BURKINA FASO MINISTÉRE DE L'ÉNERGIE SOCIÉTÉ NA TIONALE D 'ÉLECTRICITÉ DU BURKINA (SONABEL) PROJE T ÉLECTRIFICA TION RURALEDORSALE NORD DU WAPP (PER-DN/WPP) r PROJET (P)ER- RAPPORT D'AUDIT ANNUEL DES COMPTES DN/WAPP AU TITRE DE LA PÉRIODE ALLANT DU lER JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2021 VERSION FINALE JUIN 2022 Cabinet africain de Getion Injprmatique et (iniptable (CGI-Alfrique) Télé'hone: 25 40 16 44'Fax: 25-43-03-17 01 BP I '31 Ouagadougou 01 E-mail: egicafrique(qffmailcom SOMMAIRE P R O JE T (P)E R -D N W A PP.................................................................................. 1 1. LETTRE DE PRÉSENTATION DU RAPPORT D'AUDIT ................................. 3 Il. OPINION PROFESSIONNELLE SUR LES ÉTATS FINANCIERS DU PROJET CLOS A U 3 1/12 /2 0 2 1 ....... . .. .. ........................ ......................................................... 5 III. NOTE DE PRÉSENTATION ET OBJECTIF DE L'AUDIT..... ............................. 9 IV. NOTES AUX ÉTATS FINANCIERS ET ÉTATS COMPLÉMENTAIRES AU 31 D É C E M B R E 2021........... ............................... .......................... .................................1 2 V . A N N E X E S ....................... . ......................................... . .. . ................. 18 TABLEAU DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES.......... ........................................... .19 TABLEAU D'EXECUTION BUDGETAIRE ................................................................... 21 AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE L LETTRE DE PRÉSENTATION DU RAPPORT D':AUDIlT AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC - AFRIQUE Indépendance - Travail - Justice Groupe Cabinet africain de Gestion Informatique et Comptable C.G.I. C - Afrique International Experts Comptables, Informaticiens et Ingénieurs Associés AUDIT ET CONSEIL Réseau international d'experts comptables INGENI ERIE-CONSEIL CPA Associates International, INC Assistance Comptable - Régime du réel normal - Ouagadougou - Tél. (226) 25 40 16 44 - Etude de faisabilité des projets - IFU N° 00002642B - Fax: (226) 25 43 03 17 - Commissariat aux Comptes - RCCM BF OUA 2000 B 482 - Agence Bobo - Tél.: (226) 20 97 37-16 Formation - Direction des Moyennes Entreprises du Centre J - Email: cqicafrique«qmailcom Recrutement - CNSS 14756 P Ouagadougou, le 10 juin 2022 À Monsieur le Coordonnateur du Projet Electrification Rurale Dorsale Nord du Wapp (PER-DN/WAPP) Objet: Rapport d'audit des comptes exercice 2021 du Projet (P) ER-DN/WAPP Monsieur le Coordonnateur, Conformément à notre contrat de prestation de service N°201/20/2020/DMP relatif à l'audit annuel des comptes du Projet (P)ER-DN/WAPP pour la période allant du i" janvier au 31 décembre 2021 que vous avez bien voulu nous confier, nous vous soumettons les conclusions de nos travaux. Nous avons conduit nos travaux de vérification dans les locaux du projet selon les normes internationales de vérification comptable. Les documents financiers, comptables et techniques nécessaires à la bonne exécution de la mission ont été mis à notre disposition. Les entretiens ont été menés avec le personnel impliqué dans la mise en œuvre des activités du projet. Tout en restant disponible pour toutes informations complémentaires et tout appui relatif au contenu du présent rapport et la mise en oeuvre des recommandations, nous vous prions, Monsieur le Coordonnateur, d'agréer l'expression de notre constante considération. CGIC-Afrique, Iernational AR issa Exipert-Comptable Chevalier de l'Ordre National AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE II. OPINION PROFESSIONNELLE SUR LES ÉTATS FINANCIERS DU PROJET CLOS AU 31/12/2021 AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE Independence - Travail - Justice Cabinet africain de Gestion Informatique et Comptable C.G.!.C - Afrique Intemational _____________________________________________ A &SSOCIATE S Experts Comptables et Informaticiens Associés AUDIT ET CONSEIL Réseau international d'experts comptables INGENIERI E-CONSEIL CPA Associates International. INC Assistance Comptable - Régime du réel normal - Ouagadougou - Tél.: (226) 25 4016 44 Etude de faisabilité des projets - IFU NO 00002642B - Fax: (226) 25 43 03 17 Commissariat aux Comptes - RCCM BF OUA 2000 B 482 - Agence Bobo - Tél : (226) 20 97 37-16 Formation - Division des Grandes Entreprises - - Email: cqicafrique@qmail.com Recrutement À Monsieur le Coordonnateur du Projet Electrification Rurale Dorsale Nord du Wapp (PER-DN/WAPP) RAPPORT DE L'AUDITEUR EXTERNE SUR LES ETATS FINANCIERS ANNUELS (EXERCICE CLOS AU 31/12/2021) Monsieur le Coordonnateur. En exécution de la mission d'audit des états financiers et états complémentaires du Projet (P) ER-DN/WAPP pour la période allant du 1" janvier au 31 décembre 2021 que vous avez bien voulu nous confier, nous vous présentons notre rapport sur les états suivants: - le Tableau des Emplois et des Ressources au 31 décembre 2021 ; - les transactions sur le compte désigné au cours de l'exercice 2021: - la balance et le grand livre des comptes; - les rapports intérimaires financiers non audités (Intérim Financial Report-IFR), les notes explicatives sur les états financiers - le tableau des immobilisations r OPININIONS a) Opinions sur les états financiers A notre avis, les états financiers du projet pour l'exercice clos au 31/12/2021 sont sincères et réguliers et présentent fidèlement dans tous leurs aspects significatifs la situation