g INFORME DE AUDITORÍA INDEPENDIENTE SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL " PROGRAMA DE AMPLIACIÓN DE LA COBERTURA EFECTIVA EN SALUD –SUMAR-” Y “FINANCIAMIENTO ADICIONAL " CONVENIOS DE PRÉSTAMO BIRF Nº 8853-AR Y BIRF 9222-AR (Ejercicio Nº 3 finalizado el 31/12/2021) Gerencia de Control de la Deuda Pública Departamento de Control del Endeudamiento con Organismos Financieros Internacionales INFORME DE AUDITORÍA INDEPENDIENTE SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL “PROGRAMA DE AMPLIACIÓN DE LA COBERTURA EFECTIVA EN SALUD –SUMAR-” Y “FINANCIAMIENTO ADICIONAL” CONVENIOS DE PRÉSTAMO BIRF Nº 8853-AR Y BIRF 9222-AR (Ejercicio Nº 3 finalizado el 31/12/2021) Al Señor Subsecretario de Relaciones Financieras Internacionales para el Desarrollo de la Secretaría de Asuntos Económicos y Financieros Internacionales del Ministerio de Economía. La Auditoría General de la Nación, en su carácter de auditor externo independiente, ha examinado los estados financieros detallados en el apartado I- siguiente, por el ejercicio finalizado el 31/12/2021 correspondiente al “Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud –SUMAR-” y “Financiamiento Adicional”, financiados parcialmente con recursos provenientes de los Convenios de Préstamo BIRF N° 8853-AR y BIRF 9222-AR suscriptos el 17/12/2018 y el 21/07/2021 respectivamente, entre la República Argentina y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF). La ejecución del Programa es llevada a cabo a través del Equipo Coordinador del Programa (ECP), con la asistencia de la Dirección General de Proyectos con Financiamiento Externo (DGPFE), dependiente de la actual Secretaría de Gestión Administrativa, y en sus aspectos técnicos a cargo de la Secretaría de Equidad en el ámbito del Ministerio de Salud. El Programa tiene como objetivos: (a) incrementar la cobertura eficaz y equitativa de los servicios sanitarios clave proporcionados a la Población Elegible; y (b) aumentar la capacidad institucional del Ministerio de Salud de la Nación (MSN) y los Ministerios de Salud Provinciales (MSP) para implementar los mecanismos para un sistema integrado de servicios. 1 I- ESTADOS AUDITADOS Correspondientes al Ejercicio Nº 3, BIRF 8853-AR y BIRF 9222-AR, finalizado el 31/12/2021: 1) Estado de Fuentes y Usos de Fondos, expresado en pesos y en dólares estadounidenses, y Anexos 1 a 4 que forman parte del mismo. 2) Estado de Inversiones Acumuladas por categoría de inversión y fuente de financiamiento (comparativo con el presupuesto aprobado), expresado en dólares estadounidenses. 3) Estado de Inversiones Acumuladas por componente y fuente de financiamiento (comparativo con el presupuesto aprobado), expresado en dólares estadounidenses. 4) Notas N° 1 a 8, que forman parte integrante de los estados precedentes. Los estados financieros, así como el control interno implementado en el Programa, fueron preparados por la Dirección General de Proyectos con Financiamiento Externo (DGPFE), son de su exclusiva responsabilidad; y fueron debidamente firmados y presentados a esta auditoría el 2/03/2022. Estos últimos se adjuntan y se identifican al solo efecto de nuestra opinión, descriptos en el “Anexo de identificación de Estados Financieros”. El objetivo de nuestra tarea es expresar una opinión basada en el examen de auditoría realizado, habiéndose efectuado el trabajo en campo entre el 01/12/2021 y el 19/09/2022, de manera no continua. II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORÍA El examen fue realizado de conformidad con las Normas de Control Externo Gubernamental emitidas por la Auditoría General de la Nación, las cuales son compatibles con las de aceptación general en la República Argentina para la profesión contable y con las recomendadas por la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadora Superiores (INTOSAI), y requerimientos específicos del BIRF, incluyendo las pruebas de los registros contables y demás procedimientos de auditoría que se consideraron necesarios y que se detallan en nuestra declaración de procedimientos adjunta. 