assets  can  significantly  contribute  to  economic empowerment, yet it is a major challenge in Gaza: on average households have an asset index of 0.26  compared to the 0.36 asset index in the West Bank. Women overall are particularly affected, with only 16 percent  having  ownership  of  an  account  at  a  financial  institution  compared  to  34  percent  of  men.5  Gaps  in  access  to  technology are also an impediment: less than a third of youth in Gaza have access to computers. Women and  youth from a household where the head of the household is disabled are most affected.6      7. Access to medical treatment, electricity, and clean water also remains a challenge.  The inadequacy of  electricity supply (less than half of Gaza’s needs) is made worse by the dearth of alternative fuels caused by the  blockade;  firewood  and  gas  are  scarce,  while  liquid  fuel  is  costly  and  not  easily  available  to  many  residents.  Electricity cuts of up to 20 hours a day restrict students’ studying time; hamper access to critical medical care; and  affect the pumping and distribution of potable water. Moreover, Gaza’s aquifer, its sole source of fresh water, is  overdrawn by 200 percent and is suffering from sea water intrusion. Consequently, only 5‐10 percent of aquifer  water is drinkable, and many residents have to rely on expensive potable water from private tanker trucks. Finally,  only a small portion of sewage gets treated and untreated sewage (about 100 million liters per day) ends up in  the Mediterranean Sea, resulting in a high incidence of water‐related diseases.   8. Gazans face disproportionate outbursts of conflict and violence that affect women and men, girls and  boys in different ways. For women and girls, increased risks to gender based violence persist with reported rates  of 51 percent in Gaza (compared to 30 percent in the West Bank). Such high levels do not necessarily drop after  crisis situations but either remain the same or continue to increase as a result of the after effects of war.7  In fragile  2 Technical Report on Constraints to Female Employment – data is from 2015.    3 PCBS 2017, 2018  4 Avenues for economic and social inclusion of marginalized groups in WBG, 2018.  5 WDI, 2017.  6 Avenues for economic and social inclusion of marginalized groups in WBG, 2018.  7 Palestinian Central Bureau of Statistics (PCBS), 2012. Different forms of intimate partner violence surveyed include economic, social,  psychological, sexual and physical. In this case, the intimate partner referred to by the survey is ‘husband.’ Note: Analysis from a non‐ governmental organization in West Bank and Gaza reported that women seeking help and reporting cases of violence via their private  hotline spiked considerably during the Gaza War of 2008‐2009 and then during the crisis of 2014, requiring additional capacity to provide  24‐hour support. The increase continued in the years following the Gaza War from 63 percent in 2013. Page 7 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) and  conflict  contexts,  boys  risk  dropping  out  of  school  at  higher  rates  and  men  risk  losing  access  to  their  livelihoods, leaving them feeling disempowered, lowering their social standing and instilling disillusionment. For  example, there is a reverse gender gap when it comes to school completion rates with male youth (especially from  poor  households  or  households  with  disabled  heads)  most  affected.  Unemployed  youth  are  also  particularly  affected  by  suicides  and  participate  in  riots  and  mass  demonstrations  at  border  areas,  crime,  violence,  and  radicalization. In addition, restrictive attitudes related to masculinity persist in the Palestinian territories, which  can be a major barrier to women’s economic participation. For example, 80 percent of men believe that a woman’s  most important role is to take care of the home and cook for the family, compared to 59 percent of women who  believe this to be the case. Similarly, 75 percent of men believe that it is more important for a woman to marry  than for her to have a career, compared to 51 percent of women who believe the same thing.8   B. Sectoral and Institutional Context  9. The  PA’s  National  Policy  Agenda  (2017‐2022)  sets  an  ambitious  path  for  reducing  poverty  and  promoting  inclusive  growth  by  triangulating  national  priorities  of  statehood,  effective  government  and  sustainable development through the lens of citizens.  Central to this vision is a call for action to mainstream  gender in government reform processes (National Policy 9) and boost job creation for excluded groups, including  women  (National  Policy  15).  Additionally,  the  Ministry  of  Social  Development’s  (MoSD)  Social  Development  Strategy 2017‐2022 presents the government’s ‘substantial shift from protection to development’ with a focus on  building  cohesion,  strengthening  resilience,  and  empowering  individuals,  especially  women,  youth,  and  the  disabled and vulnerable groups, for a life of dignity and equality.  The main objectives of the strategy are poverty  reduction, elimination of all forms of social exclusion, violence and vulnerability, as well as maintaining the social  fabric.  Under this strategic vision, social policies do not only aim to protect the poor and the vulnerable, but also  help them grow, become independent and contribute to economic development. In this new system, cash would  become an instrument of last resort for those who need it the most (the extreme poor) to cover basic needs, while  services would be provided to the poor, including the extreme poor, to reduce social vulnerabilities and improve  access to economic opportunities.   10. The Cash Transfer Program (CTP) has provided the PA with a scalable and well‐targeted instrument to  fight poverty.   Since 2010, the World Bank has been supporting the PA’s efforts to reduce poverty and improve  Social Safety Nets (SSN).  With support from the World Bank and the European Union (EU), the CTP plays a critical  role in addressing and preventing poverty and vulnerability, sustaining income and fostering economic inclusion,  especially  among  women  and  marginalized  groups.    It  remains  the  main  social  assistance  instrument  to  fight  poverty  because  of  its  proven  track  record  and  the  possibility  to  scale  them  up  quickly  and  effectively  to  aid  distraught  households  during  crisis  situations.    Additionally,  the  CTP  has  given  the  PA  the  opportunity  to  consolidate, harmonize and further develop social assistance that was mostly provided through a complex web of  organizations  run  by  the  PA  (including  at  least  three  ministries),  non‐governmental  organizations  (NGOs)  and  other external agencies.   11. The Social Development Sector Strategy aims to improve the protection of the poor and their access to  economic  opportunities  through  services;  NGOs  are  the  main  providers  of  these  services.  Under  this  new  strategic vision, social policies do not only aim to protect the poor and the vulnerable but also help them grow,  become independent and contribute to economic development. While cash transfers target the extreme poor to  cover  basic  needs,  social  services  aim  to  reduce  social  vulnerabilities  and  improve  access  to  economic  8 UN Promundo, 2017   Page 8 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) opportunities. With support from the Social Protection Enhancement Project, a single platform will be developed  to deliver social services and benefits to poor and vulnerable households. The success of this platform will rely on  the  supply  of  services,  which  is  currently  limited  relative  to  needs,  particularly  in  Gaza.  NGOs  are  the  main  providers of social services to the poor and vulnerable, particularly in Gaza, and have been effective at doing so,  filling the gaps and complementing the services provided by public institutions.  12. The general framework of the National Development Plan places employment as one of the national  priorities and calls for the creation of 600,000 new job opportunities over the next decade. Youth employment  and  entrepreneurship  development  are  both  priorities  in  the  strategic  development  goals  of  the  Palestinian  National Authority. Improving the quality of education, and specifically vocational education, is stated as a policy  priority.  Moreover, the Palestinian Authority aims to improve the matching of tertiary education to labor market  needs. Similarly, the Palestinian National Employment Strategy recognizes the interrelation between economic  growth  and  employment  as  a  central  element.  Its  primary  objective  is  to  create  an  enabling  environment  for  employment  through  policies,  institutional  development,  infrastructure  and  other  direct  measures,  all  with  a  particular focus on youth.  13. Bold and urgent action is needed to prevent an economic and political crisis in Gaza. The PA will likely  not be able to stage an adequate response.  NGOs and municipalities have a very important role to play to fill in  the vacuum left and complement the services provided by public institutions. But they need strong donor support  to do so. Although limited, there are some opportunities for private sector growth and job creation. For example,  given restrictions on movement in and out of Gaza, and the increasing global outsourcing of tasks facilitated by  digital  technologies,  internet‐enabled  self‐employment/online  freelancing  (e‐work)  is  a  very  promising  opportunity for young people in Gaza, particularly women. The sheer number of inactive youth represents a big  threat to stability in Gaza. But at the same time, young people are Gaza’s best asset.  14. The Project aims to contribute to alleviating the dire situation young Gazans are facing today, while also  supporting more sustainable medium‐term development goals. To respond to high rates of youth inactivity and  vulnerability in a context where job opportunities are very limited, the operation will focus on providing target  youth  with  short‐term  employment  opportunities  (cash  for  work,  C4W).  Given  the  gap  in  social  services,  the  Project will prioritize C4W in social services provided by NGOs to vulnerable groups across the Gaza Strip. The  proposed  operation  will  also  support  job  creation  by  providing  target  youth  with  support  to  access  internet  enabled self‐employment opportunities (e‐work). The Project will place particular emphasis on supporting young  women by: (i) focusing on C4W in social services and e‐work, which are more amenable to women’s participation;  and (ii) requiring that at least 50 percent of the Project beneficiaries are women.  15. Project  interventions  will  complement  services  provided  by  and  be  closely  coordinated  with  government institutions. The C4W component of the Project complements and builds on the lessons from the  C4W program run by the Ministry of Labor (MoL). Services provided by NGOs through C4W will help fill in the gaps  and  complement  the  services  provided  by  public  institutions.  NGOs  will  consult  sub‐project  proposals  with  relevant government institutions, including the Ministry of Finance and Planning (MoFP).  Youth from households  benefiting  from  the  Ministry  of  Social  Development  (MoSD)’s  Cash  Transfer  program  (CTP)  will  be  given  preferential access to C4W, and some CTP families will benefit from the social services provided through C4W.  The validation of the eligibility information provided by youth applying for Project support will be done through  MoL, MoSD and the Palestinian Fund for Employment and Social Protection. An advisory committee (AC) will be  established to ensure alignment with the PA’s strategies, and to facilitate linkages and coordination between the  NGO Development Center (NDC ‐ the implementing agency) and the relevant PA institutions mentioned above.  The AC will comprise officials from  MoL, MoSD, the Palestinian Fund for Employment and Social Protection, MoFP  Page 9 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) and NDC. The AC will meet on a regular basis to: (i) ensure proper preparedness and communication regarding  the call for proposals; (ii) identify eligible NGOs and beneficiaries; (iii) oversee project implementation progress  and (iv) advise on improving the implementation of activities where necessary.  Memoranda of understanding  between  NDC  and  the  MoSD,  MoL  and  the  Palestinian  Fund  for  Employment  and  Social  Protection  will  be  established to reflect the above understandings and highlight the scope of cooperation. The MoUs will specifically  refer to the tasks related to coordination efforts and the cross checking of the relevant databases for the validation  of beneficiaries.    C. Relevance to Higher Level Objectives    16. The Project is aligned with the  Palestinian National Policy Agenda  (NPA)  for  2017‐22. It supports the  NPA’s  third  pillar  “Sustainable  Development”  that  encompasses  national  priorities  on  enhancing  economic  independence through creating job opportunities and building resilient communities through meeting their basic  needs.     17. The Project is also aligned with the World  Bank Assistance Strategy (AS)  FY18‐21  for West Bank and  Gaza (WB&G) (Report no. 115201‐GZ)9. It contributes to the first pillar of the Assistance Strategy (AS) by creating  conditions that enable greater private sector activity and job creation. There are limited opportunities for private  sector growth and job creation in the current Gaza context. The Project supports one such opportunity, namely  e‐work.    The  increasing  global  outsourcing  of  tasks  facilitated  by  digital  technologies  presents  a  unique  opportunity for young people in Gaza to engage in e‐work and, in some cases, even start their own e‐business.  Also,  through  C4W,  the  Project  will  provide  target  youth  with  valuable  work  experience  while  better  job  opportunities arise. As C4W sub‐projects will be implemented by NGOs, the Project will also support the NGO  sector, a big private sector employer operating across a wide range of sectors in Gaza. Project interventions will  complement other Bank operations supporting private sector growth and job creation in the West Bank and Gaza,  including:  the  Innovative  Private  Sector  Development  Project  (IPSD),  which  will  support  the  creation  of  an  outsourcing Hub in Gaza (among other things); and Finance for Jobs, which is piloting a development impact bond  to attract private investment to upgrade the skills of the workforce.    