financière à cette date, conformément aux principes comptables SYSCOHADA et aux dispositions de l'Accord de Financement. b) Opinions sur les comptes du projet À notre avis les transactions financières passées sur le compte désigné BCEAO et le compte d'opération logé à la WBI pendant la période de notre audit sous revue sont conformes aux dispositions de l'accord de financement. AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE Les décaissements effectués respectent les procédures de décaissement et ont été effectués pour financer les activités liées à la subvention. Les soldes comptables du compte BCEAO et WBI au 31,12/2021 se chiffrent respectivement à 250 000 000 FCFA et à 592 077 968 FCFA. Les états de rapprochements bancaires au 31/12/2021 ne relèvent pas d'écart. c) Opinions sur les états de dépenses À notre avis, les ressources ont été employées dans un souci d'économie et d'efficience et uniquement aux fins pour lesquelles elles ont été fournies. Il existe des pièces justificatives suffisantes pour identifier les dépenses qui sont éligibles aux termes des dispositions de l'accord de financement. Les dépenses telles que présentées dans la situation fmancière sont conformes aux informations communiquées à la Banque Mondiale à travers les rapports de suivi financier (RSF). d) Opinions sur les procédures de passations de marchés A notre avis les procédures de passations des marchés pour l'acquisition de biens et services au cours de la période ont été effectuées conformément aux dispositions de l'accord de fmancement de la Banque Mondiale, des procédures édictées dans le manuel d'exécution et des procédures de la SONABEL. r FONDEMENT DE NOS OPINIONS Nous avons effectué notre audit conformément aux normes internationales. d'audit ISA, applicables dans l'espace OHADA et aux directives de la banque mondiale. Ces normes exigent que l'audit soit planifié et réalisé de manière à obtenir une assurance raisonnable que les états financiers ne contiennent pas d'anomalies significatives. Un audit comprend l'examen sur la base de sondages des éléments probants qui justifient les montants et les informations contenues dans les états financiers. Un audit comprend aussi une appréciation des principes comptables utilisés et des estimations significatives faites par l'Unité d'Exécution du Projet (L'EP), ainsi qu'une appréciation générale de la présentation des états financiers. Nous estimons que nos travaux d'audit constituent un fondement raisonnable de notre opinion. r RESPONSABILITES RELATIVES AUX ETATS FINANCIERS La préparation de ces états financiers relève de la responsabilité de l'Unité d'Exécution du Projet (UEP), Cette responsabilité comprend la conception, la mise en place et le suivi d'un contrôle interne relatif à l'établissement et la présentation sincère d'états financiers ne AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC - AFRIQUE comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs, le choix et l'application de méthodes comptables appropriée - RESPONSABILITES DE L'AUDITEUR Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que les états financiers annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, et d'émettre un rapport d'audit contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes « ISA » permettra de toujours détecter toute anomalie significative existante. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, prises individuellement ou en cumulé, elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des états financiers annuels prennent en se fondant sur ceux-ci. Nos responsabilités pour l'audit des états financiers annuels sont décrites de façon plus détaillée en annexe du présent rapport. Ouagadougou, le 10 juin 2022 CGIC-Afrique International R BAY Issa Expert-Conptable Chevalier de l'Ordre National AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE III. NOTE DE PRÉSENTATION ET OBJECTIF DE L'AUDIT AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE A. CONTEXTE ET JUSTIFICATION Le plan directeur révisé de la Communauté Economique des Etats de l'Afrique de l'Ouest (CEDEAO) pour la production et le transport de l'électricité a confirmé la haute priorité des projets visant à intégrer et à renforcer le réseau interconnecté du Système d'Echange d'Energie Electrique Ouest Africain (EEEOA). Le secrétaire de 1'EEEAO. Transmission Company of Nigeria (TCN), Société Nigérienne d'Électricité (NIGELEC), Communauté Electrique du Benin (CEB) et la Société Nationale d'Électricité du Burkina (SONABEL), dans un effort commun, ont l'intention de réaliser un projet d'interconnexion électrique de 330 KV entre le Nigéria et le Burkina Faso via le Niger et le Bénin. Ce projet, dénommé projet d'interconnexion Dorsale Nord de 330 KV de l'EEEOA facilitera grandement les échanges d'énergie entre les pays de l'Afrique de l'Ouest susmentionnés. Afin d'augmenter l'acceptabilité sociale du projet d'interconnexion Dorsale Nord 330 kV. le Burkina Faso a sollicité auprès de la Banque Mondiale et de l'Agence Française de Développement (AFD), le financement du projet d'électrification des localités traversées par ce projet. Cette composante au Burkina Faso sera fmancée par des fonds gérés par l'AFD (Fonds propres et financement de l'UE) et par la Banque mondiale à la hauteur de $16.1 millions et $45.6 millions respectivement. Ce volet sera mis en œuvre par la SONABEL. La substance des travaux attendus dans le cadre de ce projet d'électrification rurale va consister au raccordement