2 Respecto a las erogaciones correspondientes a la Categoría (3) “Pagos por Capitación en virtud de la Parte 1.1 del Proyecto”, expuestas en el Estado citado en I- 1) precedente nuestros procedimientos abarcaron lo señalado en la Declaración de Procedimientos de Auditoría, punto 11), adjunta al presente. III- OPINIÓN SIN SALVEDADES En opinión de esta Auditoría General de la Nación, los estados financieros identificados en I- precedente, exponen razonablemente, en sus aspectos significativos, la situación financiera del “Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud –SUMAR-” y “Financiamiento Adicional”, por el ejercicio finalizado el 31/12/2021, así como las transacciones realizadas durante el ejercicio finalizado en esa fecha, de conformidad con prácticas contables usuales y con los requisitos establecidos en los Contratos de Préstamo N° 8853-AR y 9222-AR, suscriptos el 17/12/2018 y el 21/07/2022 respectivamente, entre la República Argentina y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF). IV- OTRAS CUESTIONES 1) El Banco Mundial autorizó, por Nota sin número del 31/03/2021, extender la fecha de cierre del Préstamo BIRF 8853-AR, del 31/12/2022 al 31/12/2023. Así también, el 21/07/2021 se suscribió entre el Banco Mundial y la República Argentina el Financiamiento Adicional BIRF 9222-AR, por la suma de USD 250.000.000,00 con vencimiento el 31/12/2023. 2) En Nota 6- Presupuesto, el Proyecto manifiesta que “… el BIRF 8853-AR financia las capitas hasta los padrones del mes de junio del año 2021 inclusive, mientras que el Proyecto BIRF 9222-AR financiará las transferencias capitadas a partir del mes de Julio del año 2021…”. 3) Respecto a los Estados Financieros Consolidados: 3 a) De la revisión, del Estado de Fuentes y Uso de Fondos (EFyUF) al 31/12/2021 (en pesos y dólares), mencionado en I-1) precedente, surge la detección de un error de suma en el total Préstamo BIRF de $ 8.322.364.245,71, acumulado en pesos al 31/12/2021, según se detalla seguidamente: Fuente de Fondos Total s/E.F y U.F.) en $ s/Auditoría en $ Diferencia en $ Préstamo BIRF Acumulado al 17.310.001.336,62 $25.632.365.582,33 8.322.364.245,71 31/12/2021 No obstante, el error no se traslada al resto de la sumatoria de la columna, toda vez que, la sumatoria del renglón “Total de Fondos Recibidos” es correcta. Nos remitimos a nuestro Memorando a la Dirección [REF. B-3) a)]. b) De la revisión del Estado de Inversiones (E.I.) Acumuladas por Categoría de Inversión y Fuente de Financiamiento al 31/12/2021 (en dólares) del 8853-AR, cabe mencionar: i. Se verificó un error de suma en la columna “Presupuesto Vigente”, Total para las Categorías 2 y 3, tal como se describe seguidamente: Presup. Vigente Diferencia en s/E. I. en USD s/Auditoría en USD Total USD Categoría 2 102.172.999,00 88.742.752 (13.430.247,00) Categoría 3 437.608.235,75 451.038.482,75 13.430.247,00 Nos remitimos a nuestro Memorando a la Dirección [REF. B-3) b) i)]. ii. Se observa que, el porcentaje de avance se calculó únicamente respecto de la Fuente BIRF y no de todas las fuentes de financiamiento, tal como se efectuó en el ejercicio anterior. Nos remitimos a nuestro Memorando a la Dirección [REF. B-3) b) ii)]. c) Respecto al Estado de Inversiones Acumuladas por Componente y Fuente de Financiamiento al 31/12/2021 (en dólares), caben destacarse las siguientes consideraciones: 4 i. se verificó una discrepancia en la exposición de cifras de los Componentes del BIRF 9222-AR, entre el Estado Financiero y la Contabilidad, en lo relativo a “Ejecución 2021” y, por consiguiente, en los “Saldos Finales al 31/12/2021”: Componentes s/EEFF s/Contabilidad Diferencia Préstamo BIRF 9222 USD USD USD Comp.1:Apoyo al 52.880.057,33 74.982.734,19 (22.102.676,86) Fortalecimiento de la Cobertura de Salud Pública Comp.2: 22.102.676,86 ----- 22.102.676,86 Fortalecimiento de la capacidad institucional de los Ministerios de Salud Nacional y Provinciales Total 74.982.734.19 74.982.734,19 0,00 ii. Así también, se observó error de exposición en los títulos de dos columnas, a saber: Donde dice: Debe decir: Disponible al 31/12/xxxx Disponible al 31/12/2021 Componentes Préstamo BIRF Componentes Préstamo BIRF 9222- xxxx-AR AR iii. Se verificó un error de cálculo en el porcentaje de ejecución del Préstamo BIRF 8853-AR, en el “Saldo Acumulado al 31/12/2021” y el “Saldo Disponible al 31/12/2021”, de todas las Fuentes de Financiamiento, según se detalla seguidamente: % Ejecución s/EEFF s/Auditoría Saldo Acumulado al 31/12/2021 FF BIRF 0,00% 74,27% FF Provincial 0,00% 53,17% FF Local 0,00% 9,67% Total 0,00% 42,96% % Ejecución s/EEFF s/Auditoría Saldo Disponible al 31/12/2021 FF BIRF 0,00% 25,73% FF Provincial 0,00% 46,83% FF Local 0,00% 90,33% Total 0,00% 57,04% 5 Idéntica situación se manifiesta, con el porcentaje de ejecución relativo al Total Ejecución 2021 para el Préstamo BIRF 8853-AR: % Ejecución 2021 s/EEFF s/Auditoría Total 0,00% 12,90% iv. Asimismo, se observa que el porcentaje de avance se calculó únicamente respecto de la Fuente BIRF y no de todas las fuentes de financiamiento, tal como se efectuó en el ejercicio 2020. Nos remitimos a nuestro Memorando a la Dirección [REF. B-3) c)]. 