RÉPUBLIQUE DU CAMEROUN CELLULE DES PROJETS ROUTIERS A FINANCEMENT CONJOINT (CPRFC) PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL (PTM) VOLET ROUTIER RAPPORT D’AUDIT DES ÉTATS FINANCIERS DE LA PÉRIODE ALLANT DU 01 JANVIER AU 31 DÉCEMBRE 2021 CRÉDIT IDA 5465-CM VERSION DEFINTIVE GROUPEMENT BBI Advisory & Audit PYRAMIS AUDIT & CONSEIL Cabinet d’expertise comptable de Cabinet d’expertise comptable et de Conseil et d’audit Commissariat aux comptes Membre de l’OEC-PARIS Membre de l’ONECCA-MALI 4 Place de l’Opéra, 75002 Paris BP E1925 Bamako (République Française) (République du Mali) À l’attention de M. EMMANUEL NGANOU DJOUMESSI MINISTRE DES TRAVAUX PUBLICS (MINTP) Yaoundé, République du Cameroun Objet : Rapport d’audit des états financiers du Projet de Transport Multimodal au Cameroun (PTM) Volet Routier au titre de la période allant du 01 janvier au 31 décembre 2021. Monsieur le Ministre des Travaux (MINTP), Nous avons le plaisir de vous présenter notre rapport d’audit du Projet de Transport Multimodal au Cameroun (PTM- volet Routier) au titre de la période allant du 01 janvier au 31 décembre 2021. La préparation des états financiers relève de la responsabilité de la Cellule des Projets Routiers à Financement Conjoint (CPRFC). Notre rôle est d’exprimer sur la base de notre audit une opinion sur ces états financiers, sur la conformité de l’exécution du projet avec les termes de référence de l’Accord de Financement, sur les états certifiés de dépenses et sur le Compte Désigné. Nous profitons de cette occasion pour remercier l’ensemble du personnel de la CPRFC pour leur collaboration tout au long de cette mission d’audit. Nous restons à votre disposition pour vous apporter tout complément d’information et vous prions d’accepter, Monsieur le Ministre, l’expression de notre haute considération. Bamako, le 29 juin 2021 Paris, le 29 juin 2022 Pour Pyramis Audit & Conseil Sarl Pour BBI Advisory & Audit Hamadoun MAIGA Isaac Joel BELA BELINGA, CPA auditeur Expert-Comptable Diplômé Expert-Comptable Diplômé Commissaire aux comptes Commissaire aux comptes Inscrit au Tableau de l’ONECCA Mali Membre de l’OEC-PARIS GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 2 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) SOMMAIRE I. INTRODUCTION ............................................................................................................ 4 II. RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS ...................... 9 III. ANNEXES..................................................................................................................... 15 3.1. ETATS FINANCIERS AU 31/12/2021 .......................................................................................... 16 3.2. SUIVI DES POINTS DE RESERVES DE L’AUDIT PRECEDENT ....................................................... 17 3.3. SUIVI DES POINTS RELEVES LORS DES PRECEDENTES INTERVENTIONS .............................. 19 3.4. ÉTAT DE RAPPROCHEMENT ENTRE LES FONDS DÉCAISSES PAR LA BANQUE AVEC CEUX REÇUS PAR LE PROJET............................................................................................................................. 21 3.5. LETTRE D’AFFIRMATION .................................................................................................................. 23 GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 3 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2020 PROJET TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) I.INTRODUCTION GROUPEMENT PYRAMIS AUDIT & CONSEIL ET BBI ADVISORY & AUDIT - |P A G E 4 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) 1.1. CONTEXTE DE LA MISSION Le Gouvernement du Cameroun a obtenu de la Banque Mondiale (BM) l’accord de crédit 5465-CM en vue du financement du Projet de Transport Multimodal (PTM), et a l’intention d’utiliser une partie de ces crédits pour effectuer les paiements au titre de l’audit des états financiers et du système de contrôle interne du projet. 1.1.1. PRÉSENTATION DU PROJET Le Projet P143801, crédit IDA Numéro IDA54650, portant Projet de Transport Multimodal au Cameroun est un projet financé par la Banque Mondiale dont la mise en œuvre du Projet est assurée par la Cellule des Projets Routiers à Financement Conjoint (CPRFC) au sein du Ministère des Travaux Publics (MINTP). Le coût total du projet est de USD 91 millions, dont USD 71 millions financés par l’IDA et USD 20 millions financés par l’Etat du Cameroun au titre des fonds de contrepartie. Le projet vise à augmenter le trafic dans la zone d’influence du projet, inciter une nouvelle réduction du coût de transport, augmenter la capacité des chemins de fer, augmenter le volume de fret transportés, augmenter le nombre de véhicules par jour entre Maroua et Mora et réduire les prix de transport. 1.1.2. OBJECTIFS Le projet proposé vise à l’amélioration des infrastructures routières et ferroviaires sur l’axe Yaoundé Kousséri afin de faciliter le commerce intra/inter régional le long du Corridor Douala – Ndjamena et d’accroître l’efficacité et l’efficience des transports multimodaux le long de ce corridor. Le projet aidera également le Cameroun à saisir les opportunités commerciales dans la région comparé à sa croissance économique de juillet 2012. 1.1.3. COMPOSANTES DU PROJET Le projet comporte trois composantes :  Composante A : Amélioration des infrastructures routières L’objectif de cette composante est de faire : la réhabilitation de la section routière Maroua – Mora, longue de 61 km ; l’entretien courant basé sur la performance sur environ 270 km de route nouvellement construite entre Maroua et Kousseri et des services de consultation pour la supervision et suivi des travaux sur le tronçon routier Maroua – Kousseri.  Composante B : Amélioration des infrastructures ferroviaires L’objectif de la composante B est l’achat et l’installation des équipements de signalisation pour la ligne de chemin de fer Yaoundé –Ngaoundéré ; la remise en état des ponts de chemin de GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 5 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) fer ; (f) des investissements visant à améliorer la sécurité de transport, y compris et non limité à deux passages à niveau ferroviaires entre Yaoundé et Ngaoundéré.  Composante C : Renforcement institutionnel du secteur des infrastructures Le renforcement institutionnel, l’assistance technique, la formation, y compris aux génies routiers, aux PPP, aux études de faisabilité et d’ingénierie et de la gestion des programmes. 1.2. NOTRE MISSION Les états financiers du Projet seront soumis à un audit annuel par un cabinet d'audit de bonne réputation, compétent et indépendant, sur la base de termes de référence agréés par la Banque Mondiale. 1.3. OBJECTIFS DE L’AUDIT Les objectifs du présent audit financier et comptable sont de : - exprimer une opinion professionnelle sur la situation financière du Projet à la fin de l’exercice fiscal concerné et s’assurer que les ressources mises à la disposition du Projet sont utilisées aux fins pour lesquelles elles ont été octroyées en vue de l’atteinte de l’objectif de développement du Projet ; - s’assurer que les états financiers, qui sont établis par l’Unité de Coordination du Projet sont élaborés de manière à rendre compte des transactions financières du Projet ; - vérifier que l’Unité de Coordination du Projet développe et maintient un système de contrôle interne adéquat ainsi qu’une documentation acceptable des transactions. 1.4. ÉTENDUE DES TRAVAUX 1.4.1. CONTRÔLE INTERNE Nous avons évalué le contrôle interne du Projet et nous nous sommes assurés de son adéquation avec le mécanisme de décaissement. Les conclusions de ces travaux sont présentées dans le rapport sur le dispositif de contrôle interne. 1.4.2. CONTRÔLE DES ÉTATS FINANCIERS Nous avons passé en revue les documents nécessaires pour nous familiariser avec le Projet. Il s’agit notamment des documents des projets, les lettres, les procédures écrites et les contrats de prestations. Nous avons mis en œuvre nos diligences conformément aux normes internationales d’audit (ISA) édictées par l’IFAC. Nous nous sommes notamment assurés que : a) Toutes les ressources de la Banque ont été employées conformément aux dispositions des accords de financement applicables, dans un souci d’économie, d’efficience, et uniquement aux fins pour lesquelles elles ont été fournies en référence à l’accord de crédit N° 54650-CM. GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 6 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) b) Les acquisitions de biens et services financés ont fait l’objet de marchés passés conformément aux dispositions des accords de financement applicables fondées sur les procédures de passation des marchés de la Banque Mondiale et ont été proprement enregistrées dans les livres comptables du projet ; c) L’existence de plans de passation des marchés approuvés et les preuves y afférentes ; d) Les rapports de manifestation d’intérêt, les termes de référence, les lettres d’invitation pour les consultants individuels, les demandes de propositions, et les dossiers d’appel d’offres, les propositions/ offres des soumissionnaires, les rapports de comparaison de CV/ d’évaluation des propositions/ d’évaluation des offres, les projets des contrats et les PV de négociations et les contrats/ marchés signés ; e) L’approbation par les personnes autorisées aux différentes étapes du processus de passation des marchés ; f) Le respect des méthodes de passation approuvées dans le plan de passation de marché et les méthodes utilisées pour les contrats signés ; g) Les rapports déposés par les consultants, les attestations des services faits, les PV de réception ; h) Les recettes de ventes des dossiers d’appels d’offres (DAO) ainsi que les intérêts créditeurs des comptes bancaires sont correctement comptabilisés dans les livres du projet et reflétés dans les états financiers annuels ; i) Tous les dossiers, comptes et écritures nécessaires ont été tenus au titre de différentes opérations relatives au projet (y compris les dépenses couvertes par des relevés de dépenses ou compte désigné). Il devrait exister des relations de correspondance évidentes entre les livres de compte et les rapports présentés aux bailleurs de fonds. j) Le Compte Désigné est géré eu égard aux dispositions de l’accord de financement; k) Les comptes du projet ont été préparés sur la base de l’application des normes du Système Comptable OHADA et donnent une image fidèle de la situation financière du projet à la fin de l’exercice, ainsi que des ressources reçues et des dépenses effectuées au cours de l’exercice clos à cette date ; l) La performance financière globale du Projet est satisfaisante notamment en comparant la réalisation des activités du projet par rapport aux indicateurs de performances tels que décrits dans les documents du projet ; m) Les actifs immobilisés du Projet sont réels et correctement évalués et le droit de propriété du Projet ou des bénéficiaires sur ces actifs est établi en conformité avec l’accord de financement ; n) L’affectation des ressources aux activités, catégories de dépenses et composantes est respectée et toute dérogation est justifiée ; o) Les dépenses inéligibles dans les demandes de remboursement de fonds identifiées lors de l’audit ont été remboursées au Compte Désigné. Ces dépenses feront l’objet d’une note séparée dans le rapport d’audit ; GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 7 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) p) Les obligations du projet en matière de reporting financier périodique, d’audit interne, d’audit externe, de passation des marchés (respect des procédures : mise à jour périodique et approbation du plan de passation des marchés par la Banque Mondiale), de planification et budgétisation et de la tenue des réunions du Comité de pilotage ou de l’instance en tenant lieu. Une attention particulière a été accordée aux points suivants : a) Fraude et Corruption : Conformément à la norme ISA 240 (Prise en compte du risque de fraude et d’erreur lors de l’audit des