18. The Project also contributes  to the third pillar of the AS “Addressing the needs of the vulnerable and  strengthening institutions for improved citizen‐centered service delivery”. Specifically, through C4W, the Project  will provide a temporary safety net to target youth and their families. By focusing C4W on social services provided  by NGOs to poor communities, the Project will contribute to reducing the deficit in social services among the most  vulnerable, while supporting institutions with a strong record in delivering services to poor communities. Also,  C4W  sub‐projects  will  be  developed  with  input  from  communities  and  relevant  public  institutions,  and  with  a  strong Grievance and Redress Mechanism (GRM). The Project will place particular emphasis on supporting young  women by (i) focusing on C4W in social services and e‐work, which are more amenable to women’s participation;  and  (ii)  requiring  that  at  least  50  percent  of  the  Project  beneficiaries  are  women.  Project  interventions  will  complement  other  Bank  operations  supporting  the  vulnerable  in  Gaza,  including  the  Social  Protection  Enhancement Project. Youth from CTP families will be given priority access to C4W and some CTP families will  benefit from the social services provided by youth.      9 Discussed by the Board of Executive Directors on December 15, 2017.  Page 10 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) 19. The proposed Project also contributes to the implementation of the World Bank Group’s Middle East  and North Africa (MENA) Regional Strategy, particularly its pillar on renewing the social contract through the  creation of job opportunities for youth and the provision of services for the poor and vulnerable.    20. The Project supports the World Bank Group’s strategic goals of ending extreme poverty and boosting  shared prosperity in a sustainable manner.  The proposed operation aims to respond to the immediate needs  arising  from  the  emergency  situation  in  Gaza,  while  also  contributing  to  medium  term  development  goals,  including increased economic inclusion of youth, improved service delivery and private sector development.    21. Alignment with the World Bank Group Gender Strategy (FY16‐23) and Second Country Office Gender  Action Plan (C‐GAP II, FY18‐21). The proposed operation is also consistent with the strategy’s crosscutting theme  of  gender.   Women’s  economic  participation  is  a  key  pillar  of  the  World  Bank  Group  (WBG)  institution‐wide  Gender Strategy, as well as the WBG strategy for the MENA region. The Gender Strategy, titled “Gender Equality,  Poverty  Reduction,  and  Inclusive  Growth”,  aims  to  build  on  achievements  and  deliver  tested  gender‐smart  solutions to policy and operations. One of the ‘levers of change’ that the strategy pays attention and responds to  is  women’s  access  to  economic  opportunities,  specifically  job  creation  and  asset  ownership,  as  key  drivers  of  growth  and  poverty  reduction.  The  proposed  operation  is  also  in  line  with  C‐GAP  II  to  strengthen  economic  opportunities for women and level the economic playing field for more equal participation.   22. Alignment with the Palestinian Authority’s adoption of the National Action Plan for UN Resolution 1325  on Women, Peace and Security. In 2016, the Palestinian Authority adopted a National Action Plan to implement  the UN Security Resolution 1325, sending a strong signal of commitment to reinforce the need to engage women  as agents of change and at all levels in peace‐building and security efforts. The proposed operation is aligned with  this commitment of gender inclusion and focuses on the positive role that youth in marginalized communities can  play in improving livelihood opportunities in the short term while building foundational blocks that can ultimately  contribute to peace‐building in the near future.    II. PROJECT DESCRIPTION A. Project Development Objective  PDO Statement  23. The Project Development Objective (PDO) is to provide target youth in Gaza with short‐term income  support and increased access to internet‐enabled self‐employment opportunities.  PDO Level Indicators  Indicator 1: Number of youth receiving cash for work from the Project, by gender.  Indicator 2: Number of youth receiving e‐work support that have done at least one paid freelancing job during  the support period or six months after that, by gender.     Page 11 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) B. Project Components  24. The proposed Project has three components. Component 1 has been designed so that implementation  can  start  immediately  following  effectiveness,  and  be  fully  completed  by  the  second  year.  Component  2  is  expected to be implemented over the three‐year project implementation period.   Component 1: Cash for Work (C4W) (US$12.5 million)    25. This component will provide Cash for Work Sub‐grants to Selected NGOs to implement Cash for Work Sub‐ projects  employing  target  youth.  Services  will  include  support  to  economic  livelihoods  (e.g.,  enhancements  to  agricultural and fishing activities) and social services (e.g., health, education, support to disabled and elderly and  psychosocial support). Priority will, however, be given to social services provided by NGOs to vulnerable groups  as the population in Gaza is experiencing increasing social needs, particularly the most vulnerable. Relative to  these  needs,  social  services  are  under‐provided  by  the  PA  institutions  and  municipalities.  NGOs  are  the  main  providers of social services to the poor and vulnerable in Gaza, and have a strong record at doing do, filling the  vacuum left and complementing the services provided by public institutions. Furthermore, NGOs have experience  implementing similar C4W projects. Given the focus on social services, no environmental safeguards are expected  to be triggered.     26. The C4W component has been designed to deliver quick results. The design features will be detailed in  the  Project  Operations  Manual  (POM),  along  with  guidelines  and  outreach  material  for  NGOs.  The  Project  Implementing  Agency  (PIA)  will  reach  out  to  NGOs  and  immediately  prepare  a  single  call  for  C4W  proposals.  Interested  NGOs  will  prepare  proposals  based  on  project  guidelines,  including  target  youth  and  criteria  for  selecting sub‐ projects. NGOs will be asked to prepare C4W proposals based on their comparative advantage, and  to  ensure  that  proposals  are  discussed  with  relevant  communities  and  relevant  public  institutions  before  submission.10    27. The PIA will select NGOs and sub‐projects based on pre‐identified criteria. Sub‐projects providing social  services to vulnerable groups will be given priority. Only one proposal per NGO will be considered. The PIA will  also ensure that the selected sub‐projects are spread out across the Gaza Strip. After the selection of beneficiaries,  sub‐projects will be implemented over a one‐year period, which is to be divided into two sub‐periods of six months  each. The minimum number of target youth to be hired for each sub‐project will be 100 (50 in each six‐month  period).  A  maximum  of  18%  of  the  sub‐project  grant  will  be  used  for  management  costs,  transportation  and  supporting material; 1.3% will be used for the insurance of beneficiary youth; and the remaining 81% will be spent  on stipends.  28. The PIA will identify NGOs to carry out Cash for Work Sub‐Projects in accordance with the criteria, terms  and guidelines set forth in the POM, which shall include, inter alia, the following eligibility criteria:  a. Is a non‐governmental, non‐profit and non‐partisan organization with offices registered in West  Bank or Gaza for at least five years;   10 Given the emergency situation and the recent suspension of UNRWA’s Job Creation Program, some C4W opportunities may be delivered  through high‐capacity NGOs and employing eligible youth that are in UNRWA’s C4W waiting list. This will ensure that some of the youth  that are most in need receive immediate support. Selected NGOs would meet the eligibility criteria (defined below) and prepare sub‐project  proposals.  Page 12 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) b. Has an operating office in the Gaza Strip for at least one year;  c. Has a proven track record of working in poor and marginalized communities;   d. Possesses financial management and administrative systems to implement Cash for Work Sub‐ projects deemed acceptable to the World Bank; and   e. Has annually disbursed funds not less than $200,000 between 2015 and 2017.     29. The  selected  NGOs  will  hire  youth  based  on  a  competitive  and  transparent  process  and  the  targeting  criteria  set  by  the  project  (see  Section  C).  In  addition  to  these  criteria,  NGOs  may  require  specific  education  qualifications  depending  on  the  nature  of  work.  However,  lower‐educated  youth  will  be  given  preference  for  lower‐skill work. Shortlisted youth will be required to show proof of their eligibility and qualifications, and NGOs  will be responsible for validating the information. The PIA will undertake a final validation of selected candidates.  NGOs will select beneficiaries at once for the two sub‐periods. Among the selected beneficiaries, the assignment  into the first and second batches will be done randomly. If the number of qualified candidates is greater than the  number  of  jobs,  the  NGOs  will  select  beneficiaries  randomly.  The  selected  NGOs  will  keep  a  waiting  list  of  candidates to draw from, should the elected beneficiaries drop out during the implementation of the sub‐project.    30. Each beneficiary will work for six months and receive a stipend equivalent to US$380 per month. This  amount,  which  is  just  below  the  minimum  wage  (about  US$390),  is  considered  appropriate  to  discourage  participation in C4W by youth who are already working or could easily find a job, while providing a meaningful  safety net. To spread the benefits of C4W across households, only one qualifying youth per household will be  allowed to benefit from C4W. Approximately 4,400 youth (2,200 women) will benefit from this component.    31. An initial payment of 30 percent of the amount of the grant will be made available to selected NGOs upon  signing  of  the  Grant  Agreements  (GAs)  with  the  PIA.  Subsequent  payments  will  be  made  quarterly  based  on  progress. The GAs will include performance indicators related to the direct and indirect sub‐project beneficiaries  (see  Section  C).  Implementation  of  sub‐projects  will  be  closely  monitored  by  the  PIA.  All  sub‐projects  will  be  subject to review and audit by the PIA, including to determine whether any part of the sub‐project grant is to be  returned to the PIA.   Component 2: Internet‐enabled self‐employment (e‐work) (estimated cost: US$3 million)  32. This component will provide e‐Work Sub‐grants to Selected Service Providers to provide e‐work support  (skills training and on‐the‐job support) to Target Youth. The type of e‐work to be supported by the project includes  complex  tasks  (e.g.,  software  development,  graphic  design,  media  production,  content  development,  website  design,  animations,  e‐marketing,  translation)  and  simpler  tasks  (e.g.,  labelling  photos  or  videos,  describing  products,  transcribing  scanned  documents,  data  gathering,  answering  calls).  These  tasks  are  linked  to  larger  projects through online networks and platforms at the regional and global levels. Online freelancers can work on  their own or as part of local freelancing companies.     33. The global online freelancing business is growing, already exceeding US$4 billion in 2015. There are more  than 120 platforms for online freelancing, including a small but growing number of platforms serving the Arab  world, e.g., Nabbesh, Mostaql, Khamsat and Krwah. Platforms typically charge fees from freelancers to register  and from clients to post jobs. Social media platforms, like Linkedln, Twitter and Facebook, are also an important  marketing  channel  for  freelancers.  A  recent  online  freelancing  market  assessment  found  a  small  but  growing  number of online freelancers, particularly in Gaza. The study concluded that e‐work has great potential in the  West Bank and in Gaza, particularly in ICT, and identified key constraints, including: freelancing and specialized  Page 13 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) technical  skills  (such  as  3D  design  software);  lack  of  awareness  about  online  freelancing;  limited  training  and  mentorship opportunities; restrictions to online payments (particularly in Gaza); and limited access to high‐speed  internet and electricity (especially in Gaza).     34. There are a few small not‐for‐profit organizations in Gaza that provide online freelancing services and  have dedicated programs to support would‐be e‐workers, including Work without Borders, Gaza Sky Geeks, Gaza  Gateway and Palestinian Information Technology Association (PITA)/Palestinian Information and Communication  Technology  Incubator  (PICTI).  These  institutions  are  mostly  specialized  in  ICT,  as  this  seems  to  be  the  most  demanded area in the market. Support programs typically include some initial training (technical and freelancing  skills)  and  ‘on‐the‐job’  support  for  a  specified  period,  including  co‐working  space  and  equipment  (computer,  internet,  electricity),  payment  system,  mentorship/technical  support  and  access  to  online  discussion  groups/communities. A small stipend to cover transportation costs is typically included during the implementation  of the support program. Success rate is typically high and most graduates end up as independent freelancers,  employees or entrepreneurs.     