4) Las respuestas a nuestra Circularización (Provincias) 040207725 006-2021 (Nota 150/2022 A-05) del 08/03/2022 y, reiterada por Nota RSI 040207725 007-2021 (Nota 007/22 A-05) el 30/03/2022, no fueron remitidas directamente a esta auditoría, sino a la Dirección General de Proyectos con Financiamiento Externo (DGPFE) y dirigidas por ésta Dirección a la AGN. 5) No se obtuvo confirmación de los fondos recibidos, de las siguientes Provincias, no obstante, mediante procedimientos alternativos se validaron los movimientos y saldos respectivos. Provincia $ y USD 8853-AR $ y USD 9222-AR Corrientes 339.813.639,56 67.386.200,09 3.644.812,56 667.190,10 Jujuy 178.812.661,83 180.010.679,99 1.910.531,87 1.808.243,66 La Rioja 46.408.226,53 54.043.480,47 504.196,87 545.548,97 Mendoza 257.080.527,45 201.671.467,57 2.780.816,05 2.026.084,83 Río Negro 62.451.369,63 66.245.973,61 685.077,32 668.260,71 Salta 191.394.336,00 187.791.595,38 2.071.399.09 1.884.961,35 San Juan 151.409.141,46 111.179.065,54 1.630.961,60 1.116.925,94 Santa Fe 548.106.387,27 428.012.516,38 6.009.418,86 4.313.860,14 C.A.B.A. 194.582.530,51 226.001.681,28 6 2.132.389,44 2.272.976,29 6) En respuesta a la Circularización (PROVINCIAS) 040207725 006-2022 (Nota Nº 150/2022 A-05) del 8/03/2022, cabe señalar los siguientes comentarios respecto a Provincia de Catamarca: i. No informa los importes recibidos en concepto de cápitas básica mensual y equidad mensual de agosto 2021 Nos remitimos a nuestro Memorando a la Dirección [REF A-1)]; ii. Incluye en concepto “transferencias realizada por Nación” sin especificar las mismas (capitas básica y equidad, etc.) Nos remitimos a nuestro Memorando a la Dirección [REF A-2)]. 7) Durante el ejercicio 2021, el Programa recibió la suma de $ 22.326.199,85 (USD 238.655,26) el 05/05/2021, en concepto de Aporte del Tesoro Nacional –BIRF 8516- AR- (Programa de Desarrollo de Seguros Públicos Provinciales de Salud” (SUMAR)- Financiamiento Adicional) en virtud de la continuidad del mismo en el BIRF 8853-AR. 8) Tal como se menciona en Nota 7 –Aportes Fideicomiso-, que acompaña los estados financieros “…en el ejercicio 2021 no se recibieron desembolsos de Fideicomiso, ni se realizaron rendiciones en tal concepto…”. 9) Tal como se expone en Nota 2 – Principales Políticas de Contabilidad, punto 2, citada en I- 4). precedente, la DGPFE registra sus transacciones en moneda local. La información expuesta en moneda extranjera es preparada sobre la base de planillas auxiliares, las que fueron validadas por esta auditoría. 10) La Disposición N° 486 del 16/10/2020 mediante la cual, en virtud de las competencias atribuidas al Ministerio de Salud, éste convoca a realizar tareas al personal imprescindible para llevar adelante su gestión y, en este marco, el Subsecretario de Gestión Administrativa extiende el pago de la asignación estímulo por los meses de octubre, noviembre y diciembre 2020. Las erogaciones por estos periodos se abonaron con fuente de financiamiento local en el ejercicio 2021 ascendieron a $ 113.000,00 (USD 7 1.379,40) correspondientes a 14 consultores. A su vez, de la documentación analizada, por los mencionados consultores que entraron en la muestra de auditoria, surge que, las notas que autorizan dichos pagos, no tienen fecha de emisión y número, como así tampoco, se adjuntan como archivo embebido, los cuadros con el detalle de los consultores autorizados a recibir el pago, firmados por autoridad competente Nos remitimos a nuestro Memorando a la Dirección [REF B-2) e)]. CIUDAD AUTÓNOMA DE BUENOS AIRES, 20 de septiembre de 2022. SADIR Firmado CAMPORA Firmado digitalmente digitalmente por CAMPORA Carlos VILLANUEVA Juan Firmado digitalmente por VILLANUEVA Gladys Liliana por SADIR Carlos Santiago Santiago Gladys Liliana Fecha: 2022.10.26 20:08:03 -03'00' Manuel Juan Manuel Dra. G. Liliana VILLANUEVA Cdor. Juan Manuel SADIR Lic. Carlos Santiago CÁMPORA Supervisora DCEOFI- Jefe del DCEOFI- Gerente de Control de la Deuda Pública Deuda Pública Deuda Pública- AGN AGN AGN 8 INFORME DE AUDITORÍA INDEPENDIENTE SOBRE LOS ESTADOS DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSOS DEL “PROGRAMA DE AMPLIACIÓN DE LA COBERTURA EFECTIVA EN SALUD –SUMAR-” Y “FINANCIAMIENTO ADICIONAL” CONVENIOS DE PRÉSTAMO BIRF Nº 8853-AR Y BIRF Nº 9222-AR (Ejercicio Nº 3 finalizado