comptes), l’auditeur doit identifier et évaluer les risques de fraude, obtenir ou fournir des preuves d’audit suffisantes d’analyse de ces risques et traiter de manière appropriée les fraudes identifiées ou suspectées. b) Lois et Règlements : En élaborant l’approche d’audit et en exécutant les procédures d’audit, l’auditeur doit évaluer la conformité de l’Unité de Gestion du Projet avec les lois et les règlements qui peuvent affecter significativement les états financiers comme requis par la norme ISA 250 (Prise en compte du risque d’anomalies dans les comptes résultant du non-respect des textes légaux et réglementaires). c) Gouvernance : La communication avec les responsables du Projet en charge de la Gouvernance des points d’audit significatifs en conformité avec la norme ISA 260 (Communication sur la mission avec les personnes en charge de la Gouvernance). d) Risques : Dans l’objectif de réduire les risques d’audit à un niveau relativement faible, l’auditeur met en œuvre les procédures d’audit appropriées en réponse aux risques d’anomalies identifiés à l’issue de son évaluation. Cela en conformité avec la norme ISA 330 (Procédures d’audit mises en œuvre par l’auditeur à l’issue de son évaluation des risques). Nous avons également mis en œuvre des diligences pour la revue de l’ensemble des dépenses présentées dans l’état des transactions du compte désigné en 2021. Ces diligences ont porté sur : - Leur admissibilité au regard des accords de financement ; - Leur caractère raisonnable au regard des activités mises en œuvre par le Projet. Nos travaux ont aussi concerné le Compte Désigné du Projet. Nous avons vérifié : - Les avances reçues de la Banque Mondiale ; - La reconstitution du Compte Désigné soutenue par les demandes de remboursement de fonds ; - Les retraits relatifs aux dépenses du Projet ; - La conformité des soldes de ce Compte ; - L’éligibilité des transactions passées sur ce compte au regard des accords de financement. GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 8 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) II.RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 9 BBI Advisory & Audit PYRAMIS AUDIT & CONSEIL Cabinet d’expertise comptable de Cabinet d’expertise comptable et de Conseil et d’audit Commissariat aux comptes Membre de l’OEC-PARIS Membre de l’ONECCA-MALI 4 Place de l’Opéra, 75002 Paris BP E1925 Bamako (République Française) (République du Mali) RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS - EXERCICE CLOS LE 31 DÉCEMBRE 2021 À l’attention de M. EMMANUEL NGANOU DJOUMESSI MINISTRE DES TRAVAUX PUBLICS (MINTP) Yaoundé, République du Cameroun 1. Opinion avec réserves Nous avons réalisé l’audit des états financiers du Projet Transport Multimodal volet Routier (PTM- volet Routier) au titre de la période allant du 1er janvier au 31 décembre 2021 qui comprennent :  un état des ressources (fonds reçus de l’IDA) dont le montant total est de F CFA 45 293 163 835 et emplois (dépenses engagées au cours de l’exercice considéré par source de financement, composantes, grandes rubriques et catégories) dont le montant total est de F CFA 44 077 101 418 ;  l’état des transactions du compte désigné (état récapitulatif des DRF) ;  une situation patrimoniale indiquant les fonds cumulés du Projet, les soldes bancaires de F CFA 1 216 062 417, les autres actifs et passifs du projet et les engagements, le cas échéant ;  les notes sur les états financiers décrivant les principes comptables utilisés et présentant une analyse détaillée et expliquée des principaux comptes ;  la liste des actifs immobilisés acquis ou achetés par les fonds du Projet. À notre avis, sous réserve des incidences des points décrits dans la section « Fondement de l’opinion avec réserves » de notre rapport, les états financiers ci-joints présentent dans tous les aspects significatifs, une image fidèle du résultat des opérations, de la situation financière et du patrimoine du Projet de Transport Multimodal au Cameroun (PTM- Volet Routier) au titre de la période allant du 1er janvier au 31 décembre 2021. GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 10 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) 2. Fondement de l’opinion avec réserves 2.1 Suivi des réserves des précédentes interventions Nous avons fait le suivi sur l’exécution des points de réserves présentés dans le rapport du précédent audit. Le détail est présenté en annexe 3.2. 2.1. Réserves relevées au titre du présent exercice a. Dépenses non justifiées Nous avons relevé l’absence de pièces justificatives pour des dépenses d’un montant total de F CFA 2 580 000. Ces dépenses ont été réalisées sur les fonds de contrepartie. Le détail des dépenses est présenté dans le tableau ci-dessous : État récapitulatif des justificatifs des dépenses relatives aux fonds mis à la disposition de la commission régionale de constat et d'évaluation des biens mis en cause dans le cadre des travaux de la réhabilitation de la route nationale n°1 : Maroua - Mora Fonds de contrepartie Code Désignation Mise à disposition Justificatifs Écart A PHASE DE CONCERTATION ET DE SENSIBILISATION 2 190 000 1 590 000 600 000 B PHASE OPERATIONNELLE DE CONSTAT ET D'EVALUATION DES BIENS 5 650 000 5 200 000 450 000 C CARBURANT DES MEMBRES DE LA COMMISSION 1 225 000 1 675 000 - 450 000 D MATERIEL ET LOGISTIQUE 5 070 200 3 090 200 1 980 000 E SECRETARIAT 700 000 700 000 - TOTAL 14 835 200 12 255 200 2 580 000 b. Dépenses insuffisamment justifiées Nous avons relevé l’absence de TDR liées aux séminaires organisés dans le cadre de la tenue des ateliers de validation des rapports des commissions de constat et d'évaluation des biens Bamboutos et de la Mezam de F CFA 13 445 017 dont le détail est le suivant : N° Libellé Montant 1 APUR PREF SVT REMB 16/07/2019 TRADEX 4 950 000 2 APUR REMB 28/07/2017 FMT/17 4 416 667 3 APUR PREF LANCEMENT BABADJOU 26/12/2018 4 078 350 TOTAL 13 445 017 c. Non-respect de la Convention du Coût historique : Les travaux de contrôle ne sont pas intégrés dans le coût de travaux de réhabilitation de la route Maroua-Mora en cours La cellule n’intègre pas les dépenses de la mission de contrôle des travaux (la maitrise d’ouvrage attribuée au Prestataire GPT HYDROARCH-PYRAMIDES) de F CFA 464 789 750 dans le coût des travaux de réhabilitation de la route de Maroua-Mora en cours. Ce mécanisme de comptabilisation est contraire aux dispositions de l’Article 37 de l’Acte Uniforme OHADA relatif au Droit Comptable et à l’Information Financière. GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 11 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) 3. Autres points Nous attirons votre attention sur les points suivants, qui ne remettent pas en cause l’opinion exprimée ci-dessus : 3.1 Suivi des points relevés lors des précédentes interventions Nous avons fait le suivi sur l’exécution de certains points présentés dans le rapport du précédent audit. Le détail est présenté en annexe 3.3. 3.2 Points de contrôle interne relevés au titre du présent exercice Nous avons relevé les faiblesses de contrôle interne ci-dessous : a. Insuffisance dans la passation des marchés ; b. Insuffisance dans la gestion des immobilisations ; c. Insuffisance dans l’archivage physique des pièces comptables. Ces points sont détaillés dans la lettre de recommandation pour améliorer les procédures de contrôle interne. d. Incohérence sur le solde du compte 471200-CAA intérêts créditeurs au 31/12/2021 Sur la base des relevés bancaires des comptes désigné et de contrepartie, nous avons relevé un écart de F CFA 1 778 307 entre le solde reconstitué par nos soins de F CFA 2 884 028 et celui de la balance générale de F CFA 1 105 721. Le détail ci-après : Libellé Montant Report au 01/01/2022(1) 1 008 386 Solde au 31/12/2021 en comptabilité (2) 1 105 721 Solde état récapitulatif mouvement de la période (3) 1 875 642 Solde recalculé (4) = (1+3) 2 884 028 Écart (5) = (4-2) 1 778 307 Nous avons réalisé notre audit conformément aux Normes Internationales d’Audit établies par le Conseil des Normes Internationales d’Audit et d’Assurance de la Fédération Internationale des Experts-Comptables (IFAC). Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans les paragraphes ci-dessous. Nous sommes indépendants de la Coordination du Projet conformément aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états financiers et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. 4. Autres vérifications prévues par les termes de références Nous avons procédé aux vérifications prévues aux points 5, 6, et 7 des termes de références portant respectivement sur les états certifiés des dépenses, le Compte désigné et le Compte de Contrepartie. Nous n’avons pas d’observations à formuler à la suite de la mise en œuvre des contrôles demandés dans les termes de références. GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 12 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) 5. Responsabilité de l’unité de gestion du Projet L’Unité de gestion du Projet est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états financiers conformément aux principes de la comptabilité d’engagement ainsi que du dispositif de contrôle interne qu’elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation des états financiers exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs. 6. Responsabilités de l’auditeur relatives à l’audit des états financiers Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers pris dans leur ensemble sont exempts d’anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, et de délivrer un rapport de l’auditeur contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes ISA permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états financiers prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes ISA, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique de cet audit. En outre : - nous identifions et évaluons les risques que les états financiers comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et recueillons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d’une anomalie significative provenant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; - nous prenons connaissance du dispositif de contrôle interne pertinent pour l’audit afin de définir des procédures d’audit appropriées en la circonstance, mais non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne du Projet ; - nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la direction, de même que des informations fournies les concernant par cette dernière ; - nous concluons quant au caractère approprié de l’application par la direction du principe comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments probants recueillis, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou conditions susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du Projet à poursuivre ses activités. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états financiers au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants recueillis jusqu’à la date de notre rapport d’audit. Cependant, des conditions ou événements futurs pourraient conduire le PTM à cesser ses activités ; GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 13 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) - nous apprécions la présentation d’ensemble, la structure et le contenu les états financiers, y compris les informations fournies dans les états financiers, et apprécions si les états financiers reflètent les opérations et événements les sous-jacents d'une manière telle qu'ils donnent une présentation sincère. Nous communiquons aux personnes constituant la coordination du projet, notamment l’étendue des travaux d'audit et du calendrier de réalisation prévus et les constations importantes, y compris toutes faiblesses significatives du contrôle interne, relevées lors de notre audit. Bamako, le 29 juin 2022 Paris, le 29 juin 2022 Pour Pyramis Audit & Conseil Sarl Pour BBI Advisory & Audit Hamadoun MAIGA Isaac Joel BELA BELINGA, CPA auditeur Expert-Comptable Diplômé Expert-Comptable Diplômé Commissaire aux comptes Commissaire aux comptes Inscrit au Tableau de l’ONECCA Mali Membre de l’OEC-PARIS GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 14 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) III. ANNEXES GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 15 RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT SUR LES ÉTATS FINANCIERS – EXERCICE 2021 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL (PTM-VOLET ROUTIER) 3.1. ETATS FINANCIERS AU 31/12/2021 GROUPEMENT BBI ADVISORY & AUDIT - PYRAMIS AUDIT & CONSEIL |P A G E 16 REPUBLIQUE DU CAMEROUN REPUBLIC OF CAMEROON Paix Travail Patrie Peace Work F atherland MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS MINISTRY OF PUBLIC WORKS COOPERATION CAMEROUN-BANQUE MONDIALE -------------------------------------------------------------- MINISTERE DES TRAVAUX PUBLICS/ CELLULE DES PROJETS ROUTIERS A FINANCEMENT CONJOINT PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL (Projet n° P143801-FIN. 5465CM) ETATS FINANCIERS DEFINITIFS AU 31 DECEMBRE 2021 JUIN 2022 Statsflnanclers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC-MINTP Pagel SOMMAIRE 1. NOTE DE PRESENTATION DU PROJET 03 Il. ETATS FINANCIERS AU 31 DECEMBRE 2021.. 