35. There  will  be  a  single  call  for  proposals  for  specialized  not‐for‐profit  organizations  to  provide  e‐work  support to target youth. Proposals could cover both complex and simple forms of e‐work, depending on what is  demanded by the market and the comparative advantage of the organizations. Proposals should also indicate how  the  NGO  plans  to  meet  the  expected  target  of  females  benefiting  from  e‐work  support  and  becoming  online  freelancers. The support package will include up to two months of skills training (this must include freelancing  skills and can include technical skills) as well as six months of on‐the‐job support (this must include co‐working  space,  equipment  as  needed,  and  mentorship/technical  support).  E‐work  beneficiaries  will  also  receive  a  transportation  allowance  during  the  support  period.  Selected  organizations  will  profile  interested  and  eligible  youth to identify those who have adequate skills to participate in the program. Organizations and proposals will  be evaluated on the basis of criteria set by the Project. The evaluation of proposals will include both quality and  cost considerations. The unit cost of support packages, including overhead costs, is not expected to be more than  US$4,000  per  beneficiary.  Support  will  be  limited  to  one  target  youth  per  household;  however,  sensitization  outreach  to  family  members  around  the  importance  of  women’s  work  can  be  included  within  that  support  package in order to address the role of masculinity in affecting household decisions surrounding women’s work.  The e‐work component is expected to benefit around 750 youth (375 women).    36. An initial payment of 30 percent of the total sub‐project grant will be made to the selected organizations  upon signing of the GAs. Subsequent payments will be made quarterly based on progress, up to 50 percent of  total grant. The remaining 20 percent will be paid conditional upon the organization showing evidence that at  least 30 percent of beneficiaries engage in at least one paid e‐task by the end of the support period. Sub‐project  implementation will be closely monitored and will be subject to review and audit by the PIA.  Component 3: Project Management, Monitoring and Evaluation (estimated cost: US$1.5 million)  37. This component will strengthen the NGO Development Center’s (NDC’s) capacity for Project management,  monitoring and evaluation through financing of office equipment, consultants’ services, including audit, training,  and  incremental  operating.  More  specifically,  it  will  finance  (i)  the  preparation  of  the  POM,  guidelines  and  outreach material for NGOs providing C4W services and not‐for‐profit organizations providing support to e‐work;  (ii) outreach activities; (iii) call for proposals; (iv) evaluation and selection of proposals; (v) assistance to selected  NGOs  and  not‐for‐profit  organizations  in  the  identification  of  target  youth  and  the  validation  of  eligibility  information; (vi) supervision and audit of selected sub‐projects; and (vii) monitoring and evaluation of the Project  Page 14 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) against PDO‐level and intermediate indicators.    38. The Project will be subject to various monitoring and reporting requirements, such as quarterly spot check  audits,  quarterly  un‐audited  interim  financial  reports,  and  annual  audit  reports.  The  NDC  will  put  in  place  a  financial management (FM) system (i.e., a computerized accounting system) to monitor the disbursement process  and to ensure the accuracy of transactions and promptness of payments.    39. An independent/external auditor will be hired to carry out quarterly spot‐check audits on a representative  sample  of  service  delivery  activities  supported  under  the  Project  in  order  to  verify  the  occurrence  and  completeness of activities and to ascertain the achievement of physical and other progress in the implementation  of the Project.      40. More specifically, the spot check audits will help ascertain that the tasks performed, training received or  services delivered are provided to the intended beneficiaries and target groups and that all related activities are  closely  monitored  and  in  real  time.   This  will  provide  further  assurance  that  the  funds  are  spent  for  intended  purposes.   A  report  covering  the  physical  inspections  will  be  produced  on  a  quarterly  basis  and  will  be  made  available  to  the  Bank  in  a  timely  manner.   A  consolidated  spot  check  audit  report  will  be  produced  at  the  completion of the Project.    C. Project Beneficiaries   41.     The direct beneficiaries of the Project are youth between the ages 18 to 34 who are unemployed (for at  least one year in the case of direct beneficiaries of C4W). The C4W component is expected to benefit about 4,400  youth, while the e‐work component is expected to benefit about 750 young people. At least 50 percent of the  Project  beneficiaries  will  be  women.  Unemployment  status  will  be  validated  against  the  Ministry  of  Labor’s  database, with additional checks to be performed by the hiring NGOs as needed. As one the objectives of the C4W  component  is  to  also  provide  a  safety  net,  youth  from  poor  households  that  are  either  on  the  waiting  list  for  UNWRA’s  Job  Creation  Program  or  benefiting  from  the  Cash  Transfer  Program  (CTP)  will  receive  preferential  access to C4W opportunities. CTP beneficiary status will be validated against the MoSD CTP beneficiary database.  Only one beneficiary (of C4W or e‐work support) per household will be allowed.  42.  Indirect project beneficiaries will include:  1. Members of households where youth benefit from C4W opportunities.  2. Vulnerable people directly benefiting from services provided under C4W projects (e.g., the disabled,  elderly, children, women).  D. Results Chain  C4W component  1. Activities: C4W sub‐projects are contracted through NGOs.  2. Outputs: Target youth are hired and services are provided.  3. Intermediate outcomes  a. Target youth: Increased access to short‐term employment.   b. Indirect beneficiaries: Increased access to social services among vulnerable groups.  4. Final outcomes  Page 15 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) a. Target youth  i. Increased employability through relevant work experience.  ii. Increased self‐value and social cohesion through participation and civic engagement.  iii. Enhanced protection (target youth and their families).  b. Indirect beneficiaries  i. Enhanced protection of vulnerable groups.   E‐work component  1. Activities: e‐work sub‐projects are contracted through specialized not‐for‐profit entities.  2. Outputs: Target youth are provided with e‐work support.  3. Intermediate outcomes: Increased access to e‐work opportunities.  4. Final outcomes: Increased employment of target youth in e‐work.    E. Rationale for Bank Involvement and Role of Partners  43. The proposed operation aims to respond to the immediate needs arising from the emergency situation in  Gaza,  while  also  contributing  to  medium  term  development  goals,  including  increased  economic  inclusion  of  youth,  improved  service  delivery  and  private  sector  development.  More  specifically,  C4W  aims  to  provide  a  temporary  safety  net,  but  also  some  relevant  work  experience  to  unemployed  youth  while  better  job  opportunities  arise.  By  focusing  on  social  services  provided  by  NGOs,  the  Project  also  aims  to  contribute  to  reducing the deficit in social services among the most vulnerable. It also supports the NGO sector, a big private  sector employer with a strong record in delivering services to poor communities in Gaza. While there are limited  opportunities for private sector growth and job creation in the current Gaza context, the Project supports one  such opportunity, namely e‐work.  The increasing global outsourcing of tasks facilitated by digital technologies  presents a unique opportunity for young people in Gaza to engage in e‐work and, in some cases, even start their  own e‐business.     44. The proposed operation builds on the lessons from and complements other donor‐funded C4W initiatives  in Gaza. Discussions have been held with relevant donors and implementing agencies to maximize synergies and  complementarities. As a result of the consultations, the proposed C4W intervention will seek to support eligible  refugees on UNRWA’s waiting list and who can no longer be sustained due to the recent cuts on UNRWA’s budget.  The team will reach out to other development partners to seek additional financing for the Project.    45. The  Project  also  aims  to  build  a  platform  for  quickly  delivering  C4W  opportunities  in  response  to  emergency situations, such as the current one in Gaza, and to mobilize and coordinate support from other donors.  The  platform  entails  C4W  opportunities  being  delivered  through  NGOs  in  the  form  of  services  to  poor  communities. Given the good capacity of the NGO sector in Gaza and the large social services gap, this platform  can be easily scaled up should additional donor funding become available. It can also complement other C4W  delivery  modalities,  such  as  infrastructure  and  services  provided  by  municipalities  through  the  Municipal  Development Program (MDP).    F. Lessons Learned and Reflected in the Project Design  46. The Bank has experience with the proposed interventions in Gaza and elsewhere. The Bank has supported  Page 16 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) similar C4W interventions in Fragile, Conflict and Violence (FCV) contexts, including in Yemen, Mali, and Sierra  Leone—this experience has been built into the proposed C4W intervention. The Bank has had long experience  working with NGOs to deliver services to poor communities in Gaza through the series of Palestinian NGO (PNGO)  projects.  The  Bank  also  has  experience  supporting  e‐work  in  MENA  countries  and  globally.  In  Gaza,  the  new  Innovation Private Sector Development Project (IPSD) aims to build an outsourcing Hub in Gaza, focusing on IT e‐ work.  The  e‐work  component  under  this  operation  is  being  developed  in  alignment  with  IPSD.  Synergies  will  continue to be explored with MDP as opportunities arise for C4W in municipal infrastructure projects.     47. The Project design has been informed by other donor‐funded C4W initiatives in Gaza, including UNRWA.  Gaza has had a number of donor‐funded C4W projects over the years. The two main active projects are UNRWA’s  Job Creation Program and USAID’s Gaza Vision 2020. As part of project preparation, a review of such projects has  been conducted, including through discussions with relevant donors and implementing agencies.     48. Specific lessons from other C4W interventions in Gaza and elsewhere, particularly in FCV contexts, for the  Project’s C4W include: (i) a simple and transparent design that is clear and well‐understood by all stakeholders  (potential  beneficiaries,  NGOs,  communities,  public  institutions);  (ii)  working  through  communities  and  local  governments; (iii) delivering C4W through NGOs and private sector; (iii) considering C4W opportunities that also  appeal to women; (iv) considering C4W opportunities that appeal to lower‐skill and higher‐skill youth; (v) setting  the C4W stipend just below the minimum wage; and (vi) designing C4W not only to provide quick relief, but also  to contribute to medium term development goals    49. Internet  enabled  e‐work.  Knowledge  and  research  in  the  field  of  online  freelancing,  microwork,  and  digital jobs have informed the internet enabled e‐work operation. Findings from a meta‐regression study from  2015 for instance shows that full‐time online workers in Kenya, Nigeria, Senegal, and India earn salaries that are  comparable to, or higher than, their peers in traditional work. In addition to the economic impacts of freelancing  IT work, it also offers nonfinancial benefits relevant to this operation: a flexible working schedule allows individuals  to take better care of their families or continue to study while starting their own business. Furthermore, it provides  opportunities for on‐the‐job learning and skills development. Qualitative data from women in focus group studies  in Egypt indicate a positive social change in particular for women contributing to gender equity11.     50. The role of NGOs in delivering C4W opportunities. The existing evidence and experience in Gaza, through  the series of PNGO projects and other initiatives, show that NGOs: (i) are the main providers of social services in  Gaza; (ii) have a strong delivery record; (iii) are specialized in reaching out to the most vulnerable segments of the  population; (iv) have experience in responding to emergency situations; (v) have experience implementing similar  C4W projects; (vi) have a strong record of working with communities and public institutions; and (vii) have the  capacity to adapt to the continuing changing context in the Gaza Strip.    51. C4W  opportunities  in  municipal  infrastructure  projects  were  initially  considered  as  an  alternative  (complementary) modality. However, given limited Project funding and the serious deficit in social services, the  Project  will  focus  on  social  services  provided  by  NGOs.  Should  additional  financing  for  C4W  in  municipal  infrastructure become available, the MDP would be the most appropriate vehicle for channeling such funds.     52. Based on the experience from C4W intervention in Gaza and similar contexts, an important goal of the  proposed intervention is to build a platform for quickly delivering C4W opportunities in response to emergency  11 World Bank June, 2015.  Page 17 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) situations,  such  as  the  current  one  in  Gaza,  and  to  mobilize  and  coordinate  support  from  other  donors.  This  platform  should  be  a  part  of  and  complement  other  modalities  for  delivering  C4W  in  Gaza,  such  as  through  municipal infrastructure.    53. Project  design  has  also  been  informed  by  and  will  complement  the  Bank‐financed  Social  Protection  Enhancement Project (SPEP, P160674) implemented by MoSD. Specifically, youth from CTP households will be  given  preferential  access  to  C4W,  providing  an  additional  safety  to  these  families,  as  well  as  valuable  work  experience, thus increasing their access to future job opportunities. By focusing C4W on social services provided  by  NGOs,  the  Project  will  also  contribute  to  revitalizing  the  supply  of  social  services,  which  is  central  to  the  functioning of the platform to be developed under SPEP for delivering these services to the poor and vulnerable.     