d'environ 150 localités le long de la ligne principale traversant les Régions du Centre, du Plateau Central. du Centre Est et de l'Est. B. OBJECTIF DE L'AUDIT L'objectif de l'audit fmancier et comptable est de nous permettre d'exprimer une opinion professionnelle sur la situation financière du projet (P)ER-DN/WAPP au 31 décembre 2021 et de nous assurer que les ressources mises à la disposition du Projet sont utilisées aux fins pour lesquelles elles ont été octroyées en vue de l'atteinte des objectifs de développement. Les états financiers, qui sont établis par l'Unité d'Exécution du Projet (UE P) sont élaborés de manière à rendre compte des transactions financières du Projet. L'Unité d'Exécution du Projet a en charge de maintenir un système de contrôle interne adéquat ainsi qu'une documentation acceptable des transactions. À ce titre, nous avons mis en œuvre toutes les diligences afm de nous assurer que les états financiers du projet sont établis de manière à rendre compte des transactions financières du projet. Ces contrôles sont réalisés dans le but d'exprimer une opinion objective et motivée conformément aux termes de références. Ainsi, nous exprimerons une opinion professionnelle unique sur: e les états financiers du projet à la fin des exercices 2021 ; a les rapports intermédiaires financiers non audités; AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE C. DILIGENCES MISES EN RUVRE L'audit a été réalisé en accord avec les termes de référence qui nous ont été soumis et conformément aux normes d'audit. Nous avons réalisé notre audit au niveau de l'Unité d'Exécution du Projet. Les diligences mises en œuvre ont été les suivantes : • Prise de connaissance et appréciation du dispositif de contrôle interne; " Évaluation de l'adéquation du contrôle interne avec le mécanisme de décaissement; " Contrôle et analyse des pièces justificatives des dépenses de la période; • Examen de l'éligibilité des transactions financières durant la période sous revue ; " Vérification de l'exactitude des soldes des comptes à la clôture de l'exercice sous revue ; " Vérification de l'utilisation des ressources du projet en accord avec les dispositions de l'accord de financement et dans un souci d'efficience ; " l'examen des états budgétaires et identification des dépenses non admises dans les lignes budgétaires ; " les échanges avec les dirigeants et personnels du projet sur les différents points d'audit. ; " Assurance que tous les dossiers, comptes et écritures nécessaires ont été tenus au titre des différentes opérations relatives au projet ; " Rapprochement des fonds reçus de la Banque Mondiale et des emplois engagés au cours de la période sous revue " Vérification de l'existence des états de rapprochements bancaires et des inventaires au 31/12/2021 ; • Vérification de la tenue des dossiers; * Vérification de l'inventaire des immobilisations du Projet ; • Revue des procédures d'acquisitions des biens et services; AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE IV. NOTES AUX ÉTATS FINANCIERS ET ÉTATS COMPLÉMENTAIRES AU 31 DÉCEMBRE 2021. II i AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE 1I IV.1 LES ÉTATS FINANCIERS ET PRINCIPES COMPTABLES 4.1.1 Les états financiers et états complémentaires Ces états comprennent : - le tableau des emplois et des ressources; - le grand livre: - la balance comptable - un état des transactions des comptes désignés; - les rapports intérimaires financiers non audités (Intérim Financial Report-[FR) Les états fmanciers établis se présentent sous la forme d'un tableau emplois /ressources qui montre d'un côté les différents types de ressources utilisées (fonds reçus de la Banque) et d'un autre côté les emplois y afférents (dépenses engagées au cours de l'exercice considéré) classés par catégorie et par composante. 4.1.2- Principes Comptables La comptabilité du Projet est tenue sur le logiciel comptable dénommé « TOM2PRO » pour la tenue de sa comptabilité. Ce logiciel est calqué sur un système centralisateur avec la tenue des différents livres comptables. Le plan comptable en vigueur est inspiré du plan des comptes du SYSCOHADA auquel sont associés des plans analytique, budgétaire et géographique permettant la ventilation des opérations par bailleurs, par composantes et par catégorie financière. La méthode de comptabilisation retenue est la comptabilité d'engagement, selon laquelle les transactions sont constatées au moment de leur engagement au cours de chaque exercice et non au moment de leur décaissement. 4.1.3 Acquisition des biens et services Nous avons procédé à une revue du processus de passation de marchés au cours de la période auditée. Cette revue a pour but de s'assurer que les exigences du bailleur sont respectées en matière d'acquisition de biens et de services. En effet, les procédures applicables en matière de passation de marchés sont fondées sur le règlement de passation de marchés de la Banque Mondiale de juillet 2016 et sur les procédures nationales. AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE IV.2- COMMENTAIRE SUR LES EMPLOIS ET RESSOURCES DU PROJET 4.2.1 ÉTATS FINANCIERS AU 31 /12/2021 La situation financière du Projet (P) ER-DN/WAPP s'équilibre en Emplois et en Ressources au 31 décembre 2021 à FCFA 1 234 704 340 FCFA. 44 4.2.1.1. LES RESSOURCES A la clôture du projet au 31/12/2021 le montant des ressources cumulées du projet se chiffre à 2 000 784 340 FCFA Intitulé Montant Avance sur subvention reçue 2 000 000 000 Autres ressources 