06 1. TABLEAU DES RESSOURCES-EMPLOIS CLOS AU 31 DECEMBRE 2021.. . 2. BILAN CLOS AU 31 DECEMBRE 2021.. .. 3. ETAT DE JUSTIFICATION/RECONCILIATION DU COMPTE SPECIAL DU FONDS DE CONTREPARTIE AU 31 DECEMBRE 2021.. . Ill. NOTES EXPLICATIVES DES ETATS FIANCIERS AU 31 DECEMBRE 2021.. 16 IV. ANNEXES /TABLEAU DES IMMOBIBLISATIONS AU 31 DECEMBRE 2021.. 27 V. ANNEXES /COMPTE DE CREDIT N° 5465 CM 32 VI. ANNEXES/BALANCE GENERALE ET AUXILIAIRE, GRAND LIVRE GENERAL ET AUXILIAIRE AU 31 DECEMBRE 2021 35 Etatsfinanciers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC -MINTP ✓ NOTE DE PRESENTATION DU PROJET Etatsfinanciers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM· •Cellule PR FC-M/NTP Page3 Le Gouvernement du Cameroun a signé avec l'IDA l'accord de financement n° 5465CM pour un montant de DT$ 45 900 000 soit FCFA 33 914 592 000 (1D TS=738.88FCFA1} en vue du financement des activités devant être mise en œuvre par UGP 2-MINTP pour DTS 40 100 000 et UGP-CAMRAIL pour DTS 5 800 000, respectivement pour les volets routiers et ferroviaires. Les dates importantes du financement se déclinent ainsi qu'il suit: ~ Date d'approbation : 27/05/2014; ~ Date de signature : 20/08/2014 ; ~ Date d'entrée en vigueur : 19/11/2014; ~ Date de clôture : 30/06/2021; ~ Date de dernier décaissement : 31/10/2021. L'objectif principal dudit projet est d'accroitre avec efficacité et effectivité le transport multimodal le long du corridor Yaoundé-Kousseri. Les activités du projet sont agrégées sur trois composantes, à savoir: ~ Composante A: Amélioration des infrastructures routières; ~ Composante B: Amélioration des infrastructures ferroviaires; ~ Composante C: Renforcement institutionnel du secteur des infrastructures. La configuration du financement des activités se décline par catégorie des dépenses ainsi qu'il suit: Catégorie Intitulés Montant en DTS Pourcentage de dépenses 1 Travaux de la 34 300 000 83% Hors taxes et composante Al du droits de douane projet 2 Biens, travaux, sces 5 800 000 100% Hors taxes et non consultant, sces droits de douane consultant et pour la composante B du projet 3 Biens, travaux, sces 5 800 000 100% Hors taxes et non consultant, sces droits de douane consultant, formation et coût de fonctionnement pour les composantes A et C du projet TOTAL 45 900 000 Le suivi de l'exécution des activités est assuré par la Cellule BAD/BM au sein du Ministère des Travaux Publics(MINTP} pour les composantes A et Cet CAM RAIL pour la composante B. Les comptes clos au 31 décembre 2021 concernent les faits comptables allant du lier Janvier au 31 décembre 2021 suivant la présentation ci-après : 1 Source=PAD876 document officiel d'évaluation du projet du 01 mai 2014 2 UGP= Unité de gestion du projet !! E!! tats !! !! fi ma!! n!!c ie !! dé rs!! ifin !! !!it,!! i/s !! d au!! 3 1!!!! éc!! em br !! !!! !e fin ZO!! Zl!! !a!n!! ce!! m en !! !! t5 !! 46!5 M !C!! !! · •!! Ce!! llu!! le!! PR !!F!! C -!! M/!! N!! P TP!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! !! « ag!!!! t-- 1. Les états financiers de synthèse au 31 décembre 2021; a. Tableau des ressourçes et emplois par composante au 31 décembre 2021; b. Bilan au 31 décembre 2021; c. Comptes de résultat au 31 décembre 2021; d. Etat de justification du compte désigné au 31 décembre 2021; 2. Notes explicatives des états financiers au 31 décembre 2021; 3. Annexes/tableaux des immobilisations au 31 décembre 2021; 4. Annexes/tableau du suivi du prêt IDA au 31 décembre 2021. Etatsfinancier.; définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- ·Cellule PR FC-MINTP Pages Il. Etats financiers de synthèse au 31 décembre 2021 Etats financiers dt/finitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM· •Cellule PR FC •MINTP Pa1fl,6 l a. Tableau des ressources et emplois au 31 décembre 2021 I Â., états financiers définiti f s au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC -MINTP Pa~ - PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN TABLEAUX DES RECETTES ET DES PAIEMENTS (MODÈLE Il) Modèle: 5 Exercice 2021 Année finissant le 31/12/2021 FRANC CFA BEAC (XAF) Page 1/2 Note Désignation Cumulatif au 31/12/2020 Exercice 2021 Cumulatif au 31/12/2021 RESSOURCES RESSOURCESIDA 24 989 803 962 32 103 858 7 114 054 337 5 000 000 299 1 IDA AVANCE INITIALE 5465CM 0 000 5 000 000 000 IDA REMBOURSEMENT DRF 5465CM 11756300 2 747 0 7 114 054 337 18 870 355 084 IDA PAIEMENTS DIRECTS 8 233 503 3 215 0 8 233 503 215 TOTALRESSOURCESIDA 24 989 803 962 7114 054 337 32 103 858 299 RESSOURCES CONTREPARTIE 0 3 030 036 914 1 016 733 282 4 046 770 196 ETAT FONDS DE CONTREPARTIE 3 030 036 4 914 0 1 016 733 282 4 046 770 196 TOTAL FONDS DE CONTREPARTIE 3 030 036 914 1 016 733 282 4 046 770 196 AUTRES DE RESSOURCES 0 7 089 714 712 2 052 820 628 9 142 535 340 5 INTERETS CREDITEURS CAA 1 008 386 0 97 335 1105 721 AVANCES ET DETTES FOURNISSEURS 1 359 014 6 355 0 -328 391 468 1 030 622 887 7 AVANCES ET DETTES PERSONNEL -11 539168 0 26 228 650 14 689 482 AVANCES ET DETTES FISCALES 4 780 195 8 825 0 2 304 410 226 7 084 606 051 AVANCES DEBITEURS ET 9 CREDITEURS DIVERS 961 035 314 0 50 475 885 1 011 511 199 TOTAL AUTRES RESSOURCES 7 089 714 712 2 052 820 628 9 142 535 340 Total RESSOURCES 0 35 109 555 588 45 293 163 10 183 608 247 835 Total des Fonds reçus 0 35 109 555 588 45 293 163 10 183 608 247 835 EMPLOIS 0 0 10 TRAVAUX ROUTIERS&ENTRETIEN 0 0 TRVX DE REHAB MAROUA-MORA IDA 19 822 684 929 0 6 233 230 869 26 055 915 798 TRAVAUX DE REHAB MAROUA-MORA 8 441 562 FCPT 089 0 3 196 014 470 11 637 576 559 EXPROPRIATIONS FCP 0 0 26 440 075 26 440 075 EIES 0 0 TRAVAUX DE PLANTATION D'ARBRES 0 0 147 106 125 147 106 125 Total TRAVAUX ROUTIERS&ENTRETIEN 0 28 264 247 018 37 867 038 9 602 791 539 557 BIENS-TVX FERROV-SCES CONS 0 0 Total BIENS-TVX FERROV-SCES CONS 0 0 BIENS-SCES CONS-FORM&GEST" PROJET 0 0 BIENS 0 0 SCES CONSULTANTS 0 4 343 841 629 1 044 202 546 5 388 044 175 CONTROLE ET SURVEILLANCE DES 1 902 608 11 TRVX 543 0 464 789 750 2 367 398 293 ELABORATION STRATEGIE INTEGREE 2 252 375 12 DES INFRA 628 0 339 506 952 2 591 882 580 13 HONORAIRES SPM 5 962 500 0 5 962 500 14 PRESTATIONS EXPERT ROUTIER 162 145 890 0 162 145 890 15 AUDIT COMPTABLE ET FINANCIER 20 749 068 0 11 288 037 32 037 105 MECANISME DE GESTION DES 16 PLAINTES 0 0 209 527 807 209 527 807 REDACTION RAPPORT CLOTURE 17 PROJET 0 0 19 090 000 19 090 000 E:tatsjinanciers définitif s au 31 décembre 2021/inancement 5465CM- -Cellule PR FC •MINTP Page t> c- 18 FORMATION 0 54 298 504 54 298 504 FORMATION DU PERSONNEL 54 298 504 0 54 298 504 19 GESTION DU PROJET 0 676 729 183 90 990 999 767720182 LOGICIEL TOM2PRO PARAM 42 873 640 0 42 873 640 AMENAGEMENTS ET INSTAL 6 996 274 0 -2 079 000 4 917 274 MATERIEL INFORMATIQUE 59 464 609 0 59 464 609 MATERIEL ROULANT 188 350 001 0 188 350 001 CARBURANT 19 784 400 0 19 784 400 FOURNITURES DE BUREAU 8 018 013 0 8 018 013 COMMISSIONS ET FRAIS BANCAIRES 7 629 659 0 5 587 997 13217656 FRAIS DE MISSION 20 313 814 0 3 170 000 23 483 814 REVUE ETUDES BABADJOU-BAMENDA 7 155 000 0 7 542 563 14 697 563 ENTRETIEN MATERIEL DE TRANSPORT 19 385 451 0 19 385 451 AUTRES ENTRETIENS ET REPARATION 14 767 478 0 14 767 478 VOYAGES ET DEPLACEMENT 9 865 052 0 7 321 328 17 186 380 PERDIEMS TRAVAUX SPECIAUX 3 235 000 0 855 000 4 090 000 FRAIS DE GARDIENNAGE 9 730 800 0 9 730 800 ATELIER&SEMINAIRE 38 322 389 0 38 322 389 CATALOGUE/PUBLICATION/INS PUB 3 722 941 0 103 460 3 826 401 PAUSE-CAFE REUNION 697 613 0 4 589 933 5 287 546 TELEPHONE-INTERNET 34 430 910 0 34430910 PRIME DE REND EXPRT PLANIF/IP 27 000 000 0 21 600 000 48 600 000 MAROUA-MORA FONCTINNEMENT CSPM-FC 24 464 400 0 535 000 24 999 400 FONCTIONNEMENT COPIL 18 199 201 0 18 199 201 SUIVI COM AD HOC/ETUDES STRAT 47 566 355 0 34 215 000 81 781 355 ASSURANCE MALADIE 50463182 0 50 463 182 ASSURANCE VEHICULE 10 000 001 0 10 000 001 MISE EN OEUVRE MASTER EN PLANIF 0 0 HONORAIRES ASSISTANT RAF 4 293 000 0 4 293 000 Equipemnts COVID 19 CELLULE 0 0 7 549 718 7 549 718 Total BIENS-SCES CONS-FORM&GEST° 1 135 193 545 6 210 062 861 0 5 074 869 316 PROJET 44 077 101 Total des emplois 0 33 339116 334 10 737 985 084 418 Excedenl/Déficit Fonds sur Emplois 0 1770439 254 -554 376 837 1 216 062 417 Solde d'ouverture 0 0 TRESORERIE 0 0 BANQUE 1717618528 COMPTE DESIGNE 5465CM 1 717 618 528 CBC FONDS DE CONTREPARTIE 52 820 726 Total TRESORERIE 1770439 254 Total de l'encaisse d'ouverture 1770439254 Montant net de l'encaisse disponible 0 0 1 216 062 417 1 216 062 417 Solde de clôture de l'encaisse 0 0 20 COMPTE DESIGNE 5465CM 0 0 1 209 827 440 1 209 827 440 21 CBC FONDS DE CONTREPARTIE 0 0 6 234 977 6 234 977 Total des soldes de clôture 0 0 1 216 062 417 1 216 062 417 E:tatsfinanciers définitifs au 31 décembre ZOZ1 financement 5465CM- -Cellule PR FC-MINTP Pagr..,-,r••.. ,. ,,__ . "'"" • . Page 48 GRAND-LIVRE GENER AL AU 31 DECEMBRE 2021 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 1/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS a e pièce e Débit Crédit Fin. LI n. Débit Crédit T T 01/01/20 21 DOTATION INITIALE IDA 5465CM 5 000 000 5 000000 000 000 Total - 102100 5 000000 XAF 000 Balance - 102100 5000000 XAF 01101/20 000 21 CONTRIBUTION DIRECTE FCPTIE 2 820 125 2 820 125 785 785 Tolal -141100 2 820 125 785 XAF Balance -141100 2820125 XAF 01/01/20 785 21 PAIEMENTS DIRECTS IDA 8233 503 8 233 503 215 215 Total -141720 8233 503 XAF 215 Balance - 141720 8 233 503 XAF 01101/20 215 21 IDA 5465 CM REMB DRF 11756300 11756300 15/01120 0100 BQS 00000000 747 747 21 01 1 01 01 521100 IDA 5465 CM REMB DRF 26 PTM 1222173 12978473 XAF 18101/20 0100 SQS 00000000 124 871 21 01 1 03 01 521100 IDA 5465 CM REMB DRF 17 BIS 13 036 015 57 541 178 XAF 049 141730 • IDA 5465 CM REMB DRF - Total du Mois: 01/2021 1279714 XAF 18/02/20 0100 BOS 00000000 302 21 03 01 521100 IDA 5465 CM REMS DRF 28 13 873 383 1 14 837 368 334 XAF 383 141730 - IDA 5465 CM REMB DRF • Total du Mois 02/2021 837 368 334 XAF 07/04/20 0100 SQS 00000000 21 01 1 50 01 521100 IDA 5465 CM REMB DRF 29 1 889116 15 762 500 XAF 28/04/20 0100 BQS 00000000 795 178 21 01 01 521100 IDA 5465 CM REMB DRF 30 16 496 452 1 68 733 951 927 XAF 105 141730 • IDA 5465 CM REMB DRF - Total du Mois: 04/2021 2623 068 1 XAF 11/06/20 0100 BQS 00000000 722 21 01 1 89 01 521100 IDA 5465 CM REMB DRF 031 17 098 856 602 404 851 XAF 22/06/20 0100 BQS 00000000 956 21 01 1 01 521100 IDA 5465 CM REMS DRF 32 17 571 978 95 473 121 925 XAF 881 141730 - IDA 5465 CM REMB DRF - Total du Mois: 06/2021 1075526 XAF 02/08/20 0100 BQS 00000001 776 21 01 1 09 01 521100 IDA 5465 CM REMB DRF 33 17 800 101 228122 906 XAF 787 ~ Page49 27/0 8 120 0 10 0 BOS 0 000 000 1 01 52 110 0 ID A 54 65 C M R E M B D R F34 1 0 70 2 53 18 870 355 21 01 1 12 XA F 297 084 141730- IDA 5465 CM REMB DRF -Total du Mois: 0812021 1 298376 XAF 203 Total -141730 18870355 XAF 084 Balance - 141730 18 870 355 XAF 084 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page 2(40 Date N• N• Sit Mo Solde compt ordr JL Contre