el 31/12/2021) Al Señor Subsecretario de Relaciones Financieras Internacionales para el Desarrollo de la Secretaría de Asuntos Económicos y Financieros Internacionales del Ministerio de Economía. La Auditoría General de la Nación, en su carácter de auditor externo independiente, informa acerca del examen practicado sobre la documentación que respalda los Estados de Solicitudes de Desembolsos (SOE´s y/o reportes financieros intermedios –IFR-) y las solicitudes de retiro de fondos relacionadas, que fueron emitidas y presentadas al Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) por el ejercicio N° 3 finalizado el 31/12/2021, correspondiente a los Convenios de Préstamo BIRF N° 8853-AR y BIRF Nº 9222-AR, “Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud –SUMAR-” y “Financiamiento Adicional” respectivamente, llevados a cabo a través del Equipo Coordinador del Programa (ECP), con la asistencia de la Dirección General de Proyectos con Financiamiento Externo (DGPFE), dependiente de la Secretaría de Gestión Administrativa en el ámbito del Ministerio de Salud, y en sus aspectos técnicos a cargo de la Secretaría de Equidad en el ámbito del Ministerio de Salud. I- ESTADOS AUDITADOS 1) Estado de Solicitudes de Desembolso para el Ejercicio del año 2021, expresado en dólares estadounidenses, BIRF 8853-AR. 2) Estado de Solicitudes de Desembolso Acumuladas (por año) al 31/12/2021 expresado en dólares estadounidenses, BIRF 8853-AR. 3) Estado de Solicitudes de Desembolso para el Ejercicio del año 2021, expresado en 9 dólares estadounidenses, BIRF 9222-AR. 4) Estado de Solicitudes de Desembolso Acumuladas (por año) al 31/12/2021 expresado en dólares estadounidenses, BIRF 9222-AR. 5) Estado de Solicitudes de Desembolso al 31/12/2021 (Solicitudes Acreditadas), expresado en pesos y dólares estadounidenses, BIRF 8853-AR/BIRF 9222-AR. Los estados precedentes fueron preparados por la Dirección General de Proyectos con Financiamiento Externo (DGPFE), son de su exclusiva responsabilidad y fueron debidamente firmados y presentados a esta auditoría el 02/03/2022. Se identifican al solo efecto de nuestra opinión, descriptos en el “Anexo de identificación de Estados Financieros”. El objetivo de nuestra tarea es expresar una opinión basada en el examen de auditoría realizado, habiéndose efectuado el trabajo en campo entre el 01/12/2021 y el 19/09/2022, de manera no continua. II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORÍA El examen fue realizado de conformidad con Normas de Control Externo Gubernamental emitidas por la Auditoría General de la Nación, las cuales son compatibles con las de aceptación general en la República Argentina para la profesión contable y con las recomendadas por la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), y requerimientos específicos del BIRF, incluyendo pruebas de los registros contable-financieros, verificación de los sistemas de control interno de las áreas relacionadas, verificación de la elegibilidad de los gastos y demás procedimientos de auditoría que se consideraron necesarios. III- OPINIÓN SIN SALVEDADES En opinión de esta Auditoría General de la Nación, los estados identificados en I- precedente, correspondientes al “Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud –SUMAR-” y “Financiamiento Adicional”, presentan razonablemente las 10 Solicitudes de desembolsos relacionadas, emitidas y presentadas al BIRF por el ejercicio finalizado al 31/12/2021, de conformidad con los Convenios de Préstamo BIRF N° 8853- AR y BIRF Nº 9222-AR suscriptos el 17/12/2018 y el 21/07/2021. IV- OTRAS CUESTIONES Del total desembolsado por el BIRF 9222-AR al 31/12/2021 por USD 82.821.350,14, USD 625.000.- corresponden a la comisión inicial; quedando pendiente de justificar al Banco el total ejecutado BIRF 9222-AR, USD 50.852.604,47 BIRF 9222-AR: Pendiente de Fecha Concepto Monto Ejecutado en USD justificación 27/8/2021 Comisión inicial USD 625.000,00 USD 625.000,00 USD ------------------ 14/10/2021 Desembolso Nº 1 USD 47.705.968,46 USD 47.705.968,46 USD 47.705.968,46 21/12/2021 Desembolso Nº 2 USD 34.490.381,68 USD 3.146.636,01 USD 3.146.636,01 31/12/2021 TOTALES USD 82.821.350,14 USD 51.477.604,47 USD 50.852.604,47 CIUDAD AUTÓNOMA DE BUENOS AIRES, 20 de septiembre de 2022. Firmado VILLANUEVA Firmado digitalmente por VILLANUEVA Gladys Liliana SADIR Juan digitalmente por CAMPORA Firmado digitalmente por CAMPORA Carlos Gladys Liliana -03'00' Manuel SADIR Juan Carlos Santiago Santiago Fecha: 2022.10.26 20:08:44 Manuel