56 090 Compte d'attente 728 250 r Subvention reçue de IDA: F/CFA 2 000 000 000 Ce montant représente la subvention reçue de la part du bailleur au titre de l'exercice 2019, 2020 et 2021. Ce montant représente l'avance initiale reçue en date du 18juin 2019 qui se chiffre à F/CFA 500 000 000 puis des fonds reçus en 2021 qui se chiffrent à F/CFA 1 500 000 000. Ce montant a été versé au titre du projet dans le compte Désigné BCEAO. r Compte d'attente : F/CFA - 265 351 750 Ce montant représente les engagements dus par le projet réglés au 31/12/2021. Il se décompose comme suit: vl Dettes sur les fournisseurs locaux : -265 351 750 FCFA La dette sur les fournisseurs locaux est composée de -251 515 000 F/CFA représentant la facture de l'avance de démarrage pour une assistance technique et -13 836 750 F/CFA pour l'acquisition des biens mobiliers pour le projet. r Autres ressources: F/CFA 56 090 Ce montant représente la pénalité sur le retard pour l'acquisition des mobiliers de bureau (DIACFA). v Retenue sur garantie 728 250 FCFA La retenue sur garantie correspond à la retenue de 5 % prélevé sur la facture des acquisitions de mobilier de bureau. AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC - AFRIQUE < 4.2.1.2 LES EMPLOIS Au 31 décembre 2021, le montant total des emplois cumulés se chiffre à F/CFA 2 000 784 340 et se détaille comme suit: Intitulés 2019 2020 _ 2021 Cumul Assistance 171 260 277 367 924 974 539 185 251 technique Coût opération: Consultant pour 297 305 000 207 774 213 505 079 213 l'unité de gestion Coût opérationnel: Formation des 6 179839 26428860 12511059 45 119758 agents Coût opérationnel: frais bancaires et de 96910 1201206 2 418 583 3716699 communication Acquisition des biens et services 14 565 000 28 541 951 43 106 951 Mise en œuvre du 3298500 3298500 PGES et PA Avance 19200000 19 200 000 Fournisseurs Trésorerie 493 723 251 249 042 908 593 035 060 842 077 968 Total 500 000 000 759 803 251 1 234 704 340 2 000 784 340 Les emplois retracent l'utilisation faite des ressources financières mises à la disposition du Projet dans le cadre de la mise en œuvre de ses activités prévues : les dépenses et la trésorerie au 31/12/2021. A- LES DEPENSES: F/CFA 1 158 706 372 Les dépenses effectuées par le projet se chiffrent à F/CFA 622 469 280 pour l'exercice de 2021 et F/CFA 1 158 706 372 pour le cumul. Les tests de cohérence effectués avec la balance analytique et l'état d'exécution budgétaire ne relèvent pas d'écart. - Assistance Technique F/CFA 367 924 974 Ce montant représente les honoraires pour l'Assistance Technique. AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE r Consultant pour l'unité de gestion F/CFA 207 774 213 Ce montant représente les honoraires pour les consultants de l'unité de gestion. r Coûts opérationnels Services et autres F/CFA 2 418 583 Cette rubrique concerne les frais bancaires r Coûts opérationnels: Biens et Licences F/CFA 28 541 951 Cette rubrique concerne d'acquisition de logiciel. r Frais de formation F/CFA 12 511 059 Ce montant représente les frais de formation des agents de la SONABEL qui travaillent sur le projet pour l'exercice clos au 31/12/2021. - Mise en ouvre du PGES et du PAR F/CFA 3 298 500 Ce montant représente les frais de mise en œuvre des Plans de gestion environnementale et sociale (PGES) et des Plans d'action de réinstallation (PAR). r Avances Fournisseurs de F/CFA 19 200 000 Ce montant représente les avances et acomptes sur les immobilisations versées au fournisseur EFFICACE SARL. B- LA SITUATION DE TRÉSORERIE À la clôture de l'exercice sous revue, la trésorerie du projet se présente ainsi que suit: Intitulés Montant Compte désigné BCEAO 250 000 000 Compte d'opération WBI 592 077 968 Total 842 077 968 Le rapprochement entre la confirmation de solde et la balance nous relève un écart de F/CFA 208 386, cet écart représente des suspens au 31/12/2021. Solde selon la Solde selon la Eléments b la confirmation de balancesolde Compte d'opérations 592 077 968 592 286 354 AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE IV.2.3- EXÉCUTION BUDGÉTAIRE Code Libellé Budget Réalisations Écart TEB Période 012B ASSISTANCE 979 970 876 367 924 974 612 (45 (02 3754% TECHNIQUE _______ Consultants pour unité de 012C1 gestion 303 495 237 207 774 213 95721024 68,46% 012C2 Coûts opérationnels: 57481221 2418583 55062638 4,21% services et autres 012C3 Coûts opérationnels : Biens 152 481 832 69396984 83084 848 45,51% etlicences 012C4 Coûts opérationnels: 82 470 055 12 511 059 69 958 996 15,17% Formations 012D Mise en œuvre PGES et 240 557 136 3298500 237 258 636 1,37% PAR Total 1 816 456 357 663 324 313 1 153 132 044 36,52% Conformément au tableau d'exécution budgétaire ci-joint, il ressort un taux global d'exécution financier de 36.52% sur la base des réalisations de la période. Nous avons au cours de notre mission, à partir des fiches d'engagement joint aux différentes dépenses, vérifié la bonne imputation des dépenses dans les rubriques appropriées. AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE V. ANNEXES - TABLEAUX DES EMPLOIS ET RESSOURCES (2021) - LETTRE D'AFFIRMATION - TABLEAU D'EXECUTION BUDGETAIRE - RELEVÉS BANCAIRES AU 31/12/2021 - INVENTAIRES DES IMMOBILISATIONS AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE TABLEAU DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE Fi:R-DNIWAPP - PER-DN Emplois et Ressources EMPLOIS Modère: 1 Etat au 31/12/2021 Emplois et ressources - TABLEAU EMPLOIS RESSOURCES PER-DN/WAPP - Etat exprimé