partie Libellé Débit Crédit Solde AC POS pièce e n. Fin. LI a e Débit Crédit T T 01101120 21 JOURNAL PAIEMENT DIRECT BASKET FUNOS PTM 209 911129 209911129 06101120 0100 JPB 21 01 F 001 01 OV 0871 PRIME REND DEC 2020 1 800000 XAF 211 711129 141900 - JOURNAL PAIEMENT DIRECT BASKET FUNDS PTM - Total du Mois: 0112021 1800000 XAF 09/09120 0100 JPB 21 002 01 401110 - ETEP OV 12940 DEC 25 ETEP FCP 258 804169 XAF 01 F 470 515 298 09/09120 0100 JPB 21 003 01 401110 - ETEP OV 12942 DEC 19 BIS ETEP ETEP 217 568 009 XAF 02 F 688 083307 23109/20 0100 JPB 004 01 401110-ETEP OV 13593 DEC 19 ETEP FCP 197 920 626 XAF 21 02 F 886 003 933 23/09120 0100 JPB 21 006 01 401110 - ETEP OV 13594 DEC 23 ETEP FCP 101 691 101 XAF 03 F 987 695034 27/09/20 0100 JPB 005 01 401110- ETEP OV 1375 DEC 22 ETEP FCP 119 794 963 1 107 489 21 01 F XAF 997 141900-JOURNAL PAIEMENT DIRECT BASKET FUNDS PTM - Total du Mois: 0912021 895 778868 XAF 07110120 0100 JPB 007 01 OV 14449 PRIME REND SEPT 2021 1800000 1 109 289 21 01 F XAF 997 07/10/20 0100 JPB 008 01 447300 OV 14449 AIR DEC 19 ETEP FCP 6 987 255 XAF 1116277 21 02 F 252 07/10/20 0100 JPB 009 01 447300 OV 14449 AIR DE 19 BIS REV PU 1 121 171 21 03 F 4 894 168 XAF 420 07/10/20 0100 JPB 010 01 447300 OV 14449 AIR DEC 23 ETEP FCP 2 287 530 1 123 458 21 04 F XAF 950 07/10120 0100 JPB 011 01 OV 14449 DEC 24 ETEP FCP 95 959 625 1219418 21 05 F XAF 575 07/10/20 0100 JPB 012 01 447300 OV 14449 DEC 25 AIR ETEP FCP 4 890 836 1224309 21 06 F XAF 411 141900 - JOURNAL PAIEMENT DIRECT BASKET FUNDS PTM - Total du Mois: 1012021 116819414 XAF 08/11/20 0100 JPB 013 01 OV 15794 IND SESS CSPM PLANT ARBRES 535 000 1 224 844 21 02 F XAF 411 30/11/20 0100 JPB 014 01 OV 17011 PRIME REND OCT 2021 1800000 1 226644 21 02 F XAF 411 141900 • JOURNAL PAIEMENT DIRECT BASKET FUNDS PTM - Total du Mois: 1112021 2 335000 XAF Total -141900 1 226644 XAF 411 ~" -· -·- - PageSO B a la n ce - 14 190 0 1 226 644 XA F 0 1/0 1/2 0 4 11 21 IM M O B MAT/FT U R E S ET VA R IAT IO N 4 1 4 8 4 77 4 14 8 4 77 3 1/12/2 0 0 10 0 442 4 42 000 0 0 000 21 OD 01 7 8 10 00 IM M O B M A T/F T U R E S E T VA R IAT IO N 2 0 2 1 1 0 18 7 50 5 167 228 26 47 XA F 72 7 16 9 20 2 6 0 5 - IM M O B M AT/FT U R E S E T VAR IA T IO N - To ta l d u M o is : 1212 0 2 1 1 0 18 7 50 XA F 72 7 To ta l - 20 2 6 05 5 16 7 22 8 XA F 16 9 B a la n c e - 2 0 26 05 5 1 67 2 2 8 XA F 16 9 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 3/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS a pièce e Débit Crédit Fin_ LI e n. Débit Crédit T T 01/01/20 21 IMMOB FRAIS DE TRANSPORT 23 663 507 23663 507 31/12/20 0100 00000000 21 26 OD 01 781000 IMMOB FRAIS DE TRANSPORT/2021 47 7 321 328 XAF 30 984 835 202610- IMMOB FRAIS DE TRANSPORT -Total du Mois: 1212021 7 321 328 XAF Total - 202610 30 984 835 XAF Balance -202610 30984835 01/01/20 XAF 21 IMMOB SERVICE EXTERIEUR A 130464887 130 464 887 31/12/20 0100 00000000 21 26 OD 01 781000 IMMOB SERVICES EXT A 2021 47 86 441 990 XAF 216 906 877 202620 - IMMOB SERVICE EXTERIEUR A - Total du Mois: 12/2021 86441 990 XAF Total - 202620 216 906 877 XAF Balance - 202620 216906 877 XAF 01/01/20 21 IMMOB SERVICE EXTERIEUR B 405 402 903 405 402 903 Total - 202625 405 402903 XAF Balance - 202625 405402 903 XAF 01/01/20 21 CHARGES IMMOB SUR IMPOTS ET TAXES 4000 4 000 Total - 202630 4 000 XAF Balance - 202630 4 000 XAF 01/01/20 21 CHARGES IMMOB SUR AUTRES CHARGES 45 091 693 45091 693 31/12/20 0100 00000000 21 26 OD 01 781000 CHARGES IMMOB SUR AUTRES CHARGES/2021 47 26 975 075 XAF 72 066 768 202635 - CHARGES IMMOB SUR AUTRES CHARGES - Total du Mois: 12/2021 26 975 075 XAF ~ ~---- r.--••'•- J LO •• , • . , -• ., •••· • Page 51 To ta l -2 0 2 6 3 5 7 2 066 76 8 XA F B a la n ce - 2 026 3 5 7 2 066 7 6 8 XA F 0 1/0 1/2 0 21 IM M O B C H A R G E S D E P E R S O N N E L 2 0 7 00 00 0 2 0 700 000 31/12/20 0100 00000 000 21 OD 01 781000 IMMOB SUR CHARGES DU PERSONNEL 2021 26 47 21600000 XAF 42 300 000 202640 - IMMOB CHARGES DE PERSONNEL - Total du Mois: 12/2021 21600000 XAF Total - 202640 42 300 000 XAF Balance - 202640 42 300 000 XAF PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 4/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 01/01/20 21 IMMOB CHARGES FINANCIERES 3 380360 3 380 360 Total -202645 3 380360 XAF Balance • 202645 3380 360 XAF 01/01/20 21 ACQUISITION LOGICIEL TOM2PRO 42 873640 42 873640 Total • 213000 42 873640 XAF Balance -213000 42 873640 XAF 01/01/20 21 INSTALLATIONS GENERALES 4 917 274 4 917 274 Total. 235100 4 917 274 XAF Balance. 235100 4 917 274 XAF 01/01/20 21 AUTRES INSTAL-PLANTATIONS D'ARBRES XAF 31/12/20 0100 00000000 21 26 OD 01 781000 AMENAGEMENTS PLANT ARBRES 2021 47 147106125 XAF 147 106 125 238010 -AUTRES INSTAL-PLANTATIONS D'ARBRES· Total du Mois: 12/2021 147 106125 XAF Tola! - 238010 147 106125 XAF Balance • 23801 O 147 106125 XAF 01/01/20 21 OUVRAGES D'INFRASTRUCTURE EN COURS-ROUTE MAROUA-MORA 28 264 247 28 264 247 31/12120 0100 018 018 OD 00000000 21 26 01 781000 OUVRAGES D'INFRASTRUCTURE EN COURS-ROUTE MAROUA-MORA 2021 9 429245 37 693 492 47 XAF 339 357 239300 - OUVRAGES D'INFRASTRUCTURE EN COURS-ROUTE MAROUA-MORA· 9 429 245 Tolal du Mois : 1212021 339 XAF Total. 239300 37 693 492 357 XAF ~ ••_,_ e, ,__ ,,,_,_,,_ -· .. ,,_ ' ---· - Pa9e52 B a la n c e - 2 39300 3 7 69 3 4 9 2 XA F 0 1/0 1/20 357 21 M A T E R IE L E T O U TI L L AG E 2 0 7 9 0 00 2 0 7 9 000 0 1/0 1/20 0 10 0 0 00 0 0 000 ACH 01 4 0 8 1 10 - T IM O U R A N N U L F N P ET S T IM O U R FO U R N A P P A R E IL C O V ID 21 01 15 -2 0 7 9 000 384 XA F 3002 10 - 3 1 12 /0 1/20 0 10 0 00 0 00 0 00 5 ACH 01 B R 00 30 F95 T IM O U R F O U R P O RT IQ U E C O V ID 21 02 07 2 6 2 3 500 385 XA F 2 6 2 3 5 00 30 6 0 10 - 3 1 9 2 4 1000 - M A TE R IE L E T O U T IL LA G E -To ta l d u M o is 0 1/2 0 2 1 544 5 00 XA F Tota l- 24 1000 2 6 23 5 00 XA F B a la n c e - 2 4 1000 2 6 2 3 500 XAF 01/01/20 21 MATERIEL INFORMATIQUE 59464 609 59 464609 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 5/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS a e pièce e Débit Crédit Fin. LI n. Débit Crédit T T Total - 244200 59464609 XAF Balance - 244200 59464 609 XAF 01/01/20 21 MATERIEL AUTOMOBILE 188 350 001 188 350 001 Total -245100 188 350001 XAF Balance - 245100 188 350 001 XAF 01/01/20 21 FOURNISSEUR EXPLOITATION IDA 285 140 938 285 140 938 Total-401100 7 371 762 7 443 845 188 XAF 975 Balance - 401100 72 083 787 XAF 01/01/20 21 FOURNISSEUR EXPLOIT FCPTIE 240 311 470 240 311 470 Total - 401110 1 032 441 1567824 420 XAF 215 Balance - 401110 535 382 795 XAF 01/01/20 21 RET DE GAR TRAVAUX IDA 2 2 Total -401701 2 2 XAF Balance - 401701 XAF 01/01/20 21 RET DE GAR TRAVAUX FCP 5 5 Total -401702 5 5 XAF Balance - 401702 XAF ~ ---.......:!._ t:..,-----.: -r:~,._,-,. r,_,.. __:__ .1-'.r":-a,r- -·· --~ .,,,_ ----· Page53 0 1/ 0 1/20 - - ----- -- - 21 FOURNISSEURS FACTURES NON PARVENUES 2 031 404 2 031 404 461 461 Total - 408110 423156300 XAF Balance - 40811 0 423156 300 XAF 01/01/20 21 FSSEUR AVCE DEM IDA 772149896 772149 896 Total -409010 772149 900 772 149 905 XAF Balance - 40901 O 5 XAF 01/01/20 21 FSSEUR AVCE APPROV IDA 189 466 769 189 466 769 Total - 409015 2 315446 2 315 446 XAF 261 261 Balance • 409015 XAF PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 6/40 N• Sit compt ordr JL Mo Solde a e pièce e Contre partie Libellé Débit Crédit Solde AC POS Fin. LI n. Débit Crédit T T 01/01/20 21 FSSEUR AVCE DEM CPTIE 633 392 002 633 392 002 Total -409020 633 392 002 633 392 002 XAF Balance - 409020 XAF 01/01/20 21 FSSEUR AVCE APPROV CPTIE 397 166156 397 166156 Total - 409025 1 356 518 1356518 500 XAF 500 Balance - 409025 XAF 01/01/20 21 PERSONNEL MIS A DISPOSITITON 14 954 418 14954418 Total • 421300 14 954 418 31 500 XAF Balance -421300 14 922 918 XAF 01/01/20 21 PERSONNEL CSPM Total - 422010 476150 476150 XAF Balance - 42201 O XAF 01/01/20 21 PRIME DE RENDEMENT 3 204 000 3 204 000 TOtai • 422020 6 408 000 22428 000 XAF Balance - 422020 16020000 XAF 01/01/20 21 PERSONNEL-FRAIS DE MISSION 100 000 100000 ~ Page54 To tal - 4 2 2 500 3 52 0 000 3 620 0 00 XA F B a la n ce - 4 2 2500 100 000 XAF 01/01/20 21 PERSONNEL PERDIEMS CSPM 111 250 111 250 Total - 422700 364 900 XAF Balance - 422700 364 900 XAF 01/01/20 21 PERSONNEL PERDIEMS STRATEGIE INTEGREE Total -422710 13 127 500 XAF Balance - 422710 13 127 500 XAF 01/01/20 21 DROITS DE TIMBRE 25/01/20 0100 00000000 21 ACH 01 627500 BR 059 SOPE F 0809 PLANT ARBRES MRA-KSSRI/ D TIMBRE 01 05 13950 XAF 13950 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page .. - 7/40 Date No No Sit compt ordr JL Mo Solde Solde AC a e pièce e Contre partie Libellé Débit Crédit n. Débit POS Fin. LI Crédit T T 442800 - DROITS DE TIMBRE - Total du Mois 01/2021 13950 XAF Total - 442800 13950 XAF Balance - 442800 13 950 XAF 01/01120 21 ACOMPTE IR 127 400 331 127 400 331 12/01/20 0100 00000000 21 ACH 01 241000 BR0030 F95 TIMOUR FOUR PORTIQUE COVID/AIR 02 07 121 000 XAF 127 521 331 20/01/20 0100 BOF 21 04 006 01 521110 BR8012-13-14 DEC 18 ETEP AIR FCP 1AO C 3 558 926 XAF 123 962 405 1A01 FC-1 1 25/01/20 0100 00000000 1 21 ACH 01 627500 BR 059 SOPE F 0809 PLANT ARBRES MRA-KSSRIIAIR 01 05 25 574 XAF 123 987 979 28/01/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 07 01 521100 BR 565.667 DEC 16 ETEP AIR IDA 23 969 021 1AO XAF 100 018 958 1A01 ID-1 1 28/01/20 0100 BOF 1 21 03 008 01 521110 BR 565.667 DEC 16 ETEP AIR FCP 1AO C 4 909 318 XAF 95109 640 1A01 FC-1 1 1 447300 - ACOMPTE IR - Total du Mois: 01/2021 32 437 265 146 574 XAF 01/02/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR 867 DEC 20 ETEP AIR IDA 01 06 34176 844 XAF 129 286 484 01/02/20 0100 00000000 ACH 01 BR 867 DEC 20 ETEP AIR FCP 21 01 06 7 000076 XAF 136 286 560 18/02/20 0100 BOS 00000000 21 01 01 521100 BR 867 DEC 20 ETEP AIR IDA 1AO 1 11 34 176 844 XAF 102 109 716 1A01 ID-1 1 19/02/20 0100 00000000 1 21 ACH 01 BR DEC 21 ETEP AIR/ IDA 02 09 11 782 746 XAF 113892462 19/02/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR DEC 21 ETEP AIR/ FCP 02 09 2 413 333 XAF 116 305 795 ~es•----'--""-'·"· ·-" ··-·-. Pa9eSS 2 3/0 2/2 0 0 10 0 BOS 000000 0 0 01 52 1100 B R 30 3 7 F 9 5 E T S T IM O U R P O R T IO C O V ID /A IR 3B4 21 04 1 22 12 1 0 0 0 XA F 11 6 1 8 4 7 9 5 3002 ID - 3 1 25/02/20 0100 00000000 5 21 02 ACH 01 BR 1667 DEC 19 BIS ETEP AIR IDA 13 23 895 055 XAF 140 079 850 25/02/20 0100 00000000 ACH 01 BR 1667 DEC 19 BIS ETEP AIR FCFA 21 02 13 4 894168 XAF 144 974 018 447300 -ACOMPTE IR - Total du Mois: 02/2021 34 297 844 84 162 222 XAF 10/03/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 01 521100 BR DEC 21 ETEP AIR/ IDA 11782746 1AO 43 XAF 133 191 272 1A01 ID-1 1 12/03/20 0100 BOS 00000000 1 21 01 1 01 521100 BR 1669 ETEP DEC 19 BIS AIR IDA 1AO 45 23 895055 XAF 109 296 217 1A01 ID-1 1 13/03/20 0100 00000000 1 21 01 ACH 01 BR 13310 DEC 22 ETEP AIR IIDA 14 15 056 892 XAF 124 353109 13/03/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR 13310 DEC 22 ETEP AIR IFCP 01 14 3 083 942 XAF 127 437 051 447300 - ACOMPTE IR - Total du Mois : 03/2021 35677 801 18 140 834 XAF 12/04120 0100 BQ$ 00000000 21 02 01 521100 BR 13310 DEC 22 ETEP AIR /IDA 1AO 1 54 15 056 892 XAF 112380159 1A01 ID -1 1 1 447300 -ACOMPTE IR - Total du Mois 04/2021 15 056 892 XAF PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 8{40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 06105/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR 0178 DEC 23 ETEP AIR IDA 01 24 11168 528 XAF 123 548687 06105120 0100 00000000 21 ACH 01 BR 0178 DEC 23 ETEP AIR FCP 01 24 2 287 530 XAF 125 836 217 19105/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 80 01 521100 BR 0178 DEC 23 ETEP AIR IDA 1AO 11168528 XAF 114 667 689 1A01 10-1 1 27105120 0100 00000000 1 21 ACH 01 BR 0205 DEC 24 ETEP AIR IDA 01 25 8238 566 XAF 122 906255 27105/20 0100 00000000 21 01 ACH 01 BR 0205 DEC 24 ETEP AIR FCP 25 1687417 XAF 124 593672 31/05120 0100 00000000 ACH 01 618100 BR0206 F001 SINE BILLET AVION/AIR 21 05 26 19 250 XAF 124 612 922 447300 - ACOMPTE IR - Total du Mois 05/2021 11168528 23 401 291 XAF 11/06/20 0100 BOS 00000000 21 03 1 01 521100 BR 0205 DEC 24 ETEP AIR IDA 1AO 91 