Dra. G. Liliana VILLANUEVA Cdor. Juan Manuel SADIR Lic. Carlos Santiago CÁMPORA Supervisora DCEOFI- Jefe del DCEOFI- Gerente de Control de la Deuda Pública Deuda Pública Deuda Pública- AGN AGN AGN 11 INFORME DE AUDITORÍA INDEPENDIENTE SOBRE EL ESTADO DE LA CUENTA ESPECIAL DEL “PROGRAMA DE AMPLIACIÓN DE LA COBERTURA EFECTIVA EN SALUD –SUMAR-” Y “FINANCIAMIENTO ADICIONAL” CONVENIOS DE PRÉSTAMO BIRF Nº 8853-AR Y BIRF Nº 9222-AR (Ejercicio N° 3 finalizado el 31/12/2021) Al Señor Subsecretario de Relaciones Financieras Internacionales para el Desarrollo de la Secretaría de Asuntos Económicos y Financieros Internacionales del Ministerio de Economía. La Auditoría General de la Nación, en su carácter de auditor externo independiente, ha examinado el estado detallado en I- siguiente, por el ejercicio al 31/12/2021, correspondiente a la Cuenta Especial del “Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud –SUMAR- ” y “Financiamiento Adicional”, de conformidad con los Convenios de Préstamo BIRF N° 8853- AR y BIRF Nº 9222-AR, de fecha 17/12/2018 y 21/07/2021 respectivamente. I- ESTADOS AUDITADOS 1) Estado de la Cuenta Especial BIRF por el ejercicio al 31/12/2021, Caja de Ahorro en dólares N° 00067145/63, denominada “M. de Salud -BIRF 8853-AR –US”, expresado en pesos y en dólares estadounidenses, y Anexo 1 que forma parte del mismo. 2) Estado de la Cuenta Especial BIRF por el ejercicio al 31/12/2021, Caja de Ahorro en dólares N° 00070131/64, denominada “M. de Salud -BIRF 9222-AR –US”, expresado en pesos y en dólares estadounidenses, y Anexo 1 que forma parte del mismo. Los Estados precedentes, fueron preparados por la Dirección General de Proyectos con Financiamiento Externo (DGPFE), son de su exclusiva responsabilidad y, fueron debidamente firmados y presentados a esta auditoría el 02/03/2022. Estos últimos se 12 adjuntan y se identifican al solo efecto de nuestra opinión, descriptos en el “Anexo de identificación de Estados Financieros”. El objetivo de nuestra tarea es expresar una opinión basada en el examen de auditoría realizado, habiéndose efectuado el trabajo en campo entre el 01/12/2021 y el 19/09/2022, de manera no continua II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORÍA El examen fue practicado de conformidad con las Normas de Control Externo Gubernamental emitidas por la Auditoría General de la Nación, las cuales son compatibles con las de aceptación general en la República Argentina para la profesión contable y con las recomendadas por la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), y requerimientos específicos del BIRF, incluyendo las pruebas y demás procedimientos que se consideraron necesarios. III- OPINIÓN SIN SALVEDADES En opinión de esta Auditoría General de la Nación, el estado identificado en I- presenta razonablemente la disponibilidad de fondos de la Cuenta Especial del “Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud – Salud –SUMAR-” y “Financiamiento Adicional”, por el ejercicio finalizado el 31/12/2021, así como las transacciones realizadas durante el ejercicio finalizado en esa fecha de conformidad con prácticas contable- financieras usuales y con las estipulaciones sobre el uso de fondos contempladas en los Convenios de Préstamo BIRF N° 8853-AR y 9222-AR, suscriptos el 17/12/2018 y el 21/07/2022 respectivamente. IV- OTRAS CUESTIONES 1) El estado citado en I- precedente fue titulado como “Estado de Fuentes y Usos de Fondos” y corresponde indicar “Estado de Cuenta Especial”. 13 2) La cuenta abierta en el Banco Nación, Caja de Ahorro en dólares N° 00070131/64, denominada “M. de Salud -BIRF 9222-AR –US, fue abierta el 17/08/2021 y el primer movimiento se registró el 26/10/2021 con la acreditación de la Solicitud Nº 1 por USD 47.705.968,46. CIUDAD AUTÓNOMA DE BUENOS AIRES, 20 de septiembre de 2022. Firmado CAMPORA Firmado digitalmente VILLANUEVA Firmado digitalmente por VILLANUEVA Gladys Liliana SADIR Juan digitalmente por CAMPORA Carlos Gladys Liliana Fecha: -03'00' 2022.10.26 20:09:09 Manuel por SADIR Carlos Santiago Santiago Juan Manuel Dra. G. Liliana VILLANUEVA Cdor. Juan Manuel SADIR Lic. Carlos Santiago CÁMPORA Supervisora DCEOFI- Jefe del DCEOFI- Gerente de Control de la Deuda Pública Deuda Pública Deuda Pública- AGN AGN AGN 14 Préstamos BIRF 8853-AR y Financiamiento Adicional BIRF 9222-AR PROGRAMA DE AMPLIACION DE LA COBERTURA EFECTIVA EN SALUD – SUMAR ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS AL 31/12/2021 EN PESOS Y DOLARES IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 