en Franc CFA site. - 0 Siege Pg / Travaux 1 139506372 517037092 622469280 Assistance technique Cosutanet 'niq e G539 185251 171260277 367924974 Consultants pour lnité de Gestion 505 079 213 297 305 000 207 774 213 Coûts Opérationnels Services et Autres 3716699 1298 116 2418583 Coûts opértionnels: Biens et licences 43 106 951 14 565 000 28 541 951 Coûts opérationnels: Formations 45 119 758 32 608 699 12 511 059 Mise en eouvre du PGES et du PAR 3298500 3298 500 DEPENSESAFD 0 Travaux Assistance technique (communication) O Audit/Evaliuation COMPTES D'ATTENTES 0 Avances à justifier 0 Avances fournisseurs 0 Débiteurs divers 0 TOTAL COMPTES D'ATTENTES 19200000 19200000 TRESORERIE 0 Compte dédié BCEAO 250000000 250000000 Compte d'opérations WB 592077 968 249042908 34305 060 TOTAL TRESORERIE *92077968 249042908 3035060 842 077 968 249 042 908 593 035 060 TOTAL GENERAL EMPLOIS 2 000 784 340 766080000 I234704340 S uimZDUE AO C) LassaneMARV Lhef du Pr Eledi cation Rura,e de la Dorsale TomPro - PER-ON/WAPP - BURKINA FASO Edité le 03/06,2022 à 16 16 PER-DNIWAPP - PER-DN Emplois et Ressources RESSOURCES Modèle 1 Etat au 31/12/2021 Emprois et ressources - TABLEAU EMPLOIS RESSOURCES PER-DN/WAPP - Etat exprimé en Franc CFA Site: 01 Siege Page 1/1 FONDS REÇUSMntt(N1 Fonds reçus IDA 2000000000 500000000 O Fonds reçus AFD 150o00000o Autres ressources TOTAL FONDS RECUS 56 090 56 090 COMPTES DATT ENTES 2 000 056 090 500 000 000 1 500 056 090 Fournisseurs Fournisseurs locaux : Dettes en compte 728 250 266 060 oo -265 351 750 Fournisseurs Etrangers : Dettes en compte 265 351 750 -265 351750 Fournisseurs : Retenue de garantie 728250 728250 O Etat retenue à la source 7 Créditeurs divers TOTAL COMPTES D'ATTENTES 72250 266**00- 1 0 uPrTOALESS07840 766 0805001535 0 TOTAL GENERAL RESSOURCES 2 000 784 340 7660800 Joach ZOUED AO )0 1 234704 340 Lassene MARýZ chef du rojejdl tr i t e R urale do la Dorsale GesŠrnpro ancier Tom Pro - PER-D)N/WApp -_BURKINA FA SO Edité le 03/06/2022àIG-612 r LETTRE D'AFFIRMATION 'r r AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE [ 20 SONABEL DIRECTION DES GRANDS PROJETS UNITE D'EXECUTION DU PROJET D'ELECTRIFICATION RURALE DE LA DORSALE NORDIWAPP OUAGADOUGOU, le 19 avril 2022 Objet : Lettre d'affirmation délivrée dans A Monsieur l'Associé Gérant du le cadre de l'audit des comptes du Cabinet CGIC-Afrique projet PER-DN/WAPP Exercice 2021 01 BP 1731 OUAGA 01 Cette lettre vous est adressée en application des normes d'exercice professionnel, dans le cadre de vos travaux d'audit comptable et financier des états financiers annuels établis conformément au Système Comptable OHADA applicable au Burkina Fao. En tant que responsable (s) de la comptabilité et de l'établissement des Etats Financiers et du contrôle interne afférent à leur préparation, nous vous confirmons ci-après, en toute bonne foi et au mieux de notre connaissance, les informations et affirmations qui vous ont été fournies dans le cadre de votre mission: 1. Les statuts et règlements de l'Unité d'Exécution; 2. Les conventions et contrats signés entre le gouvernement et la Banque Mondiale, le contrat Plan signé entre l'Etat et la SONABEL; 3. Les Etats Financiers de l'exercice 2021 comprenant (Tableau emplois-ressources, état des dépenses et état du compte spécial, la note aux états financiers) ont été établis en conformité avec les principes comptables applicables au Burkina Faso et les règles de la Banque Mondiale. Toutefois, des options comptables ont été opérées afin de tenir compte des spécificités en matière de gestion de notre structure. 4. Des contrôles destinés à prévenir et à détecter les erreurs et les fraudes ont été conçus et mis en S:uvre ; 5. Nous avons pris connaissance de l'état des corrections proposées par les contrôleurs lors de l'audit des missions d'évaluation. Nous considérons que cés corrections, seules ou cumulées, n'ont pas une incidence significative sur les comptes établis au 31 décembre 2021; 6. Nous avons mis à votre disposition: - tous les livres comptables et documents financiers afférents à la comptabilité, - l'état des dépenses pour l'exercice 2021, - les relevés bancaires de l'exercice, - les rapports financiers trimestriels, tous avis de crédit envoyés par la Banque Mondiale lors des virements effectués par celle-ci, - tous les contrats ayant ou pouvant avoir une incidence significative sur les Etats Financiers, - état détaillé des salaires et des tiers, - tous autres documents nécessaires dont l'exploitation serait nécessaire à votre mission d'audit; 7. Nous n'avons connaissance d'aucun rapport, avis ou position émanant d'organismes de contrôle ou de tutelle dont le contenu pourrait avoir une incidence significative sur la présentation et les méthodes d'évaluation des Etats financiers; 8. Nous vous avons fait part de nos décisions de gestion et de nos jugements susceptibles d'avoir une incidence significative dans l'établissement des Etats Financiers; 9. Nous appliquons, au mieux notre connaissance, les textes légaux et réglementaires; 10. Nous avons mis à votre disposition toutes les pièces nécessaires comptables utiles à la justification des opérations, pour la réussite de votre mission. Veillez agréer, Monsieur l'Associé Gérant, l'expression de nos salutations les meilleures. Le Gestionnaire Financier, Le Chef du Projet d'Electrification Rurale de la Dors eNord/WAPP, tr Lassane MA E Chevalier de ]'Ordre du Mérite Zoéyandé Joachim OUEDRAOGo TABLEAU D'EXECUTION BUDGETAIRE AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE � � F _ � � - �г �} м П1 � гь„- б 'т ,� � I� � ^ � д� � � � J i v � � �'�ч r� �fG � г� �. о гr� ¢�i !