III. IMPLEMENTATION ARRANGEMENTS  A. Institutional and Implementation Arrangements  54. Given  the  existing  vacuum  in  the  public  provision  of  essential  social  services  in  Gaza,  NGOs  offer  an  effective vehicle to deliver C4W for social services. NGOs have been and continue to be instrumental in providing  much needed social services in Gaza, and are often outsourced by the PA to deliver key health, education and  social related services.     55. NDC will be the signatory of the Trust Fund Grant Agreement (TFGA), the recipient of the Grant and the  Implementing  Agency  for  the  Project.  NDC  was  identified  as  the  most  suitable  implementing  agency  for  this  operation for the following reasons: (i) NDC has a long standing and successful experience as the implementer of  Palestinian  NGO  projects  since  1996;  (ii)  NDC  has  a  strong  track  record  in  coordinating  and  enhancing  the  governance  of  the  Palestinian  NGO  sector—it  is  unique  in  that  respect;  (iii)  NDC  has  increasingly  become  a  respected leader in the NGO community and has successfully attracted multiple sources of financing; (iv) NDC is  recognized as a main grant‐making mechanism to NGOs, providing grants in a very transparent manner; (v) NDC  is an apolitical entity that works with all NGOs across all sectors; (vi) the recent Independent Evaluation Group  report  and  Implementation  Completion  Report  on  the  Palestinian  NGO  project  confirm  NDC’s  satisfactory  performance; and (vii) NDC’s overhead costs are substantially lower than other alternatives.    56. As the Grant Recipient and Implementing Agency for the Project, NDC will be responsible for the overall  implementation of the Project and the management of the Designated Account (DA). It will carry out the Project  activities  in  accordance  with  the  TFGA,  incur  expenditures  and  make  payments  to  NGOs  and  suppliers.  Consequently,  NDC  will  be  responsible  for  all  fiduciary  aspects  including  financial  management  (FM),  procurement,  and  safeguards  (environmental  and  social  management).  Accordingly,  NDC’s  Director  will  be  responsible for coordinating implementation and ensuring the overall technical coherence of the Project activities.  Managers in NDC will report to the Director and supervise the work of their staff and consultants attached to their  respective Units. They will also monitor the performance of the NGOs directly involved in the implementation of  field activities. NDC’s main office is in the West Bank and it has a fully operational branch office in Gaza. The Gaza  office is headed by a Gaza Program Manager, who will act as the Director’s deputy for this Project.    57. NDC management will be responsible for reporting to its board and the Bank on progress with Project  implementation.  NDC  will  be  responsible  for  preparing  and  issuing  the  annual  work  program  and  operating  budgets, as well as all progress reports and Interim Financial Reports (IFRs).   Page 18 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   58. Grants  will  be  provided  to  and  implemented  by  NGOs  for  sub‐projects  in  accordance  with  a  Grant  Implementation Agreement signed between them and NDC. NGOs will report quarterly to NDC and NDC Program  Officers will supervise and monitor the work of the NGOs through field visits, documented in field visit reports.    59. Implementation  arrangements  for  the  Project  and  functional  relationships  between  key  Project  stakeholders are described in Diagram 1 below.           60. NDC has prepared a POM, acceptable to the Bank, which details the criteria and procedures for selecting  NGO sub‐projects and target youth under both components.      B. Results Monitoring and Evaluation Arrangements  61. Overall project monitoring and evaluation will be the responsibility of the PIA. The PIA will manage data  collection, aggregation and periodic reporting on the Project’s implementation progress and will closely monitor  the Project’s key performance indicators.    Page 19 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) C. Sustainability  62. Given  the  temporary  nature  of  the  proposed  activities,  especially  C4W,  sustainability  will  be  limited.  However, the Project has been designed to support more sustainable medium‐term development goals:    1. C4W will provide target youth with valuable work experience for better job opportunities that will  arise  in  the  future,  as  well  as  a  sense  of  hope  and  inclusion  at  a  time  when  pessimism  and  frustration are running high among youth in Gaza. Moreover, the stipends received by youth will  have a multiplier effect on the local economy.  2. C4W sub‐projects will provide social services to vulnerable groups at a time when these services are  in short supply.  3. By working with NGOs, the Project will support the main and best provider of social services in Gaza  at a time when many NGOs are suffering from severe budget constraints. By working through NDC,  the  Project  will  support  a  well‐functioning  mechanism  for  coordinating  and  improving  NGO  activities.  4. The  Project  aims  to  build  a  platform  for  quickly  delivering  C4W  opportunities  in  response  to  emergency situations, such as in Gaza, and to mobilize and coordinate support from other donors.    63. The  e‐work  component  will  support  target  youth  to  access  e‐work  and,  in  some  cases,  e‐business  opportunities, thus contributing to sustainable private sector growth and job creation in the current Gaza context.    IV. PROJECT APPRAISAL SUMMARY  A. Technical, Economic and Financial Analysis   64. Technical. The Project has been designed as a safety net instrument that can be scaled up during crisis  situations (such as this one) to alleviate economic hardships through the provision of quick livelihood support to  the poor and vulnerable youth. The proposed Cash for Work operation is not a stand‐alone initiative, but is an  effort  to  help  the  PA  as  well  as  the  various  stakeholders  scale  up  and  capitalize  on  the  existing  safety  net  instruments  and  extend  coverage  to  those  in  greatest  need.  Moreover,  the  proposed  operation  provides  an  opportune mechanism for the Bank to respond in a quick and flexible manner to address the enormous needs in  a  context  of  socio‐economic  decline  and  livelihood  crisis,  coupled  with  the  eroding  coping  mechanisms  of  households.  A  key  ingredient  for  success  lies  in  the  design  features  of  the  proposed  sub‐projects  with  decentralized, streamlined implementation procedures and close monitoring of employment. The design of the  Project benefited from a careful review of the various types of cash for work projects being implemented in Gaza,  with a focus on priority areas and gaps, as well as the potential for scalability and greater impact.      65. The  Project  is  anchored  in  partnerships  with  civil  society,  NGOs,  and  the  local  community  to  ensure  sustainability  and  enhance  social  impact,  in  line  with  the  Bank’s  Assistance  Strategy.  It  also  supports  national  priorities  focused  on  addressing  the  staggering  issue  of  youth  unemployment  and  gender  inequality.    Other  indirect benefits include strengthening human capital, for example through improved social cohesion and labor  productivity.     66. Previous  Bank  engagement  with  the  NDC  and  NGOs  in  Gaza  confirmed  that  they  have  been  the  right  catalyst  for  mobilizing  communities  and  in  identifying  priority  areas  in  response  to  the  emergency  situation.  Page 20 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) Stemming from their vast experience and wide geographical distribution across all communities, including remote  areas, the NGOs proved their ability to design effective interventions in a transparent and equitable manner.      67. In close partnership with development partners and government counterparts, the proposed operation is  expected to increase the efficiency and effectiveness of resource use through better targeting and through better  management, coordination and administration of the various safety net instruments.  For instance, the Project  will rely on MoSD’s unified portal and CTP database to filter poor households and identify the target group. The  Project will also make good use of the Employment Fund database and MoL’s unemployment registry.  Similarly,  the  Project  will  conduct  the  necessary  cross  checking  of  information  with  UNRWA  database  to  ensure  complementarity, reduce targeting errors, and avoid duplication of efforts.      68. Economic aspects. The Project’s likely economic benefits are significant, even if difficult to quantify with  precision. First, the injection of income will have a stabilizing impact on the Gaza economy.     a. Temporary  employment  opportunities  through  cash  for  work  and  internet‐based  e‐ work/freelancing will immediately increase the income of the covered households. This will help  stabilize their purchasing power and thus aggregate demand in the context of an economy that is  under the threat of collapse. The demand for basic needs (food stuff, services, rents) will stabilize  and  Project  will  thus  disproportionally  support  the  local  economy,  including  small  retail  and  trading establishments. In the longer term, the Project will improve the employability and skill  development (hard and soft skills) of participants and will have beneficial effects on Gaza’s human  capital, and thus its growth potential.  b. The  Internet‐enabled  self‐employment  (e‐work)  component  in  particular  will  be  important  for  improving durable economic earning opportunities at an individual and macro‐level. Jobs in this  sector typically earn higher‐than‐average salaries (World Bank 2015) and—through ease of entry,  flexibility in skills requirements, and ability to overcome movement and access restrictions—can  provide employment, especially for the youth and women that suffer most from unemployment  and underemployment in Gaza. The prospects for this industry in the Palestinian territories (PT)  are promising.  In addition to infrastructure readiness (such as accessibility to affordable Internet  and broadband in certain regions), the territories offer a young and educated workforce highly  suitable for such work. In general, Palestinian youth possess basic computer and language skills  at competitive wage rates; unemployment rates are comparatively high by global standards (CIA,  2010)12  and  the  Internet  has  become  the  preferred  medium  of  information  exchange  as  an  indirect  result  of  the  movement  and  access  restrictions.  By  working  over  the  Internet,  disadvantaged youth and women in Gaza can overcome physical and other social restrictions to  earn much needed income as work: (i) can be performed anywhere through commonly available  computers  and  internet  connections;  (ii)  has  low  barriers  to  entry  through  open  and  informal  access to virtual tasks; and (iii) offers high flexibility in skill requirements, and time and geographic  arrangements.  Therefore, by providing a channel to earn and work as they prefer, e‐work can be  a significant channel for youth empowerment through employment.  c. Employment opportunities will indirectly have positive effects on social inclusion. Income support  reduces the incidence of family dysfunction and extreme poverty that have been shown to be  linked to social exclusion, crime, and political instability. All these phenomena tend to give rise to  12  Unemployment rate ranking is based on the lowest to highest percentage of a country’s labor force without jobs. Out of 200 countries, the  West Bank is ranked at 171, and Gaza Strip at 185. Page 21 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) significant  negative  economic  externalities,  including  on  investment  and  thus  future  job  opportunities, and on the budget.     69. Employment supported by the C4W scheme will also strengthen service quality in the social sectors, with  important benefits for the general population in an environment of weak social protection and poor health and  education  services.  Most  of  the  beneficiaries  will  work  in  projects  already  identified  by  NGOs.  The  selected  projects  could  include  work  with  disabled  children  in  schools,  early  childhood  support,  and  assistance  to  the  elderly. Food distribution to the most needy and primary healthcare services will also be considered. Over time,  and as experience is growing, there is scope for re‐orienting the work targeted by the C4W scheme towards those  areas  with  the  highest  impact  on  social  stability  and  poverty  alleviation,  while  ensuring  that  private  sector  employment is not affected.     70. The  C4W  and  freelancing  scheme  will  enable  mobilization  and  better  targeting  of  additional  donor  resources.  C4W  activities  will  generate  valuable  information  on  resource  shortages  in  the  Palestinian  social  network and  civil society.  This will be useful to raise awareness of resource  needs and to  communicate  these  needs more effectively to Gaza’s external partners. It will also enable a better and faster channeling of resources  to priority areas that can be expected to have a large impact on the general well‐being of the population and  human  capital  development  that  are  both  necessary  for  stabilizing  Gaza’s  economy  and  for  raising  its  future  growth potential.    B. Fiduciary  (i)  Financial Management    71. The  overall  financial  management  (FM)  risk  of  the  Project  is  considered  Substantial  as  support  will  be  delivered through grants to NGOs. Mitigating measures have been introduced and NDC will be responsible for  overall Project implementation and management, including FM aspects of the Project. NDC has adequate capacity  in  FM  and  has  implemented  similar  projects  in  the  past.  NDC  will  ensure  that  NGOs  comply  with  Project  FM  arrangements  outlined  in  the  operations  manual.  Also,  NDC  will  continue  to  provide  technical  assistance  and  training to the implementing NGOs FM units.  FM risk will be mitigated through these controls.   