8 238566 XAF 116374356 1A01 ID-1 1 1 447300 - ACOMPTE IR - Total du Mois: 0612021 8238 566 XAF 15/07/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR 249 DEC 25 ETEP AIR FCP 01 28 4 890 836 XAF 121 265192 15/07/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR 249 DEC 25 ETEP AIR IDA 01 28 23 878 789 XAF 145 143 981 16/07120 0100 BQS 00000001 21 01 1 01 521100 BR0206 F001 SINE BILLET AVION/AIR 381 02 19250 XAF 145124 731 3D36 ID-3 1 21/07/20 0100 00000000 2 21 ACH 01 618100 BR 269 F IBA05 BILLET AVION/AIR 01 27 33605 XAF 145 158 336 <·-· . '" . ·- - . . - - - Page56 29/07/20 010 0 BQ S 0000 000 1 21 01 521100 BR 249 DEC 25 ETEP AIR IDA 1A O 01 1 05 23 878 789 XA F 1212 7954 7 1A01 ID -1 1 29/07/20 0100 BO S 000 0000 1 1 21 01 521100 BR 269 F 18A05 BILLET AVIO N/AIR 381 02 1 06 33605 XA F 121 245 942 3D36 ID -3 1 2 447300 -ACOMPTE IR - Total du Mois: 07/2021 23 931 644 28803 230 XAF 12/08/20 0100 00000000 21 01 ACH 01 632420 BR 307 DEC 02 AUDIT CPTBLE FCIER PTM/AIR 29 322 850 XAF 121 568 792 26/08/20 0100 00000000 21 01 ACH 01 BR 0339 DEC 22 BIS ETEP AIR IDA 30 3 599 972 XAF 125168 764 26/08/20 0100 00000000 21 01 ACH 01 BR 0339 DEC 22 BIS ETEP AIR FCP 30 737 344 XAF 125 906108 447300 - ACOMPTE IR - Total du Mois 08/2021 4660166 XAF 07/09/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR 7856 DEC 26 ETEP AIR IDA 01 31 13015428 XAF 138 921 536 07/09/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR 7856 DEC 26 ETEP AIR FCP 01 31 2665811 XAF 141 587 347 21/09/20 0100 BQS 00000001 21 01 1 21 01 521100 BR 307 DEC 02 AUDIT CPTBLE FCIER PTM/AIR 380 322 850 XAF 141 264 497 3808 10-3 1 29/09/20 0100 BOS 00000001 9 21 01 1 01 521100 BR 0339 DEC 22 BIS ETEP AIR IDA 1AO 24 3 599 972 XAF 137664 525 1A01 ID -1 1 29/09/20 0100 BOS 00000001 1 21 02 1 01 521100 BR 7856 DEC 26 ETEP AIR IDA 1AO 25 13 015 428 XAF 124 649 097 1A01 ID-1 1 1 447300 -ACOMPTE IR - Total du Mois: 09/2021 16 938 250 15 681 239 XAF PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 9/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 07/10/20 0100 JPB 21 02 008 01 141900 BR 80009 DEC 19 ETEP AIR FCP 1AO F 6 987 255 XAF 117 661 842 1A01 FC -1 1 07/10/20 0100 JPB 1 21 03 009 01 141900 BR 1667 DEC 19 BIS ETEP AIR FCFA 1AO F 4 894168 XAF 112 767674 1A01 FC -1 1 07/10/20 0100 JPB 1 21 04 010 01 141900 BR 0178 DEC 23 ETEP AIR FCP 1AO F 2 287 530 XAF 110480144 1A01 FC -1 1 07/10/20 0100 JPB 1 21 011 01 141900 BR 0205 DEC 24 ETEP AIR FCP 1AO 05 F 1687417 XAF 108 792727 1A01 FC-1 1 07/10/20 0100 JPB 1 21 012 01 141900 BR 249 DEC 25 ETEP AIR FCP 1AO 06 F 4 890 836 XAF 103 901 891 1A01 FC -1 1 07/10/20 0100 00000000 1 21 07 ACH 01 632457 BR 8959 DEC 01 REDACT RAPPORT PTM/AIR 38 123 200 XAF 104 025091 29/10/20 0100 00000000 21 ACH 01 605820 BR 0031 F 003 POTS LUTTE COVID-19/AIR 03 32 227 205 XAF 104 252296 447300 - ACOMPTE IR - Total du Mois: 10/2021 20 747 206 350 405 XAF 07/11/20 0100 BQS 00000001 21 02 01 521100 BR 8959 DEC 01 REDACT RAPPORT PTM/AIR 386 1 53 123 200 XAF 104 129 096 3061 ID-3 1 12/11/20 0100 00000000 0 ACH 01 605740 BR 10065 DEC 01 RIDEV VBG/AIR 21 01 33 8 083350 XAF 112212446 19/11/20 0100 00000000 ACH 01 638430 BR 483 F 01/04 MIZAO HOTEUAIR 21 02 34 211 695 XAF 112 424 141 ef. ! C•-•- 0-- - _, ........... -- _J ~"'-· ,~.,. _, Page57 2 4 /11/2 0 0 10 0 BOS 000 00 00 1 21 01 52 1100 B R 10 0 6 5 D E C 0 1 R ID E V V B G /A IR 3A 1 02 1 39 8 0 8 3 350 XA F 104 34 0 7 9 1 3B28 10 - 3 1 2 5 /11 /20 0 10 0 0 0000 000 2 ACH 01 B R 4 9 1 D E C 2 7 E T E P A IR ID A 21 02 35 26 495 103 XA F 130 8 3 5 8 9 4 2 5/11/2 0 0 10 0 0 0 000 0 00 ACH 01 B R 4 9 1 D E C 2 7 E TE P A IR FC P 21 02 35 5 4 26 7 08 XA F 13 6 26 2 6 02 44 7 3 00 - A C O M P T E IR - To ta l d u M ois : 11/ 202 1 8 2 06 5 50 40 2 16 8 56 XA F 0 7/12/ 2 0 0 10 0 BOS 0 0 0 00 0 0 1 21 01 52 11 00 B R 4 9 1 D E C 2 7 E T E P A IR ID A 1A O 01 1 42 26 4 9 5 103 XA F 109 767 4 9 9 1A0 1 10 - 1 1 07/12/2 0 0 100 BO S 0 0 0 0 0 00 1 1 21 02 1 01 52 11 0 0 B R 003 1 F 00 3 P OT S L U TT E C OV ID-19 /A IR 3B5 43 227 205 XA F 10 9 5 4 0 2 9 4 3060 ID - 3 1 17 /12/2 0 0 10 0 BOS 0000 000 1 9 21 01 5 2 1 100 B R 4 8 3 F 0 1 /0 4 M IZA O H O T E UA IR 3B4 01 1 49 2 11 6 9 5 XA F 109 32 8 599 30 49 10 - 3 1 2 447 3 00 -A C O M P T E IR - To ta l du M ois : 12/2 0 2 1 26 9 34 00 3 XA F To ta l -4 47 3 00 2 3 3 6 34 54 9 34 2 96 3 1 4 8 XA F Ba la nce - 44 7 300 10 9 328 5 9 9 XA F 0 1/0 112 0 21 IR N C 957 754 9 5 7 7 54 06 /0 1/20 0 100 JP B 001 01 14 190 0 B R 0 8 7 1 P R IM E R E N D D E C 20 2 0 /IR N C 21 01 F 19 8 000 3B5 XA F 7 5 9 7 54 30 46 F C -3 1 15/0 1/2 0 0 100 00 0000 00 0 00 01 66 12 10 B R 004 1 P R IM E R E N D JA N V 20 2 1/IR N C 21 03 01 9 9 00 0 XA F 85 8 7 5 4 15 /0 1/2 0 0 10 0 0000 0000 00 01 66 12 10 B R 004 1 P R IM E R E N D JA N V 2 02 1/IR N C 21 04 02 99 000 XA F 9 5 7 7 54 4 4 7 3 10 - IR N C - Tota l d u M o is : 0 1/2 02 1 19 8 000 19 8 00 0 XA F PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 10/40 N• Sit compt ordr JL Mo Solde a e pièce e Contre partie Libellé Débit Crédit Solde AC POS Fin. LI n. Débit Crédit T T 19/02/20 0100 00000000 21 00 01 661210 BR 0076 PRIME REND FEV 2021/IRNC 01 03 198000 XAF 1 155 754 447310 - IRNC - Total du Mois: 0212021 198 000 XAF 16/03/20 0100 BOF 21 014 01 521110 BR 0041 PRIME REND JANV 2021/IRNC 3B5 03 C 99000 XAF 1056754 0 3052 FC-3 1 16/03/20 0100 BOF 21 03 014 01 521110 BR 0041 PRIME REND JANV 2021/IRNC 3B5 C 99000 XAF 957 754 3054 0 FC-3 1 447310 - IRNC - Total du Mois : 03/2021 198 000 XAF 21/05/20 0100 00000000 21 01 00 01 661210 BR 185 PRIME REND MAI 2021/IRNC 12 198000 XAF 1155 754 447310 - IRNC - Total du Mois: 05/2021 198000 XAF 17/06/20 0100 00000000 21 00 01 661210 BR 230 PRIME REND JUIN 2021/IRNC 01 13 198 000 XAF 1353754 447310 - IRNC - Total du Mois: 06/2021 198000 XAF 21/07/20 0100 00000000 21 00 01 661210 BR 254 PRIME REND JUILLET 2021/IRNC 02 14 198 000 XAF 1 551 754 ~ c,• ._ , , ,,r._,,,,_ -·· ,. ., •••· • -~ Page SB 4 4 7310 - IR N C -To ta l du M o is: 07120 21 198 00 0 XA F 06 /08120 0 100 0 0 000 000 21 OD 01 6 324 05 B R 28 7 IN D G S TIC S R T 07-0 8/IR N C 01 15 811 800 XA F 2 36 3 554 06 /08/20 0 10 0 0000 00 00 OD 01 6 3 24 0 5 B R 288 IN D G S T/C S R T N 091IR N C 21 02 16 811 8 00 XA F 3 17 5 354 09108 /20 0 10 0 000 00 000 OD 01 63 84 5 0 B R 29 3 IN D TV X P LA NT A R B R E S M RNI R N C 21 01 17 31 350 XA F 3 2 06 704 09/08/2 0 0 100 000 000 00 OD 01 66 12 10 B R 29 8 P R IM E R E N D 0 312 02 1 21 02 18 19 8 0 00 XA F 3 404 704 09108/20 0 10 0 00 00 00 00 OD 01 66 12 10 BR P R IM E R E N D 04 /202 1/I R N C 21 03 19 19 8 000 XA F 3 60 2 704 13 108/ 2 0 0 10 0 000 00000 OD 01 66 12 10 B R 32 0 P R IM E R E N D A O U T 20 21 IIR N C 21 01 20 19 8 00 0 XA F 3 80 0 704 4 4 7310 - IR N C -Total du M ois : 08 12 0 21 2 24 8 9 50 XA F 14 109/20 0 10 0 0000 0000 OD 01 632 40 5 B R 0 36 1 IN D G S T/C R ST 312 -3 14 -3 16 /IR N C 21 01 25 1 0 39 500 XA F 4 84 0 204 20 109 12 0 0 10 0 00 000000 OD 01 66 12 10 B R 0370 P R IM E R E N D S E P T 20 2 1/ IR N C 21 01 32 19 8 000 XA F 5 03 8 2 04 23/09120 0 10 0 00 0000 00 OD 01 6 58 500 B R 0 38 9 IN D S E S S C S P M P LA N T A R B R E S IIR N C 21 01 24 58 8 50 XA F 5 0 97 054 44 73 10 - IR N C - Total d u Mois: 0912021 1296350 XAF 07110120 0100 JPB 21 01 F 007 01 141900 BR 0370 PRIME REND SEPT 2021/IRNC 385 198 000 XAF 4 899054 3D52 FC -3 1 16/10120 0100 00000000 0 21 ACH 01 661210 BR PRIME REND OCT 2021/IRNC 01 36 198 000 XAF 5 097 054 16110/20 0100 00000000 21 OD 01 661210 BR PRIME REND OCT 2021/IRNC 02 33 198 000 XAF 5 295054 447310- IRNC -Total du Mois: 1012021 198 000 396 000 XAF PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 11!40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 08/11120 0100 JPB 21 02 013 01 141900 BR 0389 IND SESS CSPM PLANT ARBRESIIRNC 3AO F 58850 XAF 5 236 204 3D39 FC-3 1 19111120 0100 00000000 9 21 03 OD 01 661210 BR 465 PRIME REND NOV 2021/IRNC 34 198 000 XAF 5434 204 30111120 0100 JPB 21 02 014 01 141900 OV 17011 PRIME REND OCT 2021/IRNC 3B5 F 198 000 XAF 5 236 204 3D52 FC-3 1 0 447310 - IRNC - Total du Mois: 1112021 256850 198 000 XAF 16112120 0100 00000000 21 OD 01 661210 BR 518 PRIME REND DEC 2021/IRNC 01 35 198 000 XAF 5 434 204 31/12/20 0100 00000000 21 ACH 01 661210 BR PRIME REND OCT 2021/IRNCIANNUL 02 37 -198 000 XAF 5 236 204 447310- IRNC - Total du Mois: 1212021 XAF Total - 447310 850 850 6087 054 XAF Balance -447310 5 236 204 XAF ~ '" c. ,__ "'"-'·"· - .. ., ·--- - Page59 0 1/0 1/20 --- - - ---~-- ~-- - 21 TSR 17788 424 17 788 424 07/01/20 0100 00000000 21 ACH 01 605700 BR 553 DEC 38 HYDRO TSR 01 01 1085795 XAF 18874219 21/01/20 0100 00000000 21 01 ACH 01 605700 BR 580 DEC 36 HYDRO TSR 02 1126178 XAF 20000 397 21/01/20 0100 00000000 21 ACH 01 605700 BR 534 DEC 37 HYDRO TSR 02 03 1 109 988 XAF 21110 385 21/01/20 0100 00000000 21 ACH 01 605700 BR 534 DEC 39 HYDRO TSR 03 04 1142730 XAF 22 253115 27/01/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 05 01 521100 BR 6511 DEC 13 EGIS TSR 3AO 15795617 XAF 6 457 498 3B09 ID-3 1 2 447320- TSR -Total du Mois: 01/2021 15795617 4 464 691 XAF 17/02/20 0100 00000000 21 ACH 01 605700 BR 1781 DEC 40 HYDRO/TSR 01 08 1 167 569 XAF 7 625 067 26/02/20 0100 BOS 00000000 21 02 1 16 01 521100 BR 534 DEC 39 HYDRO TSR 1AO 1 142 730 XAF 6 482 337 3B01 ID-3 1 26/02/20 0100 BOS 00000000 2 21 03 1 17 01 521100 BR 553 DEC 38 HYDRO TSR 1AO 1 085 795 XAF 5 396 542 3B01 ID-3 1 26/02/20 0100 BOS 00000000 2 21 04 1 01 521100 BR 580 DEC 36 HYDRO TSR 1AO 18 1 126178 XAF 4 270364 3B01 ID-3 1 26/02/20 0100 BQS 00000000 2 21 05 1 01 521100 BR 534 DEC 37 HYDRO TSR 1AO 19 1 109 988 XAF 3160 376 3B01 2 ID-3 1 447320 - TSR • Total du Mois 02/2021 4 464 691 1 167 569 XAF 01/03/20 0100 00000000 21 ACH 01 605710 BR DEC 14 EGIS TSR 01 10 11846713 XAF 15 007 089 02/03/20 0100 00000000 21 01 ACH 01 605700 BR 2021 DEC 41 HYDRO/TSR 11 959119 XAF 15 966 208 09/03/20 0100 00000000 21 01 ACH 01 605700 BR 2222 DEC 42 HYDRO TSR 12 861 323 XAF 16 827 531 447320 - TSR - Total du Mois : 03/2021 13 667 155 XAF PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 12/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS a pièce e Débit Crédit Fin. LI e n. Débit Crédit T T 06/04/20 0100 BQS 00000000 21 03 1 01 521100 BR 673 DEC 34 HYDRO fTSR 1AO 52 1 102 085 XAF 15 725 446 3B01 2 ID-3 1 14/04/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 56 01 521100 BR 2021 DEC 41 HYDRO/TSR 1AO 959119 XAF 14 766 327 3B01 ID-3 1 14/04/20 0100 BQS 00000000 2 21 02 1 57 01 521100 BR 2222 DEC 42 HYDRO TSR 1AO 861 323 XAF 13 905 004 3B01 10-3 1 22/04/20 0100 BQS 00000000 2 21 01 1 59 01 521100 BR 1781 DEC 40 HYORO/TSR 1AO 1 167 569 XAF 12 737 435 3B01 ID-3 1 22/04/20 0100 BOS 00000000 2 21 02 1 60 01 521100 BR DEC 14 EGIS TSR 3AO 11846713 XAF 890722 3B09 10-3 1 30/04/20 0100 00000000 2 21 ACH 01 605700 BR 0173 DEC 43 HYORO TSR 03 23 1 173 514 XAF 2 064 236 447320 • TSR • Total du Mois : 0412021 15 936 809 1173 514 XAF ~nn"''•-rl•"'•""'""?, ""••-••• 0 00 0 0 • • -- • • • • 0 •• •• •• Page 60 3 1/0 5/20 0 10 0 BO S 0 000 0 000 21 01 01 52110 0 B R 017 3 D E C 4 3 H Y D R O T S R 1A O 1 81 1 17 3 5 14 XA F 890 722 3B 0 1 10 - 3 1 2 44 73 20 - T S R - To ta l du M o is : 0 5/20 21 1 17 3 514 XA F T otal - 4473 20 37 370 63 1 38 26 1 35 3 XA F B alance - 4 473 20 890 722 XA F 01/0 1/20 21 RA S TV A C O LL E C T E E 4 63 4 049 4 6 34 04 9 0 7/0 1/20 0 10 0 3 16 316 0 0000 0 00 ACH 01 605 700 B R 5 53 D E C 38 H Y D R O TVA 21 01 01 7 0 77 317 4 6 41 12 6 XA F 12 /0 1/20 0 10 0 00 0 00000 6 33 ACH 01 24 10 00 B R 00 30 F9 5 TI M O U R FO U R P O R T IQ U E C OV ID /TV A 21 02 07 423 500 4 6 4 1 550 XA F 2 1/0 1/2 0 0 100 00 0000 00 13 3 ACH 01 6 0 5700 B R 580 D E C 36 H Y D R O TV A 21 01 02 7 338 4 36 XAF 4 648 888 21/01/20 0100 00000000 569 21 02 ACH 01 605700 BR 534 DEC 37 HYDRO TVA 4 655179 03 6290660 XAF 21/01/20 0100 00000000 229 21 ACH 01 605700 BR 534 DEC 39 HYDRO TVA 4 661 625 03 04 6446408 XAF 25/01/20 0100 00000000 637 21 ACH 01 627500 BR 059 SOPE F 0809 PLANT ARBRES MRA-KSSRI/TVA 4 661 715 01 05 89511 XAF 148 447400 - RAS TVA COLLECTEE - Total du Mo,s: 01/2021 27665 832 XAF 01/02/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR 867 DEC 20 ETEP TVA 4 671 386 01 06 9670875 XAF 17/02/20 0100 00000000 023 21 ACH 01 605700 BR 1781 DEC 40 HYDRO/TVA 4 677 914 01 08 6528213 XAF 19/02/20 0100 00000000 236 21 02 ACH 01 BR DEC 21 ETEP TVA/PREST 4 784 642 09 106 727 981 XAF 23/02/20 0100 BOF 217 21 01 011 01 521110 OV03038 TVA F TIMOUR PORTIQUE 4 784 218 3B5 C 423 500 XAF 717 9 3060 FC -3 1 25/02/20 0100 00000000 21 ACH 01 BR 1667 DEC 19 BIS ETEP TVA 5 036 124 02 13 251905700 XAF 417 447400 - RAS TVA COLLECTEE -Total du Mois 02/2021 423 500 374 832 769 XAF 01/03/20 0100 00000000 21 ACH 01 605710 BR DEC 14 EGIS TVA 5 081 734 01 10 45 609 845 XAF 262 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 13/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 02/03/20 0100 00000000 21 ACH 01 605700 BR 2021 DEC 41 HYDRO TVA 5 088166 01 11 6 432 474 XAF 09/03/20 0100 00000000 736 21 ACH 01 605700 BR 2222 DEC 42 HYDRO TVA 5 094 207 01 12 6041224 XAF 13/03/20 0100 OO0OO0Q0 960 21 01 ACH 01 BR 13310 DEC 22 ETEP TVA 5252 940 14 158 732 296 XAF 256 447400- RAS TVA COLLECTEE - Total du Mo,s: 03/2021 216 815 839 XAF 30/04/20 0100 00000000 21 ACH 01 605700 BR 0173 DEC 43 HYDRO TVA 5 261 452 03 23 8 512 693 XAF 949 447400 - RAS TVA COLLECTEE - Total du Mois: 04/2021 8 512 693 XAF ~'"''"°""''•-"'"•'"'""•• 0. a, •••. L . on,- e . •--•••• • •• . -- •. Page 61 06 /05/20 0 10 0 000 0 0000 ACH 01 B R 017 8 D E C 2 3 ET EP TVA 5 379 1 9 3 21 01 24 117 740 506 XA F 27/05/20 010 0 4 55 00 0000 00 ACH 01 B R 020 5 D E C 24 E T E P TV A 5 48 7 8 53 21 01 25 10 8 66 0 164 XA F 31/05/20 0100 0 0 00 00 00 6 19 ACH 01 6 18 10 0 B R 0206 F00 1 S IN E B IL LET A V IO N fTV A 5 4 87 920 21 05 26 67 375 XA F 9 94 447 400 - RA S TVA C O L LE C T E E - To tal d u M o is . 