> 1> 1. N J N Iц +°'" � ьti ��уΡ1 а д О Р О 0�,1 гц`�; � N � Q: ц � ... ц м т l� Ф Ш с��] n й р м � : " . N г � ?� О � .. c�I* � го N г�v ам'г �' r��i �: СО ''. ,�i � �' � ьс. м W �. м �� т с � .р й гя � � � w т грΡу л � �,, �F � Ф Qлi [�] и .и- Ф � Ш N 1 ьь Ф � N Г � � 8 м О О N uai Q м й ь; У . .в4R. � � � � , t�i т t� � � � � ь R`i � U Ф_ � \,� 'О " ,й�3 � :С Ф Ф .� о й м т t�+, т т О t� �... о т а т � .is' й $ Q .q О л � S :' � � т � 2ыS о м м ьп С Rь N �" w" � � д`ч ьп ro й м м V ' г� w а . � � „ �� � ¢ � � � ; � - � W N � � о � � � � � v и с т Q v v v й � .Q ш т м � г*♦ л� а д• � : т й с°о � Ф ,`*„ т �СΡ ьи т G т s т м и � � � т w й ь�s � о �и м е v с т (т� ,� � •` М�,`� � А �ц 1'] ц�-1 [`у ry Ф й5 `�'i � н т ы т м ( � т �г ,„ I ш 'с� ' дс � �, . у�„� и � � � о � а � д т а о = � �, � � и !- � V V � .. � "� � о ,� � �. г�i � � $ 7 м м � �{� � Z (.i iiJ �..i гЛ v V т � � и т ( е N W � � й т � у г°� ьл � т ь� rv Н ы м t� � г � � ry � � v � и , а а � � � т � а ar с г � O1 7 ~ т � т р � а п � � °' � а r л е т� � ¢ jS( � � �р С а � �, Q � �' т � � � ° �' г � € и ь г ы "ь�, т i ь+! LL1 � U � И И И д. �' � г : � � � � �+ � ь � � ш 8 � � О � о и ь` N Е LL1 G1 � � �$ �а �� ° О О р С R � V_3 Э G1 � ь � � а и с � �� � ..... � � � т 1Q- � о ¢ с°� с� с� с`� f а _� � а � � Е 5 � ш .. � вв�� iL ,.Г. � N т N N гу � 4 � W (� ±L � 4 с'ь О о О р � .. �.�. ,,,,,,� INVENTAIRES DES IMMOBILISATIONS AuDiT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DNIWAPP EXERCICE 2021 CGIC-AFRIQUE bUNABEL DIRECTION DES GRANDS PROJETS PER-DN/WAPP INVENTAIRE DES IMMOBILISATIONS DU PROJET AU 31/12/2021 Type de mobilier Emplacement/bureau Quan P. achat Date tité Unitaire d'acquisition Codification Etal Bureau DG _ Coordonnateur 1 570 000 21/12/2020 MBi 12/2020/244/Go001/001 Bon STOTAL 1 Bureau complet RF --350 000 21/12/2020 MB/l2/202/244p-j000fl/002 Bon Bureau complet SPM 350 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO/003 Bon Bureau complet SSE 1 350 000 21/12/2020 MB/i 12020/244/Go00i/00 Bon Bureau complet SS 350 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001 /004 Bon Bura ope s 350 000 21/12/2020 MB1/12/2020/244/G0001i/005 Bon Bureaucomplet COMPTABILIT 1 350 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO1/006 Bon Bureau complet SECRETARIA T 1 350 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/o07 Bon Bureau complet ___ SUPER VISEUR 1 1 350 000 21/12/2020 MB/2/2020/244/Go001/008 Bureau complet SUPER_VIER 2 1 350 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOO1/009¯ Bon Bureau complet AGENT DE LIAISON 1 350 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G000o/ol Bon --STOTAL -9 Fauteuil Directeur Idossier haut en cuir Coordonnateur 1 195 000 21/12/2020 iMB/12/2020/244/Gooo/011 Bon véritable ___ STOTAL 1 Bon Fauteuil agent dossier - Bon haut RF 1 150000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOv/012 Fauteuil agent dossier Iaut SPM 150000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO0/013 Pauteuil agent dossier ¯¯S--S-E__ iaut SSE 1 150000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/014 Bon Fauteul agent dossier -- aut sss 1 150000 21/12/2020 MB/12/2020/244/00001/015 rauteuil agent dossier - - -0- - JeauteCOMPTABILITE 1 150000 21/12/2020 MB/l2/2020/244/GOOO1/016 lauteuil agent dossier ¯¯¯ ¯¯ ¯ - - --- Bo haut SECRETARLAT 1 150j000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO/017 haut 15000 Bon Fauteuil agent dossier - - laut SUPER VISEUR 1 1 150 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO/018 Fauteuil agent dossier -- ---o Faut SUPERVISEUR 2 1 150 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/019 'auteuil agent dossier Bon haut GENTDE LIAISON 1 150 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOo/020 -anueuI3xrectetrr -- STOTA L 9 - dossier haut en cuir Coordonnateur 1 130 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/Gooo/021 Bon auteuil Directeur - ----- -ossier haut en cuir Coordonnateur 21/12/2020 MB/12/2020/244/GoOo/022 Bon véritable 1 130 000 ossier haut en cuir Coordonnateur 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOO01/023 Bon eéritable 1 130000 auteuil Directeur iossier haut en cuir Coordonnateur 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOo/024 Bon éritable - 1 130000 STOTAL 4 Page 1 de 5 SONABEL DIRECTION DES GRANDS PROJETS PER-LN/WAPP INVENTAIRE DES IMMOBILISATIONS DU PROJET AU 31/12/2021 Qua n P. achat Date Type de mobilier Emplacement/bureau RF 1 100 Codification Et Chaises visiteurs RF 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/025 Bai Chaises visiteurs RF 1 100000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/026 Boi Chaises visiteurs MRF 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/027 Soi Chaises visiteurs SPM 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO/028 Roi Chaises visiteurs SPM 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/029 Boi Chaises visiteurs SPM 1 100 000 21/12/2020 MB/1 2/2020/244/G0001/030 Bo Chaises visiteurs SSE 1 100_000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO1/032 Boi Chaises visiteurs SSE 1 100000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/032 Bo Chaises visiteurs SSE 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/033 Bo Chaises visiteurs SSS 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GO001/034 Bo Chaises visiteurs SSS 