1 de 20 PROGRAMA DE AMPLIACION DE LA COBERTURA EFECTIVA EN SALUD – PACES - SUMAR PRÉSTAMO BIRF N° 8853 – AR Y FINANCIAMIENTO ADICIONAL PRÉSTAMO BIRF 9222-AR NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PROYECTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 NOTA 1 - OBJETIVOS Y NATURALEZA DE LOS PROYECTOS El Poder Ejecutivo Nacional aprobó el modelo del Convenio de Préstamo Nº 8853-AR destinado a financiar parcialmente el Programa, mediante la sanción del Decreto Nº 1130/18. Posteriormente, fue suscripto entre la Nación Argentina y el BIRF, estableciendo como fecha de cierre el 31 de diciembre de 2022. La Secretaría de Gobierno de Salud, por medio de la Resolución 518/19, creó el Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud (PACES). Como antecedentes del Proyecto, cabe destacar el Proyecto de Inversión en Salud Materno Infantil provincial en sus dos fases. La primera fase (APL1 – Préstamo BIRF 7225-AR) incluyó: a) el desarrollo de seguros materno infantiles provinciales en las 9 provincias del NEA-NOA, por ser las regiones que concentran los más altos indicadores de morbi- mortalidad infantil y materna, y b) el fortalecimiento institucional de los Ministerios de Salud Provinciales y Nacional. Habiéndose cumplido las condiciones necesarias, la Nación procedió a solicitar el inicio de la Fase II del Proyecto (APL2), que abarcaba al resto de las Provincias no incluidas en el APL1 y a la Ciudad Autónoma de Buenos Aires. A partir del año 2010 el citado Proyecto inició un proceso de extensión gradual de su cobertura de salud, incorporando los módulos integrales de de atención de las Cardiopatías Congénitas y en 2011 se incorporaron además nuevas prestaciones ambulatorias de tratamiento específico de ciertas patologías prevalentes. En virtud del nuevo modelo de financiamiento de la salud pública que desarrolló el Plan Nacer, introduciendo nuevas pautas de gestión en el sector, resultó de interés del gobierno argentino extender esta experiencia hacia otros grupos poblacionales con el propósito de continuar mejorando la cobertura efectiva de los hogares de bajos recursos que no cuentan con cobertura explícita de salud y potenciar otras estrategias nacionales de salud. Con fecha 6 de agosto de 2012 fue suscripto el Convenio de Préstamo BIRF Nº 8062 -AR entre la Nación Argentina y el BIRF, declarándose efectivo el día 17 de octubre de 2012, ejecutándose normalmente desde esa fecha. El 30 de Marzo de 2016, bajo el Decreto 532/2016 se aprobó el modelo de contrato de Préstamo BIRF 8516-AR Financiamiento Adicional para el Programa de Desarrollo de Seguros Públicos Provinciales de Salud con un financiamiento Externo de U$S 200 millones, siendo el 16 de Junio de 2016 la fecha de efectividad del mismo. IF-2022-18468899-APN-SES#MS1 Página 2 de 20 Para financiar el Proyecto el Gobierno Nacional (GN) obtuvo un préstamo a largo plazo otorgado por el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF, Banco Mundial) por un total de US$ 300 millones, siendo financiados U$S 300 millones con aportes de contrapartida provenientes del Tesoro Nacional El SUMAR tiene como objetivos generales, incrementar la cobertura efectiva y equitativa de servicios de salud priorizados para la población, de 0 a 64 años de edad, con cobertura pública exclusiva, y fortalecer al Ministerio de Salud de la Nación, y los Ministerios de Salud Provinciales para la implementación de mecanismos que logren un sistema de salud integrado, el cual involucre a diferentes actores claves en el financiamiento y provisión de servicios de salud, en el marco de la estrategia nacional de la Cobertura Universal de Salud (CUS). Los objetivos generales del Programa son: • Incrementar la cobertura efectiva y equitativa de servicios de salud priorizados, brindados a la población elegible, • Incrementar la capacidad institucional de la Secretaría de Gobierno de Salud y de los MSJ para la implementación de mecanismos de integración del sistema de salud que involucra a diferentes actores clave de la provisión y financiamiento de la salud. A los efectos de obtener el financiamiento adicional al Programa, la Nación procedió a solicitar un nuevo Préstamo al BIRF. Con fecha 2 de Abril de 2021, el Directorio del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) aprobó el AF. Mediante la sanción del Decreto Nº 404/2021, el Poder Ejecutivo Nacional aprobó el Convenio de Préstamo Nº 9222 a suscribir con el Banco. El 21/07/2021 el Convenio de Préstamo BIRF Nº 9222 fue suscripto entre la Nación Argentina y el BIRF, extendiendo la vigencia del Programa global hasta el 31 de Diciembre de 2023. NOTA 2 - PRINCIPALES POLÍTICAS DE CONTABILIDAD 1. La contabilidad del proyecto se lleva por el método de Percibido (Efectivo o Caja), mediante el cual los fondos aportados por el proyecto se reconocen cuando se recaudan y las inversiones en el mismo cuando se efectúan los pagos. 