72. Bank financing will be  channeled through a Grant to be disbursed through a Designated  Account  (DA)  opened and managed by NDC. NDC will prepare a detailed quarterly budget (disbursement plan), which will be  used  to  define  the  ceiling  of  the  DA,  to  facilitate  the  availability  of  funds  necessary  for  on‐time  project  implementation. NDC will ensure that each NGO receiving a sub‐grant will have a separate bank account open for  their  grant.  The  implementing  NGOs  will  provide  the  needed  budget  information  to  NDC,  where  it  will  be  consolidated and submitted to the Bank. 73. NDC will produce quarterly interim unaudited financial reports (IFRs) and annual audited financial reports,  and submit them to the Bank for monitoring project implementation.  The IFRs should be submitted to the Bank  within 45 days after the end of each quarter. The Grant Agreement will require the submission of annual Audited  Project  Financial  Statements  within  six  months  after  year‐end.  Spot  audits  will  be  conducted  on  the  NGOs’  receiving funds and will be submitted on a quarterly basis. Project Financial Statements will include the sub‐grants  and  will  be  audited  in  accordance  with  international  audit  standards  by  an  independent,  experienced,  and  internationally recognized audit firm acceptable to the World Bank and recruited on a competitive basis based on  TORs acceptable to the Bank.  The cost of the audit will be financed from the Grant proceeds. Page 22 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)  (ii) Procurement     74. Procurement will be carried out in accordance with the World Bank’s ‘Procurement Regulations for IPF  Borrowers  ‐  Procurement  in  Investment  Project  Financing,  Goods,  Works,  Non‐Consulting,  and  Consulting  Services’, dated July 1, 2016, revised November 2017. The ‘Guidelines on Preventing and Combating Fraud and  Corruption in Projects Financed by IBRD Loans and IDA Credits and Grants’, revised as of July 1, 2016 shall apply  to the Project. 75. The  Project  will  finance  minor  procurement  activities  as  part  of  the  sub‐grants  to  NGOs  under  Components 1 and 2, while there will be no procurement under Component 3. The allocation for procurement  per sub‐project is not expected to exceed $10k for sub‐grants under Component 1, and $50k for sub‐grants under  Component[   2. Under Component 1, the sub‐grants will mainly finance purchase of materials necessary for the  delivery of social services, while under Component 2, they will finance trainers, training tools and resources. Given  the emergency response nature of the Project and the very small value per procurement/consultant contract,  methods  to  be  used  will  include,  Request  for  Quotations  (RFQ)  for  Goods,  Direct  Selection  and  Selection  of  Individual Consultants. Due to the restrictions on access of material and people to Gaza, procurement will target  goods and services readily available in the local market. 76. Procurement  packages  for  the  sub‐projects  may  not  be  defined  up  front  given  their  demand‐driven  nature, and there will be no procurement for Component 3. Accordingly, there will be no Procurement Plan (or  PPSD). Costs incurred under Component 3 will follow the respective NDC administrative procedures, which were  reviewed and found acceptable to the World Bank. Recipient NGOs under Components 1 and 2 will prepare a  simplified procurement plan and will carry out procurement for the approved sub‐project in accordance with the  grant  implementation  agreement,  following  the  procedures  outlined  in  the  POM.  NDC  program  officers  will  monitor procurement to be carried out by NGOs to ensure that procurement decisions are made following the  approved procedures, with due regard to economy and efficiency. NDC has significant experience implementing  Bank and donor‐financed projects and a sound monitoring and control system of sub‐project implementation by  NGOs. Procurement risk is rated Moderate. All procurement will be below the Bank’s prior review thresholds for  moderate  risk  rating  projects.  The  Bank  will  carry  out  two  supervision  missions  a  year,  including  one  ex‐post  procurement review that would cover at least 10 percent of the contracts awarded during the review period. C. Safeguards  77. Environmental Safeguards. The Project has been categorized as Category C and no specific environmental  safeguard policies are triggered since no major environmental impacts are attributed to planned project  interventions.    78.  Social Safeguards. Social safeguards are not triggered.  The proposed operation will have positive social  impacts.   79. Unemployment is undoubtedly the key trigger for poverty, as well as economic and social marginalization.   Demand for social assistance in Gaza has increased substantially, but financial resources are insufficient and there  are  relatively  few  instruments  to  help  poor  households.    Increasing  poverty  rates,  coupled  with  high  Page 23 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) unemployment rates, have exacerbated the situation.  The coping capacity of poor households has been strained  to the limit.  The proposed operation offers an opportunity to: (i) assess the adequacy of existing social assistance  programs; (ii) enhance coordination amongst the various stakeholders; (iii) reduce the existing overlap of between  programs; and (iv) help design effective instruments to target youth.  e‐work is expected to result in: (i) increased  employment  among  vulnerable  youth;  (ii)  increased  computer  and  communication  skills;  and  (iii)  increased  confidence and status within households and communities, particularly for women.  Thus, it will make a positive  impact  on  their  capabilities  and  contribute  to  broadening  their  mindsets  to  new  ideas  due  to  computer  skills  acquired, language training received, and exposure to new types of work, and will give workers confidence in their  abilities, dignity, and self‐respect.     Gender  80. Young women, particularly those with college education, face even higher rates of unemployment and  inactivity than young men. The proposed operation will respond to this challenge by: (i) requiring that at least half  the beneficiaries of each sub‐project are women; (ii) focusing C4W on social services, which are more amenable  to employing (educated) women and can provide valuable work experience for future job opportunities; and (iii)  supporting  e‐work,  which  is  a  particularly  promising  economic  activity  for  (educated)  women,  as  it  can  be  performed from home under flexible conditions. Economic opportunities provided to young women through the  Project will in turn help to empower them at home and enable them to better assist their children in their studies.   Women will be one of the vulnerable groups to be targeted by C4W sub‐projects. Gender‐sensitive monitoring  will be ensured through disaggregation of data when relevant.  Grievance Redress Mechanisms   81. Communities  and  individuals  who  believe  that  they  are  adversely  affected  by  a  World  Bank  (WB)  supported  project  may  submit  complaints  to  existing  project‐level  grievance  redress  mechanisms  or  the  WB’s  Grievance Redress Service (GRS). The GRS ensures that complaints received are promptly reviewed in order to  address project‐related concerns. Project affected communities and individuals may submit their complaint to the  WB’s independent Inspection Panel which determines whether harm occurred, or could occur, as a result of WB  non‐compliance with its policies and procedures. Complaints may be submitted at any time after concerns have  been brought directly to the World Bank's attention, and Bank Management has been given an opportunity to  respond.  For information on how to submit complaints to the World Bank’s corporate Grievance Redress Service  (GRS), please visit http://www.worldbank.org/en/projects‐operations/products‐and‐services/grievance‐redress‐ service.  For  information  on  how  to  submit  complaints  to  the  World  Bank  Inspection  Panel,  please  visit  www.inspectionpanel.org.            Page 24 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) V. KEY RISKS  82. The overall risk to achieving PDO is rated Substantial, as shown in the SORT table in the Data Sheet.  Risks relating to Political and Governance as well as Macroeconomic are rated High, while Fiduciary risks are rated  Substantial. These are discussed below.    83. The political and governance risks are high because of the highly volatile and very specific political context  of the Palestinian territories. The risks linked to the Gaza situation remain high and are largely unpredictable. The  domestic political situation remains unsettled, with the PA continuing a protracted reconciliation process with the  de facto governing authority in Gaza which, if successful, would cause a significant fiscal challenge to the PA. The  potential reconciliation with Gaza could increase the expected financing gap for 2018 from US$440 million to US$1  billion. Measures proposed by the PA will not be enough to close the gap and it will resort to domestic sources of  financing. Gaza has seen conditions steadily deteriorate over the last two decades, leading to a collapse of the  economy and basic social services. Recent economic data revealed a drop in Gaza’s growth from 8 percent in 2016  to a mere 0.5 percent in 2017, with almost half of the labor force unemployed. This drop is partly attributed to a  decline in donor aid, which has weakened reconstruction activity and has led to a sharp decline in the income of  a quarter of Gazans.       84. The World Bank will closely monitor the political situation to assess any impact on project implementation  and  will  undertake  actions  or  adjustments  as  needed.  The  following  mitigating  factors  that  should  allow  the  Project to achieve its objectives:     Strong NGO institutional and implementation capacity.  The NGO sector in Gaza has an excellent track  record in managing and implementing a series of previous Bank operations and is familiar with the Bank’s  fiduciary and safeguards requirements.    Strong donor interest.   In  view of the  prevailing humanitarian  crisis in Gaza,  there are indications that  donors are interested in channeling additional resources for C4W, including through the proposed cash  for work mechanism.    Spillover effects.  It is expected that the proposed operation will contribute to improving the economic  and social situation in Gaza by providing selected youth with short‐term employment opportunities and  increased access to e‐work.  One of the benefits of digital work is that tasks can be performed from any  location  with  basic  infrastructure,  allowing  workers  to  access  global  markets,  complete  tasks,  and  get  remunerated from their homes.  This in turn will help provide some momentum to the economy at a time  when the vast majority of donor aided programs faced significant budget cuts.     85. Macroeconomic risk is high because of the PA’s persistently high fiscal deficit and its financing through  donor grants, which have been unpredictable and have been on a declining path since 2008. The possibility of  suspensions of revenue transfers for taxes collected by the Government of Israel on behalf of the PA, and the  latter’s lack of control over public finances and economic management in Gaza, significantly add to the risks. A  possible  further  reduction  in  the  level  of  donor  assistance  poses  significant  risks  to  the  sustainability  of  the  macroeconomic  and  fiscal  framework.      To  reduce  the  effects  of  macroeconomic  shocks,  the  Project  is  being  implemented through the NGOs.    86. Fiduciary  risk  is  substantial.  The  overall  rating  for  FM  risk  is  Substantial,  and  the  overall  rating  for  procurement  risk  is  assessed  as  Moderate.      These  risks  are  mitigated  through  the  Project's  fiduciary  Page 25 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) arrangements, including flow of funds, accounting and reporting, internal controls, audit, and procurement. For  further details, see the Appraisal Summary sections on financial management and procurement, as well as Annex  3.    .  Page 26 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) VI. RESULTS FRAMEWORK AND MONITORING         Results Framework    Project Development Objectives(s)    To provide target youth in Gaza with short‐term income support and increased access to internet‐enabled self‐employment opportunities    RESULT_FRAME_TBL_PDO              Unit of  Intermediate  PDO Indicators by Objectives / Outcomes  DLI  CRI  Baseline  End Target  Measure  Targets            1    Provision of short‐term income‐support to target youth  Number of youth receiving cash for work from the Project, by        Number  0.00  2,200.00  4,400.00  gender  of which, female        Number  0.00  1,100.00  2,200.00  Increased access to e‐work support for target youth  Number of youth receiving e‐work support that have done at  least one paid freelancing job during the support or 6 months        Number  0.00    375.00  after that, by gender  Of which, female        Number  0.00    188.00      RESULT_FRAME_TBL_IO            Unit of  Intermediate Results Indicators by Components  DLI  CRI  Baseline  End Target  Measure              Casf for Work (C4W)  Page 27 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) Number of members from households where youth receive C4W        Number  0.00  26,400.00  from the Project  From CTP households or households on the waiting list for UNRWA's        Number  0.00  13,200.00  Job Creation Program  Number of vulnerable people directly benefiting from services        Number  0.00  80,000.00  provided through C4W sub‐projects  Of which, disabled people        Number  0.00  6,000.00  Of which, children        Number  0.00  20,000.00  Of which, women        Number  0.00  20,000.00  Percentage of direct beneficiaries of C4W that are satisfied with the  Percentag       0.00  80.00  support provided by the Project, by type of support and gender.  