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/035 Bo Chaises visiteurs C 8AIT 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOI/036 Bo Chaises visiteurs COMPT1ABILITE 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/037 Bo Chaises visiteurs SCPEADLITE 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO/038 Bo Chaises visiteurs SECRETARIAT 1 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/039 Bo Chaises visiteurs SECRETARUR Y 1 100 000 21/12/2020 MB/i 2/2020/244/G0001/040 Bo Chaises visiteurs SUPERVISEUR 1 1 100 000 21/12/2020 MB/1_2/2020/244/G00011041 Bo Chaises visiteurs SUPERVISEUR 2 1 100 000 21/12/2920 M B/12/2020/244/0001/042 Bo Chaises visiteurs SUPERVISEUR 2 1 100 000 21/12/2020 M B/1 2/2020/244/G0001/04 Bo jChaises visiteurs S UPER VISE UR 2 I 100 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO1 /044 Ba STOTAL 20 Armoire en fer à deux RF 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/045 Bo portes battantes à clé RF 12 Armoire en fer à deux RF 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOO1/046 Bc portes battantes à clé Arme ira en fer à deux SPM 1 145 000 21/12/2020 MB/12/202f5/244/G0001/047 Bc poires battantes à clé Armoire en fer à deux SPM 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GO001/048 Bc portes battantes à clé Armoire en fer à deux SSE 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/049 Bc portes battantes à clé Armoire en fer à deux S 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOI/050 BC portes battantes à clé Armoire en fer à deux SSS 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/05I Bc portes battantes à clé 1 Armoire en fer à deux SSS 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOG/052 Bc portes battantes à clé Armoire en fer à deux COMPTABILITE 1 145 000 21/12/2020 MB/I12/2020/244/G0001/053 Bc portes battantes à clé Armoire en for à deux COMPTABILITE 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/054 Bc portes battantes à clé Armoire en fer à deux SECRETARIAT 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GO001/055 B portes battantes à clé Armoire en fer à deux SEREITARIA T 1 145 000 21/12/2020 IB/12/2020/244/G0001/056 Bi portes battantes à clé Armoire en fer à deux SECRETARJAT 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO1/057 B jpurtes battantes à clé Page2de5 SONABEL DIRECTION DES GRANDS PROJETS PER-DN/WAPP INVENTAIRE DES IMMOBILISATIONS DU PROJET AU 31/12/2021 Type de mobilier Emplacement/bureau u nta d'acquisti Codification Etal Annoire en fer à deux SUPERVISEUR 1 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOI/058 Bor portes battantes à clé_-_ - - - - 1 Armoire en fer à deux SUPERVISEUR 1 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/059 Bon portes battantes à. clé ______ Armoire en fer à deux SUPERVISEUR 2 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GO00l/060 Bon portes battantes à clé Armoire en fer à deux portes battantes à clé SUPERVISEUR 2 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GO00I/060 Bon Armoire en fer à deux SUPERVISUR 2 1 145 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G000I/061 Bon STOTAL 17 Bibliothèque DG Coordonnateur 1 210_000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO0/062 Bon Bibliothèque DG Coordonnateur 1 210 000 21/12/2020 MNB/12/2020/244/GO001/063 Bon S/TOTAL 2 Bibliothèque secrétaire Secrétaire 1 190 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GO00/064 Bon Bibliothèque secrétaire Secrétaire 1 190000 21/12/2020 MB/1 2/2020/244/GOOOI/065 Bon STOTAL 2 Meubles de cafetière Coordonnateur 1 180 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOI/066 Bon Meubles de cafetière RF 1 180 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/G000I/067 Bon Meubles de cafetière SP1 -- 180-000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOI/068 Bon Meubles de cafetière SSE 1 180 000 21/12/2020 MB/i2/2020/244/GOOOI/069 Bon Meubles de cafetière SSS 1 180000 21/12/2020 M3/12/2020/244/GOOO1/070 Bon t - S STO TA t 5 _ Table de réunion de 20 Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOI/071 Bôr places _____ STOTAL 1 chaises de la sale de réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO1/072 Bon chaises de la sale de Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOl/073 réunion 1Bon chaises de la sale de réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/GO001/074 Bon chaises de la sale de réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/075 chaises de la sale de réSalunion éunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/G 1/076 Bon chaises de la sale de Salle de réunion 1_21/12/2020 MB/1212020/244/G0001/076 réunion Bor chaises de la sale de réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO1/077 Bor chaies de la sale de Salle de réunion 21/ion2020 MB/12/2020/244/G00/078 réunionBo chaises de la sale de Sal de réunion 21112/2020 MB/12/2020/244/G0001/079 Bar chaises de la sale de Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/080 Bor réunion1Br chaises de la sale de 1 600 000 réunion Salle de réunion i 21/12/2020 MB/12/2020/244/GO001/081 Bor chaises de la sale de réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/082 Bor Peréunion Page 3 de 5 SONABEL DIRECTION DES GRANDS PROJETS PER-DN/WAPP INVENTAIRE DES IMMOBILISATIONS DU PROJET AU 31/12/2021 Type de mobilier Emplacement/bureau Quan P. achat Date . Codification Eta' tité Unitaire d'acquisitionC chaises de la sale de réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/i2/2020/244/G0001/083 