2. Las transacciones se registran en moneda local. Las pérdidas por fluctuaciones cambiarias, son absorbidas por el GN por no ser gastos elegibles para el Préstamo. 3. El valor de los activos operacionales o fijos adquiridos con fondos del proyecto se contabilizan por su costo de adquisición en la fecha de compra. En la contabilidad del proyecto no se registra la depreciación de dichos activos. 4. Como los estados financieros adjuntos tienen como objetivo principal presentar los fondos recibidos y las inversiones efectuadas, no se considera necesario presentar la información financiera ajustada para reconocer los efectos de la inflación. 5. El tipo de cambio utilizado para la presentación de la información en dólares, se corresponde con el siguiente detalle: IF-2022-18468899-APN-SES#MS2 Página 3 de 20 - Rubro Disponibilidades al T.C. B.N.A. (tipo comprador) del último día hábil del período. - Aportes al T.C. B.N.A. (tipo comprador) del día de acreditación de los fondos. - Justificación de Gastos al BIRF: corresponde con la Tasa de Cambio de la venta de moneda extranjera al momento de la transferencia de fondos a la Cuenta Operativa del Proyecto y aplicada para los gastos efectuados con dichos fondos. - Estado de Inversiones: corresponde con la Tasa de Cambio de la venta de moneda extranjera al momento de la transferencia de fondos a la Cuenta Operativa del Proyecto y aplicada para los gastos efectuados con dichos fondos. NOTA 3 - USO RESTRINGIDO DE LOS FONDOS Y BIENES El efectivo disponible en la Cuenta Especial es de uso restringido para ser utilizado únicamente a los fines del Proyecto y según las cláusulas del Convenio de Préstamo firmado entre el GN y el BIRF. Los bienes adquiridos con los fondos del proyecto son de propiedad del Ministerio de Salud y de cada uno de los Ministerios Provinciales bajo cuya responsabilidad se ejecuta el Programa y son de uso restringido para los fines del proyecto hasta la conclusión del mismo. El Proyecto mantiene registros extra-contables adecuados para controlar dichos activos. NOTA 4 – PRÉSTAMOS DEL BIRF El Préstamo del BIRF N° 8853-AR al GN por U$S 300 millones fue aprobado el 18 de Mayo de 2018 y efectivizado por el Directorio del Banco el 17 de Diciembre de 2018, el cual será pagado en cuotas semestrales con vencimiento final el 01 de Octubre de año 2049. Los demás gastos financieros también serán pagados por el GN. En el ejercicio del año 2019 se abonaron U$S 489.708,79 en conceptos de comisiones e interés, en el ejercicio del año 2020 se abonaron U$S 1.547.858,27 en conceptos de comisiones e interés y en el ejercicio del año 2021 se abonaron U$S 2.932.276,41 en conceptos de comisiones e interés. Al 31 de Diciembre de 2021 el GN no había pagado cuotas de amortización, ya que el primer vencimiento se produce con fecha 15/10/2022, y éstos no forman parte de los gastos del proyecto. El Préstamo BIRF N° 9222-AR fue firmado el 21 de Julio de 2021, declarándose la efectividad el 26 de Agosto de 2021. Hasta el 31 de Diciembre de 2021 no se abonaron comisiones ni intereses. El vencimiento de la primera cuota de amortización opera el 15 de abril de 2028, pagadera de forma semestral hasta el 15 de Octubre de 2052. Los Desembolsos de ambos Préstamos se realizarán bajo la modalidad de IUFR (Reportes Financieros Intermedios no Auditados) con una periodicidad trimestral. Los Estados Financieros de los Préstamos BIRF 8853-AR y BIRF 9222-AR se presentan de manera consolidada a los fines de un mejor análisis del Programa en general. IF-2022-18468899-APN-SES#MS3 Página 4 de 20 NOTA 5– ADMINISTRACION DEL PROYECTO La administración del proyecto será llevada a cabo por la Dirección General de Proyectos con Financiamiento Externo (DGPFE), centralizando la gestión administrativo-financiera y de adquisiciones del Proyecto. NOTA 6– PRESUPUESTO En el Estado de Inversiones Acumuladas por Categoría de Inversión y Fuente de Financiamiento al 31/12/2021, el Presupuesto de Contraparte Local (2), incluye los gastos que demandará el Proyecto y que serán ejecutados a través de la Unidad Ejecutora Central y contabilizados por la DGPFE, no así aquellos