0 5/20 21 226 46 8 04 5 XA F 15 /0 7/20 0 10 0 00 000 0 00 ACH 01 B R 249 D E C 25 ET E P TV A 5 786 516 21 01 28 298 595 815 XA F 16 /07120 0100 BOF 809 0 20 01 52 1110 BR0 206 F00 1 S IN E B ILL E T AV IO N fTV A 5 786 4 49 38 1 21 06 C 6 7 37 5 XA F 3D 36 FC -3 1 2 1107/20 010 0 000 00 00 0 4 34 2 AC H 01 618 100 B R 269 F IB A0 5 B ILL E T AV IO N fTV A 5 786 567 21 01 27 117 6 18 XA F 30/07/2 0 0 10 0 BO F 052 02 2 01 52 11 10 B R 26 9 F IB A 05 BILLE T AV IO N fTV A 5 786 449 3B 1 21 04 C 117 618 XA F 3 D 36 FC -3 1 434 2 44 7400 - RA S TV A C O LL E C T E E - To tal d u M ois : 07/2 02 1 184 99 3 298 713 4 3 3 XA F 12 108/20 0100 000 00 00 0 AC H 01 63 2420 B R 307 D E C 0 2 A U D IT C P T B LE F C IE R P T M fTV A 5 78 7 579 21 01 29 1 12 9 975 XA F 26108/2 0 0 10 0 00 00 00 00 40 9 ACH 01 B R 03 39 D E C 22 B IS ET E P TV A 5 825 530 21 01 30 37 9 51 516 XA F 925 447400 - RA S TV A C O LLE C TE E - Tota l du M o is : 0 8/2 02 1 39 08 1 49 1 XA F 0710 9120 010 0 00000 00 0 ACH 01 BR 7856 D E C 26 ETE P TVA 5 826 987 21 01 31 14 56 77 6 XA F 70 1 4474 00 - RA S TV A C O L LE C TE E - T ota l du M o is. 0 9/2 02 1 14 56 77 6 XA F 07/10/20 0 100 00 000 000 ACH 01 632 45 7 BR 8959 D E C 01 R E DA C T RA P P O R T P T M fTV A 5 82 7 4 18 21 07 38 43 1 200 XAF 29/10120 010 0 0000 000 0 901 ACH 01 6 058 20 B R 00 3 1 F 00 3 P O T S LUTT E C OV ID -19fTV A 5 828 2 14 21 03 32 795 218 XA F 119 44 7400 - RA S TV A C O LL E C T E E - To ta l du M ois : 10/202 1 1 226 4 18 XA F 12111/2 0 0 10 0 00 0 00 000 ACH 01 60 574 0 B R 1006 5 D E C 0 1 R ID E V V B G fTV A 5 856 50 5 21 01 33 28 29 1 725 XA F 19/11120 010 0 0000 000 0 84 4 ACH 01 6 38430 B R 483 F 0 1/0 4 M IZA O H O T E LfTV A 5 857 246 21 02 34 740 933 XA F 2 5111/20 010 0 0 00 00000 77 7 ACH 01 B R 491 D E C 27 ET E P TVA 6 084 6 50 21 02 35 227 404 079 XA F 856 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 14/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 447400 - RAS TVA COLLECTEE - Total du Mois: 11/2021 256436 737 XAF 31112120 0100 00000000 21 0D 01 REGUL TVA/APPRO ETEP IDA 2021 6267736 04 37 183 085 549 XAF 31/12/20 0100 00000000 405 21 0D 01 REGUL TVA/APPRO ETEP IDA 2021 6 775 701 04 37 507 965421 XAF 31/12/20 0100 00000000 826 21 24 ACH 01 605801 rREGUL. TVA/TRAVAUX RTE MAROUA MORA 6 957 086 49 181 384 588 XAF 414 447400 - RAS TVA COLLECTEE - Total du Mois: 12/2021 872 435 558 XAF ~ ··-·- •----•--- ,,. ·- ., . ---- - Page 62 To ta l -4 4 7 4 00 6 9 5 7 6 94 608 493 907 XAF Balance - 447400 6 957 086 XAF 01/01/20 414 21 ETAT CHARGES A PAYER XAF 31/12/20 0100 00000000 21 13 OD 01 638450 FNP BR 025 IND TVX SPX PLANT ARBRES LEAD/IRNC 44 31 350 XAF 31 350 31/12/20 0100 00000000 21 14 OD 01 638450 FNP 024 IND TVX SPX PLANT ARBRES/IRNC 45 31 350 XAF 62700 31/12/20 0100 00000000 21 17 ACH 01 618100 FNP BR 023 PLAISIR VOY BILLET AVION/TVA 42 398 475 XAF 461175 31/12/20 0100 00000000 21 18 ACH 01 632420 FNP AUDIT CPTBLE ET FCIER 881 2020/TVA 43 563 062 XAF 1024237 31/12/20 0100 00000000 21 19 ACH 01 605802 FNP BR 322 PLANT ARBRES DEC 1/TVA 44 8 085 000 XAF 9 109 237 31/12/20 0100 00000000 21 ACH 01 605802 FNP BR 0330 DEC 02 PLANT ARBRES/TVA 20 45 1216125 XAF 10 325 362 31/12/20 0100 00000000 21 21 ACH 01 632457 FNP PREST RAPPORT CLOT PTM /TVA 46 1 293600 XAF 11618962 31/12/20 0100 00000000 21 22 ACH 01 632457 FNP PREST RAPPORT CLOT RAP/TVA 47 431 200 XAF 12 050 162 448600 • ETAT CHARGES A PAYER· Total du Mois: 12/2021 12 050 162 XAF Total - 448600 12050162 XAF Balance • 448600 12 050 162 XAF 01/01/20 21 MAO/PREFIN BABADJOU-BAMENDA 20494 963 20 494 963 25/10/20 0100 00000000 21 01 OD 01 658530 REG CPTE EXPRO ATELIER DE VALIDATION 26 1402500 XAF 19 092 463 25/10/20 0100 00000000 21 OD 01 658530 REG CPTE EXPRO ATELIER DE VALIDATION 01 26 8 065 000 XAF 11027463 25/10/20 0100 00000000 21 01 00 01 658530 REG CPTE EXPRO ATELIER DE VALIDATION 26 1636000 XAF 9 391 463 25/10/20 0100 00000000 21 OD 01 658530 REG CPTE EXPRO ATELIER DE VALIDATION 01 26 501 375 XAF 8 890088 25/10/20 0100 00000000 21 02 00 27 01 632440 REG PREF POST RAPP EIES 4 442 063 XAF 4 448025 25/10/20 0100 00000000 21 03 00 28 01 632440 REG PREF POST RAPP CGES BABADJOU-BDA 3100 500 XAF 1 347 525 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 15/40 N• Sit compt ordr JL Mo Solde a e piéce e Contre partie Libellé Débit Crédit Solde AC POS Fin. LI n. Débit Crédit T T 471112 • MAO/PREFIN BABAOJOU-BAMENDA- Total du Mois: 10/2021 19147 438 XAF Total-471112 20494 963 19147 438 XAF Balance -471112 1347525 XAF f, c•••• r. ••••, ••• ""···•"- -- .. • ---- - Page 63 0 1/0 1/20 --- MAD COM EVAL IMPACT ---- -- - -- -----~ - 21 14 835 200 14 835 200 Total-471113 14 835 200 14 835 200 XAF Balance - 471113 XAF 01/01/20 21 MINEPDED ETUDE DIMPACT 2 000000 2 000 000 Total-471115 2 000000 XAF Balance -471115 2 000 000 XAF 01/01/20 21 PREFIN FCP/EXPROP BABADJOU-BMDA 13 445 017 13 445 017 Total-471120 13 445 017 13445017 XAF Balance - 471120 XAF 01/01/20 21 PREFIN FCP/AUTRES BABADJOU-BAMENDA 10 666 667 10 666 667 06/10/20 0100 00000000 21 OD 01 471120-BABA APUR PREF SVT REMS 16/07/2019 TRADEX 01 21 4 950 000 XAF 5 716 667 06/10/20 0100 00000000 21 OD 01 471120 - BABA APUR SVT REMS 28/07/2017 F MT/17 02 22 4 416 667 XAF 1300000 06/10/20 0100 00000000 21 OD 01 471120 - BABA APUR PREF LANCEMENT BABADJOU 26/12/2018 03 23 4 078 350 XAF 2 778 350 471125 - PREFIN FCP/AUTRES BABADJOU-BAMENDA - Total du Mois: 10/2021 13 445 017 XAF 01/11/20 0100 BOS 00000001 21 01 01 521100 IN..0087 MAD APUR BABAS 3B1 1 32 1300000 XAF 4 078 350 3B15 ID-3 1 1 471125- PREFIN FCP/AUTRES BABADJOU-BAMENDA -Total du Mois: 11/2021 1 300000 XAF Total-471125 10 666667 14 745 017 XAF Balance - 471125 4 078 350 XAF 01/01/20 21 ARMP-PENALITES DE RETARD 2 237 440 2 237 440 Total - 471220 2 237 440 XAF Balance - 471220 2 237 440 XAF 01/01/20 21 PREFINANCEMENT PROJET 993 226153 993 226153 Total -471250 1 000000 XAF 000 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 16/40 N• Sit compt ordr JL Mo Solde Solde a pièce e Contre partie Libellé Débit Crédit AC POS Fin. LI e n. Débit Crédit T T Balance - 471250 1 000000 XAF 01/01/20 000 21 CREDITEUR CSPM PERDIEMS/MISSIONS 186 900 186 900 ~ Uatsjinanclersdéfinitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC-MINTP Page 64 T o ta l. 4 7 12 60 186 900 XAF Balance • 471260 186 900 XAF 01/01/20 21 CAA INTERETS CREDITEURS 1008386 1 008 386 05/01/20 0100 BOF 21 01 C 001 01 521110 INTERETS CREDITEURS 202 209 XAF 806177 29/01/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 09 01 521100 INTERETS CREDITEURS 621 651 XAF 1 427 828 471290 • CM INTERETS CREDITEURS· Total du Mois: 01/2021 202 209 621 651 XAF 03/02/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 01 521100 INTERETS CREDITEURS 10 581676 XAF 846 152 26/02/20 0100 BOS 00000000 21 07 1 01 521100 CAA INTERETS CREDITEURS 21 628 204 XAF 1 474 356 471290. CM INTERETS CREDITEURS. Total du Mois: 02/2021 581 676 628204 XAF 04/03/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 28 01 521100 INTERETS CREDITEURS 621 651 XAF 852 705 31/03/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 47 01 521100 INTERETS CREDITEURS 410 279 XAF 1 262 984 31/03/20 0100 BOF 21 015 01 521110 APUR/ INTERETS CREDITEURS 2019 02 C 903100 XAF 2166 084 471290 • CM INTERETS CREDITEURS· Total du Mois: 03/2021 621 651 1 313 379 XAF 12/04/20 0100 BOS 00000000 21 01 01 521100 CAA INTERETS DEBITEURS 1 53 628 204 XAF 1 537 880 21/04/20 0100 BOS 00000000 21 01 01 521100 CAA INTERETS DEBITEURS 1 72 410 279 XAF 1 127 601 30/04/20 0100 BOS 00000000 21 02 1 01 521100 CAA INTERETS CREDITEURS 70 555 485 XAF 1683086 471290 • CM INTERETS CREDITEURS· Total du Mois: 04/2021 1 038483 555 485 XAF 31/05/20 0100 BOS 00000000 21 04 1 01 521100 CM INTERETS CREDITEURS 84 700 005 XAF 2 383 091 471290 • CM INTERETS CREDITEURS· Total du Mois: 05/2021 700 005 XAF 09/06/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 01 521100 CAA INTERETS CREDITEURS 88 555485 XAF 1827606 28/06/20 0100 BOS 00000001 21 01 1 01 521100 CAA INTERETS CREDITEURS 01 700005 XAF 1 127 601 30/06/20 0100 BOS 00000001 21 04 1 00 01 521100 CAA INTERETS CREDITEURS 653 706 XAF 1 781 307 471290 • CM INTERETS CREDITEURS· Total du Mois: 06/2021 1255490 653 706 XAF 30/07/20 0100 BOS 00000001 21 03 1 08 01 521100 INTERETS CREDITEURS 685 413 XAF 2 466 720 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date No 17/40 No Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 471290 • CM INTERETS CREDITEURS· Total du Mois: 07/2021 685 413 XAF ~ Etats financiers définitifs au 31 d&cembre 2021 financement 5465CM· -Cellule PR FC -M/NTP Page 65 0 3 /0 8/2 0 0 100 BOS 00 0 00 00 1 21 01 52 11 0 0 IN T E R E T S C R E D IT E U RS 01 1 11 6 5 3 70 6 XA F 1 8 13 0 14 3 0/0 8 /20 0 100 BOS 0 0 0 0 000 1 21 01 5 2 11 00 C AA IN T E R E T S C R ED IT E U R S 01 1 14 6 8 5 4 13 XA F 1 12 7 6 0 1 3 0 /0 8 /2 0 0 10 0 BOS 0 0000 0 0 1 21 01 52 1100 C AA IN T E R E T S C R E D IT E U R S 02 1 15 508 4 2 3 XA F 1 636 0 24 4 7 1290 - C AA IN T E R E T S C R E D IT E U R S - To ta l d u M o is : 08 /202 1 13 39119 508 4 2 3 XA F 2 8/0 9/2 0 0 100 BO S 000 00 00 1 21 01 5 2 1 10 0 C AA IN T E R ET S C R E D IT E U R S 01 1 23 50 8 4 2 3 XA F 1 12 7 6 0 1 3 0/0 9 /20 0 10 0 BQS 0 00 00 0 0 1 21 01 01 5 2 1100 C AA IN T E R E T S C R E D IT E U R S 1 27 688 250 XA F 1 8 15 85 1 4 7 12 9 0 - C AA INTE R ETS C R E D IT E U R S - Tota l d u M o is 0 9/2 02 1 5 0 8 423 688 2 50 XA F 2 9/10/2 0 0 100 BQS 0 00 0000 1 21 01 5 2 11 0 0 IN T E R E T S C R E D IT E U R S 01 1 30 6 02 2 66 XA F 2 4 18 1 1 7 4 7 12 90 - CAA IN T E R E T S C R E D IT E U R S -T o ta l d u M o is : 10/2 02 1 6 02 26 6 XA F 08 /11 /2 0 0 100 BQS 0 0 00 0 00 1 21 01 01 52 11 00 C AA IN T E R E T S C R E D IT E U R S 1 35 688 2 5 0 XA F 1 72 9 86 7 2 4 /11/20 0 100 BQS 0 000 000 1 21 01 5 2 1 10 0 C AA IN T E R E TS C R E D IT E U R S 01 1 38 6 0 2 266 XA F 1 1 2 7 60 1 30/11/20 0100 BQS 00000001 21 01 1 41 01 521100 CAA INTERETS CREDITEURS 571 970 XAF 1699571 471290 - CAA INTERETS CREDITEURS - Total du Mois : 11/2021 1290516 571 970 XAF 14/12/20 0100 BQS 00000001 21 01 1 01 521100 CAA INTERETS CREDITEURS 47 213 934 XAF 1485637 17/12/20 0100 BQF 21 03 027 01 521110 CAA INTERETS CREDITEURS C 740 933 XAF 744 704 31/12/20 0100 BQS 00000001 21 01 1 01 521100 