Bar chaises de la sale de réunion Salle de réunion 21/12/2020 M1B/12/2020/244/G0001/084 chaises de la sale de Bor réunion Salle de réunion 21/12/2020 MIB/12/2020/244/GOOO1/085 Bor chaises de la sale de ¯ ¯- réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/086 Bar chaises die la sale deBr réunion de Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/087 chaises la sale deBor réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO1/088 chaises de la sale oe Br réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/00001/089 chaises de la sale de Bon réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOI/090 chaises de Ja sale de Bor réunion Salle de réunion 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/091 B -éno Bon 17S/TOTAL 20 I Guéridon bureau secrétaii Secrétaire 1 21/12/2020 MB/12/2020/244/G0001/092 Bon chaise Bureau secrétaire Secrétaire 1 21/12/2020 MB/12/220/244/G000 1093 Bon chaise Bureau secrétaire Secrétaire i 430 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOO0Î/094 Bon chaise Bureau secrétaire Secrétaire 1 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOOI/095 Bon S/TOTAL 4 Réfrigérateur Coordonnateur 1 210 000 21/12/2020 _kB/12/202o/1446000 [/096 Bon Réfrigérateur _ Secrétaire 1 375 000 21/12/2020 MB/12/2020/244/GOOO/097 Bon S/TOTAL 2 Imprimante LazerA4 Coordonnateur 431482 22/01/2021 [NF/O0[/2021/244/00001/099 Neu couleur multi fonctions C Imprimante Lazer A4 R/20 couleur multi fonctions RF 431 482 22/01/2021 INF/012021/244/G0001/098 Neu Imprimante Lazer A4 SPM 4/N21 couleur multi fonctions SPM 431 482 22/01/2021 INF/01/2021/244/Go001/100 Neu Imprimante Lazer A4 S4/21 couleur multi fonctions Scétaire 431 482 22/01/2021 INF/01/2021/244/Q0001/b01 Neu Imprimante Lazer A4 ¯¯ - couleur multi fonctions Service 1 431 482 22/01/2021 INF/0I/2021/244/GO001/102 Neu ____ ____S/TOTA L 5 _ Imprimante LazrA4 Sevice 1 129 785 22/01/2021 INF/1I/2021/244/GOOO/103 Neu- monochrome Vidéo projecteur Service 1 489 081 22/01/2021 INF/01/2021/244/G0001/104 Neu Onduleur 2000 VA Secrétaire 1 233011 22/01/2021 INF/01/2021/244/GO0OI/105 Neu Onduleur _ _-- Comptable 1 233 011 22/01/2021 INF/01/2021/244/G0001/O6 Neu, S/TOTAL 2 j Autocorn + poste _ opérateur +10 postes Service 1 574 500 22/01/2021 INF,0I/2021/244/G0001/107-1 Neu Page 4 de 5 DIRECTION DES GRANDS PROJETS PER-DN/WAPP INVENTAIRE DES IMMOBIUSATIONS DU PROJET AU 31/12/2021 Type de mobilier Emplacement/bureau Quan P. achat Date tité Unitaire d'acquisition Codification Etat Ordinateur de bureau Secrét Ordinateur de bureau C'ompuîù 1 833 440 22/01/2021 INF/O1 /2021/244/Go001/I19 Neul S/TOTAL 2 833440 22/01/2021 INF/01/2021/244/G0001/120 Neui Ordinateur portable Coordonnateur 1 8 22 F0 Ordinateur portable RF 2 815964 22/01/2021 INF/O1/2021/244/G000 21 12 Neuf Ordinateur portable SPy 1 815 964 22/01/2021 INF/0I/2021/244/Go001/122 Neuf Ordinateur portable SSE 1 815964 22/01/2021 INF/01/2021/244/GOOo1/123 Neuf Ordinateur portable ggs 1 815 964 22/01/2021 INF/01/2021/244/GOOO1/125 Neuf S/TOTAL 5 Appareil photo numérique SSE 202 914 22/01/2021 INF'O/2021,/244/G0001/126 Neuf Appareil photo numérique 8ss 202 914 22/01/2021 INF/01/2021/244/GOOO/127 Neuf jAppareil photo lumérique SZ ] 202914 22/01/2021 lNF/0/2021/244/G0001/128 Neuf I ppareiI photo numérique SZ2 202 914 22/01/2021 INF/01/2021/244/GOOO/129 Neuf S/TOTAL 4 Neuf Jrdinateur serveur Service 1 842 670 22/01/2021 INF/01/2021/244/GOOO/130 Neuf .amrionnette PICK UP de narque TOYOTA HILUX Service 1 20 000 000 27/12/2021 MA/12/2021/245/G0001/01 Neuf :amionnette PICK UP de narque TOYOTA HILUX Service 1 20000000 27/12/2021 ,IA/12/2021/245/G0001/002 Neuf 'éhicule station WAGON e marque TOYOTA Service 1 30000000 27/12/2021 MA/12/2021/245/G0001/003 Neuf .AND CRUISER .huZU V dTARaru Service 1 13 000 000 27/12/2021 MA/12/2021/245/G000I/004 Neuf UZUKI VITARA /éhicule SUV de marque Service i 13000000 27/12/2021 Mý,AI12Iý20)21/-'45/Goooo/004 Neuf /éhicule SUV de marque JZUKI VITARA Service i 13000000 27/12/2021 MA/l2/202l/245/Goo0I/005 Neuf S/TOTA L 5 comptable, Le Gest' aire Financier, "ichel IKIEM L ,~icheJKîEMLassane ARE Chevalier de l'Ordre du Mérite I Page S dp' 5 RELEVÉS BANCAIRES AU 31/12/2021 AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER DU PROJET (P)ER-DN/WAPP EXERCICE 2021 CGIC -AFRIQUE PER-DN/WAPP - PER-DN ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE AU 31112/2021 COMPTE BANCAIRE 521100 (Compte Dédié ECEAO) Page 1/1 Ecritures~~~~~~~~~ nonnoøpséspa abnu eH ri ion enore&sse par pER-DNIIWAPP - PER-DN Solde reloy bangalre 250000000 Sotdo dans nos livrøs 20000000 Sous-TotaI 260 000 000 Sous-Total 260 000 000 Soldo corrigé 260 000 000 Soldo corrigå 260 000 000 TomPro - PER-DNIWAPP - IURKINA FASO Edite le 07/0212022 å 12:33 PER-DNIWAPP - PER-DN ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE AU 3111212021 COMPTE BANCAIRE 521101 (Compte d'opérations WENDKUNI Bank) Page 1/1 Eeritures~~~~~~~~ nnncrpasspr sbnuEctrenOn aneors pasmet psr PER-ONNVAPP - PER-DN Soldg rulomé banep a692 266 354 SoldR dans nøs livre 592 077 968 03/1212021 Råglementfreis de formation Au Maro de 53386 17/212021 Revelsemeni retenue sur Congo cheque 55 000 171212021 Reversemeni retenu sur Mi1oungoa 60 000 711212021 Reversenent-mtenue sur Moyenga chaqua 50000 Sous-Total 208 388 592 286 314 Souts-Tatal 592 077 968 Soda corrigs 692 077 908 Solde cordgé 892 077 98 CoT-Rd/le m oP N P B INAbA Ila2 2 : TømnPro -PER-DNIWAPP -BURKINA i'AS0 Edité le 0710212022 å 12:38