e  Percentag Of which, C4W female beneficiaries        0.00  80.00  e  Percentag Of which, C4W male beneficiaries        0.00  80.00  e  Percentage of claims and grievances processed, and resolved within  Percentag       0.00  60.00  30 days.  e  Internet‐enabled self‐employment (e‐work)  Number of youth receiving e‐work support from the project, by        Number  0.00  750.00  gender  Of which, female        Number  0.00  375.00  Percentage of direct beneficiaries of e‐work that are satisfied with  Percentag       0.00  80.00  the support provided by the Project, by type of support and gender  e  Percentag of which e‐work female beneficiaries        0.00  80.00  e  Page 28 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) Percentag of which e‐work male beneficiaries        0.00  80.00  e  Percentage of claims and grievances processed, and resolved within  Percentag       0.00  60.00  30 days.  e        Monitoring & Evaluation Plan: PDO Indicators    Indicator Name  Number of youth receiving cash for work from the Project, by gender  Target youth: Young people between the ages of 18 and 34 who have been unemployed for at least 1  Definition/Description  year. Preferential access to C4W opportunities is given to youth from households benefiting from the  Cash Transfer Program (CTP).  Every six months  Frequency    Project MIS  Data Source    PIA's Semi‐annual report  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  of which, female  Definition/Description    Every 6 months  Frequency    Data Source  PIA MIS  Page 29 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   PIA's semi annual report  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Number of youth receiving e‐work support that have done at least one paid freelancing job during the  Indicator Name  support or 6 months after that, by gender  Definition/Description  Target youth: Young people between the ages of 18 and 34 who are unemployed.  Once, 6 months after e‐work support ends  Frequency    Project MIS  Data Source    PIA's annual report  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  Of which, female  Definition/Description    Once a year  Frequency    PIA's annual report  Data Source    Methodology for Data Collection    Responsibility for Data Collection  PIA  Page 30 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)         Monitoring & Evaluation Plan: Intermediate Results Indicators    Indicator Name  Number of members from households where youth receive C4W from the Project  Definition/Description  All members of households with youth directly benefiting from C4W opportunities  Every 6 months  Frequency    Project MIS  Data Source    PIA's semi‐annual report  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  From CTP households or households on the waiting list for UNRWA's Job Creation Program  Definition/Description    Every 6 months  Frequency    Project MIS  Data Source    PIA's semi‐annual report  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Page 31 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   Indicator Name  Number of vulnerable people directly benefiting from services provided through C4W sub‐projects  Vulnerable people directly benefiting from the services provided under C4W projects (e.g. disabled,  Definition/Description  elderly, children, women)  Every 6 months  Frequency    Project MIS  Data Source    PIA's semi‐annual report  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  Of which, disabled people  Definition/Description    Every 6 months  Frequency    PIA MIS  Data Source    PIA's semi‐annual report  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  Of which, children  Definition/Description    Frequency  Every 6 months  Page 32 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   PIA MIS  Data Source    PIA's semi‐annual report  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  Of which, women  Definition/Description    Every 6 months  Frequency    PIA MIS  Data Source    PIA's semi‐annual report  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Percentage of direct beneficiaries of C4W that are satisfied with the support provided by the Project, by  Indicator Name  type of support and gender.  The objective of the grievance redress mechanism (GRM) is to help ensure that the Project supports the  intended beneficiaries (direct and indirect) and that the support is provided in full and in a timely and  Definition/Description  satisfactory manner. The GRM allows complaints and appeals from (actual or potential) Project  beneficiaries to be effectively addressed.  Every 6 months  Frequency    Page 33 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) PIA MIS  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  Of which, C4W female beneficiaries  Definition/Description    Every 6 months  Frequency    PIA's semi‐annual report  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  Of which, C4W male beneficiaries  Definition/Description    Every 6 months  Frequency    PIA MIS  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    Page 34 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  Percentage of claims and grievances processed, and resolved within 30 days.  The objective of the grievance redress mechanism (GRM) is to help ensure that the Project supports the  intended beneficiaries (direct and indirect) and that the support is provided in full and in a timely and  Definition/Description  satisfactory manner. The GRM allows complaints and appeals from (actual or potential) Project  beneficiaries to be effectively addressed.  Quarterly basis  Frequency    PIA MIS  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  Number of youth receiving e‐work support from the project, by gender  Definition/Description  Number of youth benefiting from e‐work support  Yearly  Frequency    PIA MIS  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Page 35 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   Indicator Name  Of which, female  Definition/Description    Once, 6 months after support ends  Frequency    PIA MIS  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Percentage of direct beneficiaries of e‐work that are satisfied with the support provided by the Project,  Indicator Name  by type of support and gender  The objective of the grievance redress mechanism (GRM) is to help ensure that the Project supports the  intended beneficiaries (direct and indirect) and that the support is provided in full and in a timely and  Definition/Description  satisfactory manner. The GRM allows complaints and appeals from (actual or potential) Project  beneficiaries to be effectively addressed.  Every 6 months  Frequency    PIA MIS  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Page 36 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   Indicator Name  of which e‐work female beneficiaries  Definition/Description    Every 6 months  Frequency    PIA MIS  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Indicator Name  of which e‐work male beneficiaries  Definition/Description    Every 6 months  Frequency    PIA MIS  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection      Page 37 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   Indicator Name  Percentage of claims and grievances processed, and resolved within 30 days.  The objective of the grievance redress mechanism (GRM) is to help ensure that the Project supports the  intended beneficiaries (direct and indirect) and that the support is provided in full and in a timely and  satisfactory manner. The GRM allows complaints and appeals from (actual or potential) Project  Definition/Description  beneficiaries to be effectively addressed.      Quarterly basis  Frequency    PIA MIS  Data Source    Recipient NGOs report to the PIA  Methodology for Data Collection    PIA  Responsibility for Data Collection                  Page 38 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   ANNEX 1: Implementation Arrangements and Support Plan    1.  The proposed Project has three components. The first component, where most of the Project funds are  allocated, will finance C4W opportunities for target youth, providing them with a temporary safety net but also  relevant work experience and hope. This is an appropriate intervention in the Gaza context given the high rates  of youth inactivity and vulnerability, and the limited prospect to find jobs in the private sector. To maximize the  social impact of the operation, the Project will prioritize social services provided to vulnerable groups. Women are  expected to largely benefit from this operation, given that social services are more amenable to young women  than infrastructure projects. The second component of the Project will finance support for target youth to access  internet‐enabled self‐employment opportunities (e‐work), aiming at generating sustainable employment. Given  restrictions of movement in and out of Gaza, and the increasing global outsourcing of tasks facilitated by digital  technologies,  e‐work  presents  a  promising  opportunity  for  young  people  in  Gaza.  Both  C4W  and  e‐work  opportunities  will  be  designed  to  appeal  to  both  lower‐skill  and  higher‐skill  youth.  The  third  component  will  support the Project management, monitoring and evaluation.    2. Implementation  arrangements  have  been  kept  as  simple  as  possible  and  build  on  the  successful  implementation experience gained under the previous series of Bank funded NGO projects.  The objective is to  ensure rapid and effective impact on the poorest segments of the population, addressing urgent social service  needs.      3. The  NDC  will  have  the  primary  responsibility  for  overseeing  project  implementation  and  ensuring  compliance with the Bank’s procedures and guidelines.     4. Sub‐projects will be identified and implemented by NGOs in consultation with relevant communities and  public institutions (for C4W sub‐projects).  NGOs will submit sub‐project proposals to NDC based on the criteria  set in the POM.  Proposals could include services to support economic activities (e.g., agriculture or fishing), but  given the deficit in social services, priority will be given to social services to vulnerable groups, e.g., specialized  health care and rehabilitation services for the disabled, education services, and psychological support for children.   Given the dire needs in Gaza, funds may be allocated entirely in one grant cycle.  As this is an emergency response,  the sub‐project proposal submission process will be agile.  NDC will conduct an expeditious evaluation of NGOs  and sub‐project proposals. The evaluation criteria will include the relevance of the proposed activities, the NGO’s  track record, its implementation capacity, realistic budget and targets. All such procedures, application forms and  templates for submitting proposals are clearly described in the POM.        5. Advance  planning  and  reliance  on  the  existing  strong  institutional  arrangements  will  give  the  Project  immediate impetus and reduce the time needed for preparation.  NDC will try to reach out to the NGO community  about the Project ahead of the Project launch.  This entails: (i) a large communication and consultation campaign;  (ii) close coordination with government counterparts, international organizations and development partners; and  (iii) identification of priority areas and target groups.        6. Coordination of Project implementation will take place at the following levels:      Coordination with government counterparts, such as MoSD, MoL and the Employment Fund to ensure  proper targeting, including the verification of unemployment and  CTP status of interested youth. NDC  Page 39 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) may have to sign Memoranda of Understanding (MOU) with MoSD and MoL to secure access to relevant  databases.     Coordination with UNRWA, Gaza.  As a major service provider in Gaza and the implementer of one of the  largest  cash  for  work  programs,  NDC  shall  closely  coordinate  with  UNRWA  to  solicit  information  on  existing gaps in the social sector, priority areas and verified hardship cases currently awaiting temporary  and emergency cash for work opportunities.  These aspects shall be relayed to the potential NGOs and  could be considered when submitting proposals for funding.     Coordination within and across the NGO community.  To maximize benefits and ensure efficiency gains,  NGOs  shall  establish  a  mechanism  to  convene  on  a  regular  basis  to  share  knowledge,  identify  priority  areas, and perhaps submit joint proposals.           Project Supervision and Monitoring      7. As  an  emergency  operation  in  a  volatile  environment,  the  proposed  Project  will  require  intensive  supervision  and  decentralized  assistance  to  the  implementing  agencies.  The  Bank  team  will  comprise  the  appropriate skill mix and experience, including staff both from the Country Office and from the Washington, Office  as  required  for  successful  project  implementation.  The  Bank  task  team  will  regularly  visit  and  follow‐up  on  implementation matters.  The team will provide the necessary technical support to ensure proper monitoring, and  compliance  with  Bank  procurement,  financial  management  and  reporting  procedures.  In  addition,  it  will  coordinate  and  harmonize  Project  activities  with  all  development  partners  engaged  in  similar  interventions  in  Gaza.    M&E and Reporting      8. NDC will monitor and evaluate the Project in close collaboration with the NGOs. It will utilize its existing  framework, including the Project Management Information System, to manage data collection, aggregation and  periodic  reporting  on  the  Project’s  implementation  progress.  NDC  will  closely  monitor  the  Project’s  key  performance  indicators  and  evaluate  overall  progress.  NDC  will  maintain  adequate  staffing  with  the  required  expertise to provide technical and implementation support to the NGOs. NDC will also ensure that all procurement  and financial management activities are carried out in accordance with applicable Bank guidelines and procedures.      9. Reporting.  NDC will submit quarterly progress reports and furnish them to the Bank in a timely manner.  NDC will also prepare Interim Unaudited Financial Reports (IFRs) every quarter, as well as audited project financial  statements on an annual basis; the latter will be furnished to the Bank no later than six months after the end of  each year.      10. NDC, in conjunction with the World Bank, will carry out a mid‐term review (MTR) of the Project. NDC will  prepare  and  furnish  to  the  Bank  a  report  integrating  the  results  of  the  monitoring  and  evaluation  of  Project  activities during the period preceding the MTR, setting out the measures recommended to ensure the efficient  carrying out of the Project and the achievement of the PDO. This review will be used to identify performance  improvement opportunities and to prepare a revised action plan to guide implementation during the remainder  of the Project.  