CAA INTERETS CREDITEURS 51 361 017 XAF 1 105 721 471290 - CAA INTERETS CREDITEURS - Total du Mois: 12/2021 954867 361 017 XAF Total-471290 7 792434 8 898155 XAF Balance - 471290 1105721 XAF 01/01/20 21 INDEMNITES S2ITM EGIS CPCS 63366 63 366 Total -471291 63 366 8 419 400 XAF Balance - 471291 8 356 034 XAF 01/01/20 21 PREFINANCEMENT BILLET AVION XAF 01/03/20 0100 00000000 21 02 ACH 01 618100 PREF ACHAT BILLET D AVION MISSION PTM 22 706 860 XAF 706 860 471292 - PREFINANCEMENT BILLET AVION - Total du Mois: 03/2021 706 860 XAF PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 18/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 'Etatsfinanciers définitifsau 31 décembreZOZl financement 5465CM- -Cellule PR FC-MINTP Page 66 11/0 5120 0 100 BO S 00 00 0000 21 01 52 1100 P R E F A C H AT B ILLE T D AV IO N M IS S IO N P T M 38 1 01 1 76 706 860 XA F 3D 36 ID - 3 1 2 471292 - PREFINANCEMENT BILLET AVION - Total du Mois: 05/2021 706860 XAF Total -471292 706860 706 860 XAF Balance - 471292 XAF 01/01120 21 SCBC 5465 COMPTE DESIGNE 1717618 1 717618 15101120 0100 528 528 BQS 00000000 21 01 1 01 141730 IDA 5465 CM REMB DRF 26 PTM 1 222 173 2 939 791 01 XAF 15/01/20 0100 BQS 00000000 124 652 21 02 1 02 01 631800 FRAIS BANCAIRES DRF 26 2 939 7B8 3000 XAF 18/01/20 0100 BQS 00000000 652 21 01 1 01 141730 IDA 5465 CM REMS DRF 17 BIS 2 997 329 03 57 541 178 XAF 18/01120 0100 BQS 00000000 830 21 02 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 997 326 1 04 3000 XAF 27/01/20 0100 BOS 00000000 830 21 01 1 01 447320 OV 1682 TSR EGIS DEC 13 ETEP 2 981 531 05 15 795 617 XAF 27/01/20 0100 BQS 00000000 213 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 981 526 06 4 770 XAF 28/01/20 0100 BQS 00000000 443 21 01 1 01 447300 OV 1992 AIR ETEP DEC 16 IDA 2 957 557 07 23 969 021 XAF 28101/20 0100 BQS 00000000 422 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 957 556 08 1 193 XAF 29/01/20 0100 BOS 00000000 229 21 01 01 471290 INTERETS CREDITEURS 2 958 177 1 09 621651 XAF 880 521100- SCBC 5465 COMPTE DESIGNE - Total du Mois: 01/2021 1280335 39 776601 XAF 03102/20 953 0100 BQS 00000000 21 01 01 471290 INTERETS CREDITEURS 2 957 596 1 10 581 676 XAF 18102/20 0100 BQS 00000000 204 21 01 1 01 OV 2756 DEC 20 ETEP 2160000 11 797 595 348 XAF 18/02/20 0100 BOS 00000000 856 21 02 1 13 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2159 998 2 385 XAF 18/02/20 0100 BQS 00000000 471 21 03 1 14 01 141730 IDA 5465 CM REMS DRF 28 2 997 366 837 368 334 XAF 23/02/20 0100 BQS 00000000 805 21 03 1 12 01 401100- TIMOUR OV 3037 F 95 TIMOUR PORTIQUE COVID 2 995 287 2 079 000 XAF 23/02/20 0100 BOS 00000000 805 21 04 01 OV 3037 F95 ETS TIMOUR PORTIQUE COVID 2 993087 1 22 2 200 000 XAF 23/02/20 0100 BQS 00000000 805 21 05 01 ANNUL ETS TIMOUR F 95 FOUR PORTIO MAL SAISIE 2 995166 1 23 2 079 000 XAF 23/02/20 0100 BOS 00000000 805 21 06 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 995164 24 2 385 XAF 26/02120 0100 BOS 00000000 420 21 01 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES DRF 28 2 995161 15 3000 XAF 26102120 0100 BOS 00000000 420 21 02 1 16 01 OV 3275 DEC 39 HYDRO 2 966 265 28 896 133 XAF 26/02/20 0100 BOS 00000000 287 21 03 1 17 01 OV 3273 DEC 38 HYDRO IDA 2 938 520 27 744 589 XAF 698 1. Etatsfinanciers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule l'R FC -MINTP Page 67 PROJET DE TRA NSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page N• 19/40 Date N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Débit Mo Solde Solde AC POS pièce e Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 26/02/20 0100 BOS 00000000 21 04 1 18 01 OV 3269 DEC 36 HYDRO 33 530 049 2 904 990 XAF 26/02/20 0100 649 BOS 00000000 21 05 1 19 01 OV 3275 DEC 37 HYDRO 28 087 053 2 876903 XAF 26/02/20 596 0100 BOS 00000000 21 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 876 893 06 1 20 9640 XAF 26/02/20 956 0100 BOS 00000000 21 07 01 471290 INTERETS CREDITEURS 628204 2877 522 1 21 XAF 160 521100 • SCBC 5465 COMPTE DESIGNE-Total du Mois 02/2021 840075538 920 731 258 XAF 02/03/20 0100 BOS 00000000 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 014 798 2 875 507 25 XAF 02/03/20 0100 BOS 00000000 362 21 03 1 26 01 401100 - CPEG OT00102103... DEC 13 EGIS EURO 201479757 XAF 2 674 027 02/03120 0100 BOS 605 00000000 21 04 1 27 01 631800 FRAIS BANCAIRES 387 849 XAF 2 673 639 04103/20 0100 BOS 00000000 756 21 01 1 28 01 471290 INTERETS CREDITEURS 621651 2 673 018 XAF 08103120 105 0100 BOS 00000000 21 01 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 673 000 29 17 888 XAF 08/03/20 0100 217 BOS 00000000 21 02 1 30 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 672 999 1 193 XAF 09103120 024 0100 BOS 00000000 21 02 1 31 01 631800 FRAIS BANCAIRES 17 888 2 672 981 XAF 09/03/20 136 0100 BOS 00000000 21 03 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 672 979 32 1193 XAF 09103/20 0100 943 BOS 00000000 21 04 1 01 401100-HYDR OT001020210...6 DEC 36 HYDRO EURO 2 668 388 33 4 591 699 XAF 09/03120 0100 244 BOS 00000000 21 05 1 34 01 631800 FRAIS BANCAIRES 17 888 2 668 370 XAF 09/03/20 356 0100 BOS 00000000 21 06 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 668 369 35 1 193 XAF 09/03/20 0100 163 BOS 00000000 21 01 401100 - HYDR OT 00102 ...5 DEC 37 HYDRO EURO 2663 777 07 1 36 4 591 699 XAF 09/03/20 464 0100 BOS 00000000 21 08 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 663 759 37 17 888 XAF 09/03/20 576 0100 BOS 00000000 21 09 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2663 758 1 38 1193 XAF 09/03/20 0100 383 BOS 00000000 21 10 1 01 401100 • HYDR OT00102... 3 DEC 38 HYDRO EURO 2 659166 39 4 591 699 XAF 09103/20 0100 684 BOS 00000000 21 11 1 40 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 659164 2385 XAF 09/03/20 299 0100 BOS 00000000 21 12 1 01 401100 - HYDR OT00102.. .4 DEC 39 HYDRO EURO 2 654 572 41 4 591 699 XAF 09/03/20 0100 600 BOS 00000000 21 13 1 50 01 ANNUL FRAIS BANCAIRES 2385 2 654 574 XAF 10103/20 985 0100 BOS 00000000 21 01 1 01 BR DEC 21 ETEP IDA EURO 2 194 397 43 460 177 790 XAF 195 Etatsfinanciers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC -M/NTP Page68 10/03/2 0 1 0100 1 BOS 1 000000001 21 02 1 44 01 1 631800 1 FRAIS BANCAIRES 21943941 1 1 23851 XAF 1 12/03/20 1 0100 BOS 00000000 810 1 1 1 1 21 01 1 45 01 OV 3929 DEC 19 BIS ETEP 1 086 138 1 108 255 XAF 862 948 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 20/40 N• Slt compt ordr JL a e pièce e Contre partie Libellé Débit Crédit Mo Solde Solde AC POS Fin. LI n. Débit Crédit T T 12/03/20 0100 BOS 00000000 21 02 1 46 01 631800 FRAIS BANCAIRES 1 108 253 2385 XAF 31/03/20 0100 BOS 00000000 563 21 01 1 47 01 471290 INTERETS CREDITEURS 1 108 663 410 279 XAF 842 521100 • SCBC 5465 COMPTE DESIGNE - Total du Mois: 03/2021 1 769270 412 664 XAF 06/04/20 0100 BOS 00000000 982 21 01 1 48 01 422500 OV 4579 FM EXECUTION TVX 1 108 063 600000 XAF 06/04/20 0100 BOS 00000000 842 21 02 1 49 01 631800 FRAIS BANCAIRES 1108 061 2389 XAF 06/04/20 0100 BOS 00000000 453 21 03 1 01 OV 4583 DEC 34 HYDRO 1028596 52 79 465 085 XAF 06/04/20 0100 BOS 00000000 368 21 04 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 1028593 55 2 389 XAF 07/04/20 0100 BOS 00000000 979 21 01 1 50 01 141730 IDA 5465 CM REMB DRF 29 1889116 2 917710 795 XAF 07104120 0100 BOS 00000000 774 21 02 1 51 01 631800 FRAIS BANCAIRES DRF 29 2 917 707 3000 XAF 12/04/20 0100 BOS 00000000 774 21 01 1 53 01 471290 CAA INTERETS DEBITEURS 2 917 079 628204 XAF 12/04/20 0100 BOS 00000000 570 21 02 1 01 OV 4583 DEC 22 ETEP 2 317 141 54 599 938180 XAF 14/04/20 0100 BOS 00000000 390 21 01 1 01 OV 5084 DEC 41 HYDRO 2 290741 56 26 399 871 XAF 14/04/20 0100 BOS 00000000 519 21 02 1 57 01 OV5085 DEC 42 HYDRO IDA XAF 2 263 204 27 536 858 XAF 14/04/20 0100 BOS 00000000 661 21 03 1 58 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 263199 4 770 XAF 14/04/20 0100 BOS 00000000 891 21 04 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 263197 71 2 385 XAF 21/04/20 0100 BOS 00000000 506 21 01 1 72 01 471290 INTERETS DEBITEURS 2 262 787 410 279 XAF 22/04/20 0100 BOS 00000000 227 21 01 1 59 01 OV 5597 DEC 40 HYDRO 2 233 466 29 321 096 XAF 22104/20 0100 BOS 00000000 131 21 02 1 01 447320 OV 5600 DEC 14 EGIS TSR 2 221 619 60 11846713 XAF 26/04/20 0100 BOS 00000000 418 21 01 1 61 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 221 615 3578 XAF 26/04/20 0100 BOS 00000000 840 21 02 1 62 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 221 597 17 888 XAF 26/04/20 0100 BOS 00000000 952 21 03 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 221 596 63 1193 XAF 26/04/20 0100 BOS 00000000 759 21 04 1 64 01 401100- HYDR OTOOO DEC 34 HYDRO EURO 2 217 005 4 591 699 XAF 060 ~tatsfinanciers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC -MINTP Page 69 26/04/20 0100 BO S 00000 000 21 01 631800 FR AIS BANCAIRES 2 216 987 05 1 65 17 888 XA F 26/04/20 0100 BOS 00000000 172 21 06 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 216 985 66 1193 XAF 26104120 0100 BOS 00000000 979 21 07 1 67 01 401100 - HYDR OTOOO DEC 41 HYDRO EURO 2 214 023 2962 387 XAF 28/04120 0100 BOS 00000000 592 21 01 1 68 01 141730 IDA 5465 CM REMB DRF 30 2 947 975 733951 927 XAF 519 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 21/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 30/04/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 69 01 631800 FRAIS BANCAIRES DRF 30 2 947 972 3 000 XAF 30/04120 0100 BOS 00000000 519 21 02 1 70 01 471290 INTERTETS CREDITEURS 2 948 528 555 485 XAF 004 521100 • SCBC 5465 COMPTE DESIGNE - Total du Mois· 0412021 2623624 783 760045 XAF 10/05/20 0100 BOS 207 00000000 21 01 1 73 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 948 510 17 888 XAF 10/05120 0100 BOS 00000000 116 21 02 1 74 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 948 508 1193 XAF 10/05/20 0100 BOS 00000000 923 21 03 01 401100 - HYDR OT001 DEC40 HYDRO 2 943 917 1 75 4 591 699 XAF 11/05/20 0100 BOS 00000000 224 21 01 1 01 471292 OV6720 PTRF BILLET AVION 2 943 210 76 706860 XAF 11/05/20 0100 BOS 00000000 364 21 02 1 77 01 422500 OV6722 FM PTM 2021 2 942 490 720 000 XAF 11/05/20 0100 BOS 00000000 422500- 364 21 03 1 78 01 OV6721 FM TCHOUAMBO 2 942 190 TCHOUA 300 000 XAF 11/05/20 0100 BOS 00000000 364 21 04 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 942 182 1 79 8 348 XAF 19/05/20 0100 BOS 00000000 016 21 01 1 80 01 OV06977 DEC 23 ETEP IDA 2 434 521 507 660 373 XAF 31/05/20 0100 BOS 00000000 643 21 01 01 OV 07488 DEC 43 HYDRO 2 394 891 1 81 39 630 085 XAF 31/05/20 0100 BOS 00000000 558 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 394 889 82 2 385 XAF 31/05/20 0100 BOS 00000000 173 21 03 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 394 886 1 83 2 385 XAF 31/05/20 0100 BOS 00000000 788 21 04 84 01 471290 CAA INTERETS CREDITEURS 2 395 586 1 700 005 XAF 793 521100 - SCBC 5465 COMPTE DESIGNE - Total du Mois · 05/2021 700 005 553 641 216 XAF 07/06/20 0100 BOS 00000000 21 01 1 85 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 395568 17888 XAF 07/06/20 0100 BOS 00000000 905 21 02 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 395 567 1 86 1193 XAF 07/06/20 0100 BOS 00000000 712 21 03 01 401100 - HYDR OV07487 DEC 43 HYDRO EURO 2 390 976 1 87 4 591 699 XAF 09/06/20 0100 BOS 00000000 013 21 01 1 01 471290 CAA INTERETS CREDITEURS 2 390420 88 555485 XAF 528 ~ Etatsfinanciers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC -MJNTP Page 70 11/06/20 0 10 0 BQ S 00 0000 00 21 01 14 17 30 ID A 546 5 C M R E M B D R F 0 31 2 992 825 01 1 89 6 02 404 8 51 XA F 11/06/20 0100 BQS 00000000 379 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES DRF 031 2 992 822 90 3000 XAF 11/06/20 0100 BQS 00000000 379 21 03 1 91 01 OV 08365 DEC 24 ETEP IDA 2 524 313 468 508 760 XAF 14/06/20 0100 BQS 00000000 619 21 01 1 92 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 524 311 2 385 XAF 15/06/20 0100 BQS 00000000 234 21 01 1 93 01 422500 - NGOMB OV 8615 FM SUIVI COLLECTE EFFETS 2 523 961 350 000 XAF 15/06/20 0100 BQS 00000000 234 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 523 960 94 1193 XAF 