NDC will also prepare an Implementation Completion and Results Report and furnish it to the Bank  within three months of project closing.      Page 40 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) ANNEX 2: Unemployment Amongst Skilled Women in the Palestinian territories  1. The lack of good job opportunities in the Palestinian territories (West Bank and Gaza) remains a central  challenge  to  achieving  inclusive  growth,  peace,  and  stability  in  the  region.  The  unemployment  rate  in  the  Palestinian  territories  (PT)  has  remained  stubbornly  high  since  2003,  reaching  26  percent  in  2015  and  disproportionally  affecting  youth  (41  percent)  and  women  (39  percent).  There  are  stark  differences  in  unemployment rates between the West Bank (26 percent) and Gaza (41 percent), and job informality has been  persistently high, reaching 61 percent of the workforce in 2015.  2. Limited job creation stems from low levels of private sector investment and its concentration in low‐ productivity  sectors  with  weak  potential  for  growth  and  job  creation.  This  situation  arises  mainly  from  the  ongoing conflict between the Palestinian territories and Israel. Volatile economic growth has not brought about  employment growth, and the situation is not likely to improve in the medium term without meaningful changes  in  Israeli  restrictions  on  trade,  movement,  and  access.  Private  sector  investment  remains  low  and  is  far  from  sufficient to fuel adequate rates of economic growth, job creation, and reductions in unemployment. In addition,  employment  in  productive  tradable  sectors  (such  as  manufacturing)  has  shrunk,  while  it  has  expanded  in  less  productive  non‐tradable  services,  dominated  by  small  informal  firms  with  low  potential  for  growth  and  job  creation. Although the main underlying constraints are the Israeli restrictions on trade, movement, and access,  internal constraints also play a role. These constraints include a poor business climate characterized by a lack of  competition; costly and non‐streamlined processes for land surveying, dispute resolution, and registration; limited  access to finance for small and medium enterprises; and an education and skills training system that does not  equip graduates with the skills needed by businesses—that is, there is a skills mismatch.   3. A striking feature of the labor market in the PT is the significantly higher rate of unemployment among  skilled  women  relative  to  skilled  men.  There  are  significant  differences  in  unemployment  rates  between  postsecondary‐educated males and females. Both females and males with a postsecondary education (including  associate diplomas) comprise 18 percent of the working‐age population. Women with higher levels of education  are significantly more likely to join the labor force than those with lower levels of education. The same is true for  men, although to a lesser extent. Thus, even though the labor force participation (LFP) rate for skilled women (68  percent) is lower than that for skilled men (89 percent), it is high nonetheless. Yet the unemployment rate for  skilled women (47 percent) is more than double that for skilled men (18 percent). Unlike men, high‐skilled women  are also more likely to be unemployed than low‐skilled women.  4. Within Gaza, 60 percent of all highly educated women in the labor market are unemployed, compared  to 38 percent the West Bank.13 These figures are despite a very high 73 percent labor force participation rate  among  post‐secondary  educated  women  in  Gaza.  The  average  age  of  an  unemployed  woman  with  a  postsecondary education is 27.6 years. Her employed counterpart is, on average, 35.8 years old. Unemployment  among  Palestinians  with  a  postsecondary  education  is  primarily  a  problem  for  youth.  Of  all  postsecondary‐ educated  unemployed  Palestinians,  89.3  percent  are  between  the  ages  of  19  and  34.  The  composition  of  the  unemployed population is remarkably similar for both men and women, highlighting that both men and women  over the age of 35 have been able to find jobs and did not drop out of the labor market. This is confirmed by the  fact that skilled women in the 35+ age groups participate in the labor force at rates of between 60 and 70 percent.  13 The mean predicted probability of a skilled woman finding employment is 62 percent in the West Bank and 43 percent in Gaza. The  logit regression controls for age and marital status.   Page 41 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) 5. Understanding  the  reasons  for  high  skilled  unemployment  for  women  is  crucial  for  policy  purposes  because skilled women make up the bulk of the female labor force; they are more prepared to contribute to the  economy  in  Gaza  than  low‐skilled  women;  and  their  employment  can  have  a  demonstration  effect  on  female  employment more generally. The fact that over half of high‐skilled women in Gaza are unemployed represents a  missed opportunity. This group, with its readily available skills, may require little investment in skills development  and upgrading, if barriers to its employment are eased. In addition, the very high unemployment rates among  skilled women hint at a worrisome trend of a weakening link between education and employment outcomes in  Gaza. This trend may discourage further investments in human capital, which could have serious consequences  for welfare and stability in a fragile context. Finally, skilled women constitute 76 percent of the female labor force  in Gaza. In other words, they are by far the largest cohort of women who indicate that they are both looking for a  job and are willing to work. Addressing the constraints this cohort faces will have immediate implications to the  economy. Finally, easing constraints on skilled female employment could have a demonstration effect, prompting  other women to enter the labor market in a context in which overall female LFP rates remain among the lowest  in the world.     Understanding the higher rates of unemployment among skilled women  6. Young skilled women have a harder time making the transition to work than young skilled men. Skilled  female unemployment in the PT is concentrated among young postsecondary graduates between the ages of 19  and 34, indicating a rough transition into the labor market and long, adverse spells of unemployment. Young male  graduates encounter an equally rough transition at first. However, they seem to transition faster than females.  Skilled  females  between  the  ages  of  25  and  34  face  an  unemployment  rate  of  58  percent,  compared  with  23  percent for their male counterparts. In terms of regional distribution, the unique economic challenges faced by  Palestinians  in  Gaza  translate  into  an  astonishing  unemployment  rate  of  60.9  percent  of  all  highly  educated  women. By contrast, in the West Bank 38.3 percent of postsecondary‐educated women are unemployed. Overall,  young skilled females experience more barriers in their transition to work and complete this transition at a slower  rate than young skilled males.  7. Once young skilled men and women manage to successfully transition into work, they are more likely  to have “good quality” jobs than low‐skilled men and women. The majority work in the public sector, followed  by the formal private sector. Skilled men and women are less likely to hold an informal job or work in an informal  firm. In fact, in 2015 only 4 percent of employed skilled females and 11 percent of employed skilled males worked  in an informal firm. By contrast, semi‐ and low‐skilled workers of both sexes work informally in large numbers.  Skilled workers earn wages that are higher than those of workers with less education. This finding is in line with  evidence that a more educated cohort can likely afford to wait longer to find desirable jobs.   8. In recent years, the relative demand for skilled workers has declined. The increase over the last 10 years  in the public sector’s share of the gross domestic product (GDP) is not explained by higher public employment but  by higher wages—in fact, the share of public employment has declined slightly. In addition, the reallocation of  resources from productive tradable sectors to less productive non‐tradable sectors has translated into a decline  in  the  relative  demand  for  skilled  workers.  The  demand  for  labor  is  mostly  concentrated  among  holders  of  a  secondary education or lower, and hardly any new jobs have been created for university graduates. Occupations  that require a tertiary education (that is, professionals and technicians) saw their share of net employment fall  between 2012 to 2015.   9. Skilled men appear more willing or able to work in low‐skilled occupations than skilled women. A lower  share of skilled men (68 percent) than skilled women (92 percent) work in occupations that are commensurate  Page 42 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) with their skill levelsfor example, as professionals and technicians, as well as legislators, senior officials, and  managers. This means that 32 percent of skilled men work in low‐skilled occupations (that is, occupations that  require only a secondary education or less), compared with only 8 percent of skilled women.   10. The difference in occupations by gender is closely associated with differences in fields of study. Women  tend to study fields geared toward public sector employment and focus on the social sciences and humanities. In  2015, 26.1 percent of female graduates received a teacher training degree, followed by a degree in business and  administration (13.9 percent). Fewer men study teacher training. They tend to gravitate toward the study of law,  architecture and building, computing, and engineering. This difference may reflect in part genuine differences in  preferences, but it also may be a response to the types of occupations that are available to women.  Constraints to the job options of skilled women  11. Many of the constraints that prevent skilled Palestinians from finding jobs are not specific to women,  yet  women  are  most  heavily  affected  by  these  constraints.  Some  of  the  constraints  to  women  finding  employment are:     Legislation and regulations that limit women’s choices in careers, sectors, and occupations. Some laws do  not apply equally to married women and married men. For example, married women may not be able to  to get a job without permission from their husband and may not be free to travel outside the home. Such  laws  limit  the  autonomy  and  movement  of  women  and  make  it  more  difficult  for  them  to  join  the  workforce.   The absence of regulations for better access to comprehensive, affordable, and high‐quality child care that  could free up the time women need to work and compete in the job market. This constraint is particularly  relevant in a traditional society where the burden of household care falls on women.    Employer‐paid maternity benefits, with no mandated paternal benefits, that may unintentionally raise the  costs incurred by firms and thus discourage them from hiring females.   The  absence  of  workforce  protection  provisions  that  safeguard  against  implicit  and  explicit  forms  of  discrimination in the workplace, especially in small and less traditional offices.    The absence of measures against sexual harassment in the workforce, such as legislation, civil remedies,  or  criminal  penalties.  This  absence  is  another  deterrent  to  women  accepting  jobs  in  the  small  private  sector.    Restricting female employment during night shifts. Although some of these restrictions are intended to  protect women, in some industries such as accommodation and restaurants they may curtail women’s  opportunities.    Possible discrimination in the formal private sector that prevents skilled women from accessing jobs or  hampers their ability to rise to senior and managerial positions. In 2013 the percentage of females who  became top managers in the manufacturing, retail, and nonretail services sectors in the formal private  sector was only 1.2 percent, compared with an average of 5.1 percent for the broader Middle East and  North Africa (MENA) region and 19 percent globally.     12. Because  of  the  limited  presence  of  skilled  women  in  male‐dominated  sectors  and  occupations,  employers  may  lack  information  about  their  performance,  making  it  difficult  for  them  to  adequately  form  expectations about women’s productivity. In addition, employers in the private sector, particularly in small firms,  may lack a credible screening mechanism for finding employees because of potentially high search costs. They  rely instead on informal networks from which skilled females could be excluded. As one Gaza‐based employer  Page 43 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) noted, “When we need workers, we ask our current employees to bring their relatives or friends to work with us,  as they are immediately available.”     13. Entrepreneurship is an alternative economic activity for skilled women, but female entrepreneurs face  more constraints than their male counterparts. In 2015, only 1.7 percent of skilled females reported that they  were  employers,  and  in  2010  only  7  percent  of  women  were  entrepreneurs  with  businesses  that  had  been  established  for  three  years  or  less,  compared  with  14  percent  of  men.  Social  norms  are  additional  significant  constraints on skilled females aiming to become entrepreneurs. These norms include the uncertainty surrounding  young businesses, which means that entrepreneurs may have to work late or chaotic hours. Additional barriers  include the lack of encouragement and prejudices by family members, leading to risk aversion and fear of failure,  as well as exclusion from some of the social contacts and institutions within Palestinian society that are key to  raising funds, resources, and support for new entrepreneurs. Although women have access to financial services,  social norms often mean that male family members serve as the head of household responsible for all financial  activities. In 2014, 21 percent of females aged 15 and over had an account at a financial institution, compared  with 27 percent of males. Finally, even though the law maintains that both women and men have equal ownership  rights to property, women own less land or property, limiting their ability to offer collateral to secure credit.   Page 44 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726)   ANNEX 3: Financial Management    Implementing Entity  1. Fiduciary activities, including procurement and financial management, will be handled by NDC. NDC will  manage the day‐to‐day financial management aspects of C4W and will be the main counterpart for the Bank. NDC  will  ensure  that  financial  management  (FM)  under  C4W  is  carried  out  in  accordance  with  Bank  procedures  to  ensure that the funds are used for the intended purpose.   Risk Analysis  Fiduciary Risks  2. The country level fiduciary risk level in the PA system is rated as High before mitigation. This is due mainly  to deterioration in the financial reporting of the PA and delays in the issuance of public sector financial statements.  This risk is mitigated through an experienced implementer which has good capacity. The Project level risk is rated  at Substantial which will be mitigated with close supervision by the team and regular audits. The entity level risk  is rated at Moderate, as NDC has experience of managing similar projects and has experience with World Bank  policies  and  procedures,  as  well  as  good  internal  controls.  The  overall  FM  risk  is  rated  Substantial  and  the  procurement risk is Moderate. The overall fiduciary risk is rated as Substantial.  Project Risks  3. The overall Project risk from a financial management perspective is  Substantial. The FM arrangements  are designed to ensure that funds are used for the purpose intended and that timely information is produced for  project management and oversight, and to comply with the Bank’s fiduciary requirements. Below are the main  risks and mitigating measures.   Risk Assessment and Mitigating Measures  Risk  Risk  Risk  Before  Mitigating Measures (MM)  After MM  MM  Inherent Risks        Country level        The Project will be ring fenced through NDC.  NDC has good capacity and has successfully    implemented several World Bank projects in  H  the past.   S  Inherent risk  A private external auditor will be hired to  perform the annual audit of the Project FS.  Page 45 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) Risk  Risk  Risk  Before  Mitigating Measures (MM)  After MM  MM  Project level        Bank supervision and SOE reviews   Ineligible expenditures and misappropriation.   S  Ex post audit measures (annual audit) by the  M  external auditor  Inherent Risk Before MM  H  Inherent Risk after MM  S  Control Risks        Project Level         The decentralized implementation of project  NDC has high capacity through its work in  activities and the involvement of NDC  the NGO sector. It is also familiar with World  requires high capacity.  Bank policies and procedures through the  PNGO projects.         Eligibility criteria have been set for NGOs,    including adequate FM capacity. There will    be frequent supervisions by NDC as well as  spot audits on the beneficiaries and a  NGOs could lack capacity and there is a risk of  financial audit. After the first advance to the  misappropriation and ineligible expenditures  NGOs, the spot audit reports have to come  at the NGO level.  back clean in order to disburse more funds.    S    S    Amount of 10 percent will be retained by  NDC for each NGO and will be disbursed in    the last quarter after verification that all    amounts have been used.  NGOs may not return amounts advanced in  case not all the funds have been used (risk of  beneficiaries quitting).        Page 46 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) Risk  Risk  Risk  Before  Mitigating Measures (MM)  After MM  MM          Implementing Agency  NDC was selected because of its capacity to  run the Project.  Inadequate accounting and reporting system  NDC has a well‐functioning computerized  that can capture data for all Project activities  accounting system. The chart of accounts    will be revisited to ensure applicability to the  S  current Project.   S  Financial Procedures Manual will have to be  developed both at the PC and the PIA to  The system is capable of opening a separate  meet the Project’s FM requirements.  cost center to account for and report on the  Project transactions.  The POM has been reviewed by the Bank.  Control Risk Before MM  S  Control Risk After MM  S  Overall FM Risk  S  FM Risk After MM  S      Financial Management System  4. Flow  of  funds  and  banking  arrangements.  Bank  financing  will  be  a  grant  to  be  disbursed  through  a  project‐specific  Designated  Account  (DA)  opened  and  operated  by  NDC.  NDC’s  FM  capacity  was  assessed  as  Satisfactory.   5. Withdrawal Applications submitted to the Bank will be prepared by NDC, and signed by the authorized  signatories at NDC before submission to the Bank.  6. Grant  implementation  agreements  will  be  signed  with  eligible  NGOs  after  the  selection  process  is  complete. NGOs will be required to open a separate bank account to receive funds from NDC. An initial advance  of 30 percent will be given to eligible NGOs.  After the advance to NGOs, further disbursements will be contingent  on clean spot audit reports. NDC will retain 10 percent until the last quarter in order to mitigate the risk that NGOs  will not return any unspent funds. Beneficiaries will be paid by the NGOs through commercial banks.  7. NDC  will  vest  the  sole  responsibility  to  disburse  to  NGOs  and  will  have  a  monitoring  and  supervision  system in place with regular reporting from the NGOs to NDC. NDC will also maintain a monthly reconciliation  statement between its records and the Bank’s records per the World Bank’s Client Connection. Such reconciliation  will set out disbursements by category, as well as the DA balance. Disbursement and payment requests will be  based on approved agreements and services predefined in C4W documents.   Page 47 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) 8. DA bank account records will be reconciled with bank statements on a monthly basis by NDC. A copy of  each  bank  reconciliation  statement,  together  with  a  copy  of  the  relevant  bank  statement,  will  be  reviewed  monthly  by  the  Project  Financial  Officer  at  NDC,  who  will  investigate  and  resolve  any  identified  differences.  Detailed banking arrangements, including control procedures over all bank transactions (e.g., check signatories  and transfers), are documented in the Financial Section of the POM.  9. Figure A2.4 describes the funds flow for C4W.  Figure A2.4 Flow of Funds for C4W  World Bank NDC submits WA with authorized NGOs signatories where Suppliers applicable, verification reports Contractors will be sent with the Consultants application NDC DA Payment requests to NDC submitted by NGOs, suppliers, contractors, or Legend consultants. Full Arrows Movement of funds Dotted Arrows Request for fund transfer   10. Information  Systems.  A  computerized  FM  system  is  operational  at  NDC.  The  FM  system  is  capable  of  producing  timely,  relevant,  and  reliable  financial  information  that  will  enable  NDC’s  management  to  plan,  implement, monitor, and appraise overall progress toward the achievement of objectives. A new cost center will  be opened in the accounting system, which will be used by NDC to record all Project transactions.   11. Accounting  Policies  and  Procedures  Manual.  NDC  has  prepared  a  POM  covering  all  administrative,  financial and accounting, budgetary, and human resources procedures relevant to the activities to be financed  under C4W. The POM describes the payment procedures, including controls and oversight arrangements.   12. Staffing. C4W activities, including financial management, will be handled by NDC. Staffing is adequate and  segregation of duties is ensured. There is an active Board of Directors at NDC which also provides oversight.   13. Financial  Reporting  and  Monitoring.  NDC  will  have  overall  responsibility  for  financial  management  of  C4W. Specifically, NDC will be responsible for: (i) consolidating grant financial data; (ii) preparing activity budgets  (Disbursement Plan) quarterly as well as annually, monthly DA reconciliation statements, and periodic Statements  of Expenditure (SOEs), withdrawal schedule, quarterly IFRs and annual financial statements; and (iii) ensuring that  C4W’s FM arrangements are acceptable to the World Bank.  14. NDC will produce quarterly and annual reports as outlined below and submit these to the Bank.   Page 48 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) Quarterly unaudited IFRs (submitted within 45 days after quarter‐end)  (i)     Financial reports include a statement showing for the period and cumulatively (project life or year‐   to‐date) inflows by sources and outflows by main expenditure classifications; opening and closing    cash balances of C4W; and supporting schedules comparing actual and planned expenditures with    detailed deviation analysis between actual and budgeted figures.  (ii)     Contract listing, reflecting all signed contracts under the grant with the value of each amount     disbursed under each contract as at the report date.  (iii)    DA  statement  and  reconciliation,  showing  deposits  and  replenishments  received,  payments    supported by WAs, interest earned on the account, and the balance at the end of the reporting    period.  Quarterly spot audits (submitted within 60 days after quarter‐end)  (i)   50 percent of all contracted NGOs will be selected for spot audit on a quarterly basis.  (ii)   The Auditor will state whether the beneficiaries meet the eligibility criteria listed in the GIA.  (iii)   The Auditor will verify that beneficiaries are performing activities according to the agreement.  (iv)   The Auditor will ensure that financial payments are being made to the beneficiaries according to  the  agreement.  Annual Project Financial Statements (submitted within six months after year‐end)   (i)     A  Statement  of  Sources  and  Uses  of  Funds  (by  grant  category/activity  showing  Bank  and    counterpart funds separately).   (ii)     A Statement of Cash Position for C4W funds from all sources.  (iii)    Statements reconciling the balances on the DA accounts with the Bank balances shown on the    Statement of Sources and Uses of Funds.   (iv)    Notes  to  Financial  Statements  on  significant  accounting  policies  and  all  other  relevant    information.  15. Accounting  Policies  and  Procedures.  NDC  accounts  will  be  maintained  on  a  cash  basis  of  accounting,  augmented by appropriate records and procedures to track commitments and to safeguard assets. Accounting  records will be maintained in US Dollars.  16. External Audits. The Grant Agreement (GA) will require the submission of annual audited C4W financial  statements within six months after year‐end and quarterly spot audits submitted within 60 days of quarter end.  The  final  spot  audit  will  include  a  financial  audit  of  all  the  NGOs.  C4W’s  financial  statements  will  be  audited  annually by a qualified independent auditor acceptable to the Bank, in accordance with internationally accepted  auditing standards under terms of reference acceptable to the Bank.  Page 49 of 50 The World Bank Gaza Emergency Cash for Work and Self-Employment Support (P167726) 17. The external auditors will be expected to express an opinion on the audited C4W financial statements, on  the eligible use of the Bank’s contribution to C4W, the accuracy and propriety of expenditures and the extent to  which  these  can  be  relied  upon  as  a  basis  for  loan  disbursements,  and  the  DA  transactions,  balances,  and  compliance with Bank procedures.  18. In addition to the audit report, the external auditors will be expected to prepare a Management Letter  giving observations and comments, and recommending improvements in accounting records, systems, controls,  and compliance with financial covenants in the Bank GA.  19. The external auditor will also be required to undertake the spot audits and will be required to verify a  selection of beneficiaries on a monthly basis.   20. Implementation Support. World Bank Financial Management supervision activities will include, but not  be limited to, review of SOEs, review of quarterly IFRs, and review of spot audits and annual audited financial  statements and management letters, as well as timely follow‐up on issues raised by the external auditor. Field  supervisions will be undertaken on a periodic basis during the life of C4W. Bank supervision missions will consist  of  visits  to  NDC  and  the  NGOs  as  necessary.  Relevant  documentation  will  be  made  readily  available  to  Bank  supervision missions.     Disbursements    21. Disbursements  from  the  Bank  will  use  the  four  traditional  methods:  Reimbursement,  Advance,  Direct  Payment, and Special Commitment. Reimbursement and Designated Account advance replenishment will follow  the transaction‐based method, using SOEs for documenting paid eligible expenditures. Reimbursement, Direct  Payments, and Special Commitment Issuance Applications can be accepted if the amount is above the “Minimum  Application Size” specified in the Disbursement Letter.   22. DA: The DA will be held in US Dollars. The ceilings of the DA and the financial institution at which the DA  will be agreed to during negotiations. An advance will be requested at the start of the Project and subsequent  disbursements into the DA will be requested through Withdrawal Applications (WAs), reconciled bank statements,  and copies of all bank statements. Supporting documentation for requests for direct payment should be records  evidencing eligible expenditures (copies of receipts, suppliers’ invoices).  23. Planning and Budgeting:  A disbursement plan will be prepared along with a financial budget for the life  of C4W (broken down by year and by quarter). NDC will prepare the budget for the coming year, which will include  the figures for the year, analyzed by quarter. The budget for each quarter will reflect the detailed specifications  for C4W activities, schedules, and expenditures on monthly and quarterly C4W activities. The annual budget will  be sent to the Bank for review at least two months before the beginning of C4W’s fiscal year.    Page 50 of 50