041 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date No 22/40 compt ordr N• Sit JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 22106120 0100 BQS 00000000 21 01 1 95 01 141730 IDA 5465 CM REMS DRF 32 2 997 081 473 121 925 XAF 22/06/20 0100 BQS 00000000 966 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRESDRF 32 2 997 078 96 3000 XAF 28/06/20 0100 BQS 00000001 966 21 01 1 01 01 471290 INTERETS CREDITEURS 2 996 378 700 005 XAF 30/06/20 0100 BQS 00000000 961 21 01 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 994 128 97 2 250 875 XAF 30/06/20 0100 BQS 00000000 086 21 02 1 01 401100- CPEG DT 010220 DEC 14 EGIS 2 769 040 98 225087 545 XAF 30/06/20 0100 BOS 00000000 541 21 03 1 99 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 768 607 433 293 XAF 30/06/20 0100 BQS 00000001 248 21 04 1 01 471290 CAA INTERETS CREDITEURS 2 769 260 00 653 706 XAF 954 521100 - SCBC 5465 COMPTE DESIGNE - Total du Mois: 06/2021 1076180 702 506 321 XAF 16/07/20 0100 BOS 482 00000001 21 01 1 02 01 OV10052 F001 SINE BILLET D AVION 2 768 910 350000 XAF 16/07/20 0100 BQS 00000001 954 21 02 1 01 422500 OV 10027 FM 18-25/05/2021 NGONDI-NGUETSOP 2768210 03 700000 XAF 16/07/20 0100 BOS 00000001 954 21 05 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 768 206 04 4 770 XAF 29/07/20 0100 BOS 00000001 184 21 01 1 05 01 DV10703 DEC 25 ETEP IDA 1192 912 1 575293 XAF 29/07/20 0100 446 738 BQS 00000001 21 02 1 06 01 OV 10707 F IBA05 BILLET AVION 1 574 682 611 000 XAF 29107120 0100 BQS 00000001 738 21 03 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 1574677 07 4 770 XAF 30/07/20 0100 BQS 00000001 968 21 03 1 08 01 471290 INTERETS CREDITEURS 1 575 363 685 413 XAF 381 521100 - SCBC 5465 COMPTE DESIGNE - Total du Mois: 07/2021 1194 582 685 413 XAF 02/08/20 0100 BQS 00000001 986 21 01 1 01 141730 IDA 5465 CM REMB DRF 33 1 803486 09 228122906 XAF 02/08/20 0100 BQS 00000001 287 21 02 1 10 01 631800 FRAIS BANCAIRES 1 803483 3000 XAF 287 ~tsfinanciers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC -M/NTP Page 71 0 3 /08/2 0 0 100 BQS 000 0 000 1 21 01 4 7 12 90 IN T E R E T S C R ED IT E U R S 18 02 8 2 9 01 1 11 6 5 3 706 XA F 27/08/20 0100 BQS 00000001 581 21 01 01 141730 IDA 5465 CM REMS DRF34 1070253 2 873 082 1 12 XAF 27/08/20 0100 BQS 297 878 00000001 21 02 01 631800 FRAIS BANCAIRES DRF 34 2 873 079 1 13 3000 XAF 30/08/20 0100 BQS 00000001 878 21 01 1 01 471290 CAA INTERETS CREDITEURS 2 872 394 14 685 413 XAF 30/08/20 0100 BQS 00000001 465 21 02 1 01 471290 CAA INTERETS CREDITEURS 2 872 902 15 508 423 XAF 888 521100- SCBC 5465 COMPTE DESIGNE-Total du Mois: 08/2021 1298884 1 345119 XAF 03/09/20 0100 BOS 626 00000001 21 01 1 16 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 872 885 17 888 XAF 03/09/20 0100 BOS 00000001 000 21 02 1 17 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 872 883 1193 XAF 807 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date No 23/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS a pièce e Débit Crédit Fin. LI e n. Débit Crédit T î 03/09/20 21 0100 BQS 00000001 01 401100 - ETEP OT001020..007 DEC 25 ETEP IDA XAF - 2 778 344 03 1 18 94 539803 XAF 16/09/20 0100 BOS 00000001 004 21 01 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 778 284 20 59625 XAF 21/09/20 0100 BOS 00000001 379 21 01 1 01 OV 13452 DEC 02 AUDIT CPTBLE FCIER PTM 2 772 414 21 5 870000 XAF 21/09/20 0100 BOS 00000001 379 21 02 1 22 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2772411 2 385 XAF 28/09/20 0100 BOS 00000001 994 21 01 1 23 01 471290 CM INTERETS CREDITEURS 2 771 903 508 423 XAF 29/09/20 0100 BQS 00000001 571 21 01 1 01 OV 13881 DEC 22 BIS ETEP 2608 268 24 163 635110 XAF 29/09/20 0100 BOS 00000001 461 21 02 1 01 OV 13883 DEC 26 ETEP IDA 2 330 715 25 277 553142 XAF 29/09/20 0100 BOS 00000001 319 21 03 1 26 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 330 710 4 770 XAF 30/09/20 0100 BOS 00000001 549 21 01 1 01 471290 CM INTERETS CREDITEURS 2 331 398 27 688 250 XAF 799 521100 - SCBC 5465 COMPTE DESIGNE -Total du Mois. 09/2021 688250 542192 339 XAF 28/10/20 0100 BOS 00000001 21 01 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 331 397 28 1 000 XAF 28/10/20 0100 BOS 00000001 799 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 331 397 29 193 XAF 28/10/20 0100 BOS 00000001 606 21 03 01 422500 - NGON ON001 FM PERSONNEL 2 331 047 1 31 350000 XAF 29/10/20 0100 BOS 00000001 606 21 01 1 01 471290 INTERETS CREDITEURS 2 331 649 30 602 266 XAF 872 521100-SCBC 5465 COMPTE DESIGNE-Total du Mois: 10/2021 602266 351 193 XAF 01/11/20 0100 BOS 00000001 21 01 1 32 01 471125 IN ..0087 MAD APUR BABAS 2 332 949 1300000 XAF 872 ~atsfinanciers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC -M/NTP Page 72 03/11 /20 0 100 BQS 00 000 001 4 0 9 0 10 • 21 01 O N 00 2 7 D E C 0 1 AD R E D AC T RA P P O R T C LO T U R E 2 330 709 01 1 33 LEKEUFACK 2 2 4 0 000 XA F 03/11/20 0100 BQS 00000001 872 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 330 707 34 2 385 XAF 07/11/20 0100 BOS 00000001 487 21 01 1 52 01 ANNUL DEC 01 AD REDACT RAPPORT ACHEVEMENT 2 332 947 2 240000 XAF 07/11/20 0100 BQS 00000001 487 21 02 1 53 01 ON 0027 DEC 01 REDACT RAPPORT PTM 2 330707 2 240 000 XAF 08/11/20 0100 BOS 00000001 487 21 01 1 35 01 471290 INTERETS CREDITEURS 2 330 019 688 250 XAF 17/11/20 0100 BQS 00000001 237 21 01 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 329 959 36 59 625 XAF 23/11/20 0100 BQS 00000001 612 21 01 1 01 421300 - CHAN APUR CHANDOURE MAD FORMATION 2 329 991 37 31 500 XAF 24/11/20 0100 BOS 00000001 112 21 01 1 38 01 471290 INTERETS CREDITEURS 2 329 388 602 266 XAF 24/11/20 0100 BOS 00000001 846 21 02 1 39 01 BR10065 DEC01 RIDEV GESTION VBG 2 148152 181236082 XAF 25/11/20 0100 BQS 00000001 764 21 01 1 40 01 631800 FRAIS BANCAIRES 2 148150 2385 XAF 379 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 24/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS pièce e Débit Crédit Fin. LI a e n. Débit Crédit T T 30/11/20 0100 BOS 00000001 21 01 1 41 01 471290 CAA INTERETS CREDITEURS 2148 722 571 970 XAF 349 521100- SCBC 5465 COMPTE DESIGNE· Total du Mois: 11/2021 4143 470 187 070 993 XAF 07/12120 0100 BQS 00000001 21 01 1 42 01 OV 17217 DEC 17 ETEP 1 239604 909117 888 XAF 07/12120 0100 BOS 00000001 461 21 02 1 43 01 ON001021 ... F 003 POTS LUTTE COVID-19 1 235 473 4131 000 XAF 07/12/20 0100 BOS 00000001 461 21 03 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 1 235 468 44 4 770 XAF 13/12120 0100 BQS 00000001 691 21 01 1 45 01 422500 BR 436 FM SUIVI EXEC TVX 1234968 500000 XAF 13/12120 0100 BQS 00000001 691 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 1 234 966 46 2385 XAF 14/12120 0100 BQS 00000001 306 21 01 1 01 471290 CAA INTERETS CREDITEURS 1 234 752 47 213 934 XAF 14/12/20 0100 BQS 00000001 372 21 02 1 48 01 401100. ETEP OT001021. 15 DEC 26 ETEP EURO 1213358 21 393 382 XAF 17/12/20 0100 BQS 00000001 990 21 01 1 49 01 ON00102 . F01/04 MIZAO 1209509 3849000 XAF 17/12/20 0100 BOS 00000001 990 21 02 1 01 631800 FRAIS BANCAIRES 1209466 50 43 567 XAF 31/12/20 0100 BOS 00000001 423 21 01 1 01 471290 CAA INTERETS CREDITEURS 1 209827 51 361017 XAF 440 521100 • SCBC 5465 COMPTE DESIGNE - Total du Mois: 1212021 361 017 939 255926 XAF Total - 521100 8 844 312 7 634 484 419 XAF 979 r Etatsfinanciers définitifs au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC -M/NTP Pa9e73 Balance - 521100 1209 8 27 XA F 0 1/01/20 440 21 C DC FC PT M O NN AIE NAT IO N A LE 52 820 72 6 52 820 726 05/01/20 010 0 BO F 21 00 1 01 471290 IN TER ET S CR EDIT E UR S 01 C 202 209 XA F 52 618 517 12/0 1/20 0100 BO F 401110 - 21 00 2 01 BR 843 DEC 03 ASSIST RA F 01 C TAPO N FAC K 850 000 XA F 51 7 68 5 17 20/0 1/20 0100 BO F 21 003 01 631800 FRA IS BA NCA IR ES 01 C 11 93 XA F 51 767 324 20/01/2 0 0100 BO F 21 004 01 401110 -E T EP BR 80 12 13 -14 DEC 18 ET EP FC P 02 C 41 540 34 4 XA F 10 226 980 20/01/20 0100 BO F 21 00 5 01 6318 00 FRA IS BA NCA IRES 03 C 1 19 3 XA F 10 225 787 20/01/2 0 010 0 BO F 21 006 01 447300 BR 8012-13 -14 DEC 18 ET EP A IR FC P 04 C 3 558 926 XA F 6 666 861 20/01/2 0 010 0 BO F 00 7 01 631800 21 os C FRA IS BA NC A IR ES 1 789 XA F 6 6 65 072 28/01/20 0100 BOF 21 03 C 008 01 447300 BR 565.667 DEC 16 ETEP AIR FCP 4 909 318 XAF 1 755 754 28/01/20 0100 BOF 21 04 C 009 01 631800 FRAIS BANCAIRES 1 789 XAF 1 753 965 28/01/20 0100 BOF 21 05 010 01 631800 FRAIS BANCAIRES C 2 981 XAF 1750984 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 25140 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS a pièce e Débit Crédit Fin. LI e n. Débit Crédit T T 521110 -CDC FCPT MONNAIE NATIONALE -Total du Mois: 01/2021 51069742 XAF 23/02/20 0100 BOF 21 01 011 01 447400 OV03038 TVA F TIMOUR PORTIQUE C 423 500 XAF 1327484 23/02/20 0100 BOF 21 02 012 01 631800 FRAIS BANCAIRES C 1 789 XAF 1 325 695 521110-CDC FCPT MONNAIE NATIONALE - Total du Mois: 02/2021 425 289 XAF 16/03/20 0100 BOF 21 02 013 01 631800 FRAIS BANCAIRES C 4 174 XAF 1 321 521 16/03/20 0100 BOF 21 03 014 01 OV PRIME REND JANV 2021 C 1 800000 XAF 478479 31/03/20 0100 BOF 21 02 015 01 471290 APUR/ INTERETS CREDITEURS 2019 C 903 100 XAF 424 621 521110 - CDC FCPT MONNAIE NATIONALE - Total du Mois: 03/2021 903100 1804174 XAF 28/04/20 0100 BOF 21 02 016 01 631800 FRAIS CONF DE SOLDE C 17 888 XAF 406 733 521110 - CDC FCPT MONNAIE NATIONALE - Total du Mois: 04/2021 17 888 XAF 04/05/20 0100 BOF 21 017 01 EXT FRAIS CONF CPTE 01 C 17 888 XAF 424 621 05/05/20 0100 BOF 21 01 C 018 01 631800 FRAIS CONF SOLDE CPTE 2 385 XAF 422 236 & f Etatsfinanciers définiti s au 31 décembre 2021 financement 5465CM- -Cellule PR FC-M/NTP Page 74 5 2 1 1 10 - C D C F C P T M O N NA IE N AT IO N A L E - Tota l d u M o is : 0 5/2 02 1 17 8 88 2 38 5 XA F 16/0 7 /2 0 0 10 0 BOF 21 02 1 01 6 3 18 0 0 F R A IS B A N C A IR E S 04 C 1 78 9 XA F 42 0 4 4 7 16/ 0 7/2 0 0 100 BOF 21 020 01 4 4 7 4 00 B R 0 2 06 F00 1 S IN E B IL L E T AV IO N/TV A 06 C 67 375 XA F 353 07 2 30/0 7/2 0 0 10 0 BO F 21 02 3 01 6 3 18 00 FRA IS B A N C A IR E S 02 C 1 789 XA F 351 283 3 0 /0 7/2 0 0 10 0 BOF 0 22 01 4 4 7 40 0 B R 2 6 9 F IB A 0 5 B IL L E T AV IO N/TV A 21 04 C 11 7 6 18 XA F 2 3 3 66 5 521110- CDC FCPT MONNAIE NATIONALE -Total du Mois· 07/2021 188571 XAF 04/11/20 0100 BOF 21 01 024 01 631800 FRAIS BANCAIRES C 17 888 XAF 215 777 16/11/20 0100 BOF 21 01 025 01 631800 FRAIS BANCAIRES C 11 925 XAF 203 852 521110- CDC FCPT MONNAIE NATIONALE -Total du Mois: 11/2021 29813 XAF 13/12/20 0100 BOF 21 03 026 01 471250- BABA APUR REMB FIN BABA C 6 773 847 XAF 6 977 699 17/12/20 0100 BOF 21 03 027 01 471290 CAA INTERETS CREDITEURS C 740 933 XAF 6 236 766 17/12/20 0100 BOF 21 028 01 631800 FRAIS BANCAIRES 04 C 1 789 XAF 6 234 977 521110 - CDC FCPT MONNAIE NATIONALE - Total du Mois: 12/2021 6 773 847 742 722 XAF Total -521110 60 515 561 54280 584 XAF PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL - CAMEROUN GRAND LIVRE GENERAL (XAF) Du Compte 102100 au compte 781020 Site : 01 Période du 01/01/2021 au 31/12/2021 Page Date N• 26/40 N• Sit compt ordr JL Contre partie Libellé Mo Solde Solde AC POS a e pièce e Débit Crédit Fin_ LI n. Débit Crédit T T Balance - 521110 6234 977 XAF 01/01/20 21 CONTROLE ET SURVEILLANCE DES TRAVAUX XAF 01/01/20 0100 00000000 21 ACH 01 408110 - HYDR ANNUL FNP DEC 36 HYDRO 03 17 -43 524 200 XAF 1AO 43 524 200 3B01 10-3 1 01/01/20 0100 00000000 2 21 04 ACH 01 408110 - HYDR ANNUL FNP DEC 37 HYDRO 1AO 18 -37 139 722 XAF 80 663 922 01/01/20 3801 ID-3 1 0100 00000000 2 21 ACH 01 408110 - HYDR ANNUL FNP DEC 39 HYDRO 05 19 -38053 061 XAF 1AO 118 716983 3801 ID-3 1 01/01/20 0100 00000000 2 21 ACH 01 408110 - HYDR ANNUL FNP DEC 38 HYDRO 08 21 -36 765285 XAF 1AO 155 482 268 3801 ID-3 1 07/01/20 0100 00000000 2 21 01 ACH 01 BR 553 DEC 38 HYDRO 1AO 01 32 336288 XAF 123 145 980 3B01 07/01/20 2 ID-3 1 0100 00000000 21 ACH 01 BR 553 DEC 38 HYDRO/TVA 01 01 7 077 317 XAF 1AO 116 068663 3B01 FC-3 1 21/01/20 0100 00000000 2 21 01 ACH 01 BR 580 DEC 36 HYDRO 02 38121 748 XAF 77 946 915 1AO 3801 ID-3 1 21/01/20 0100 00000000 2 21 ACH 01 BR 580 DEC 36 HYDRO/TVA 01 02 7 338 436 XAF 70 608479 1AO 2 3B01 FC-3 1 ~lat