otros gastos que efectúen las provincias vinculadas con el Proyecto y que oportunamente fueron considerados en el PAD al momento de cuantificar el costo total del Proyecto. Los mencionados informes se presentan en forma consolidada para su mejor análisis. El Proyecto BIRF 8853-AR financia las capitas hasta los padrones del mes de Junio del año 2021 inclusive, mientras que el Proyecto BIRF 9222-AR financiará las transferencias capitadas a partir del mes de Julio del año 2021, por tal motivo, se observa una sobre- ejecución al cierre del ejercicio 2021 del Proyecto BIRF 8853-AR, dentro la Categoría 3 (Capitación en virtud de la Parte 1.1) y la Categoría 4 (Capitación en virtud de la Parte 1.2 del Proyecto), y de los componentes 1.1 (Capitaciones por Intervenciones Generales de Salud) y 1.2 (Capitaciones por Intervenciones para Enfermedades de Alta Complejidad), que no afectan los objetivos del Proyecto y se compensan con las demás categorías de inversión y componentes. NOTA 7– APORTES FIDEICOMISO Con fecha 05 de diciembre de 2017 la Unidad Ejecutora del Fideicomiso de Administración de la Cobertura Universal de Salud ha aprobado el Proyecto N° 2 “Apoyo al Programa de Desarrollo de Seguros Públicos Provinciales de Salud”, de acuerdo a lo solicitado por el Sr. Ministro de Salud. El objetivo del proyecto fue brindar apoyo a la implementación del Programa de Desarrollo de Seguros Públicos Provinciales de Salud, en particular las Cápitas, a fin de aumentar el uso y la calidad de los servicios sanitarios claves para la población objetivo sin seguro de salud y mejorar la gestión institucional mediante el fortalecimiento de los incentivos por resultados en las provincias participantes y entre los prestadores autorizados. Con fecha 16/09/2019, la Unidad Ejecutora del “Fideicomiso de Administración para la Cobertura Universal de Salud – Dto.908/16” ha aprobado un monto adicional para el Proyecto Nº 1 “Apoyo a la Implementación de la Estrategia de Cobertura Universal de Salud” - Componente Nº 1 “Programa Nacional de Fortalecimiento de Seguros Públicos de Salud CUSSUMAR”, de acuerdo a lo solicitado por el Sr. Secretario de Coberturas, para ser aplicado al pago de cápitas correspondientes a padrones del año 2019 y 2020. Es dable destacar que con fecha 05/12/2017 ya se encontraba aprobada y suscripta la suma de $ 957.600.000 (Pesos novecientos cincuenta y siete millones seiscientos mil) para el año 2019 IF-2022-18468899-APN-SES#MS4 Página 5 de 20 y la suma de $ 1.569.400.000 (Pesos mil quinientos sesenta y nueve millones cuatrocientos mil) para el año 2020. Durante el ejercicio 2020 la totalidad de los desembolsos fueron ingresados en la cuenta operativa del Préstamo. Se destaca que el monto solicitado para el ejercicio 2020 fue por un importe total de $ 1.702.817.545,68. En el ejercicio 2021 no se recibieron desembolsos de Fideicomiso, ni se realizaron rendiciones en tal concepto. NOTA 8 – DEPÓSITOS EN GARANTÍA El Proyecto mantendrá a resguardo garantías bancarias en concepto de garantías de cumplimiento de contrato o seriedad de ofertas. Al 31 de diciembre de 2021 las garantías en existencia son las siguientes: Tipo Importe en Proceso Nº Proveedor Importe en $ Garantía U$S DACTO - RED 80/12-0001-LPU21 CAUCION 788.170 USD 91.488 HAT Citarella. S.A Nº 80/12-0013-LPU21 CAUCION 314.186 USD 19.320 Oracle AR-MSAL-111617-NC- SYNC CAUCION 781.155 $ 941.898,80 RFQ TECHNOLOGIES Totales $941.898,80 USD 110.808 IF-2022-18468899-APN-SES#MS5 Página 6 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2021 (En Pesos y Dólares) En Pesos En Dólares Acumulado Movimientos Acumulado Acumulado Movimientos Acumulado 31/12/2020 del Ejercicio 31/12/2021 31/12/2020 del Ejercicio 31/12/2021 2021 2021 Disponibilidad de Fondos al inicio del período (Anexo 1) N/A 3.460.057.595,41 N/A N/A 41.215.695,00 N/A FUENTES DE FONDOS Préstamos del BIRF 8853-AR Anticipo de Fondos 13.632.725.961,94 3.648.730.374,68 17.281.456.336,62 190.302.332,36 38.260.452,09 228.562.784,45 Reembolso de Gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Comision Inicial 28.545.000,00 0,00 28.545.000,00 750.000,00 0,00 750.000,00 Préstamos del BIRF 9222-AR Anticipo de Fondos 0,00 8.261.532.995,71 8.261.532.995,71 0,00 82.196.350,14 82.196.350,14 Reembolso de Gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Comision Inicial 0,00 60.831.250,00 60.831.250,00 0,00 625.000,00 625.000,00 Total Préstamo BIRF 13.661.270.961,94 11.971.094.620,39 17.310.001.336,62 191.052.332,36 121.081.802,23 229.312.784,45 Aporte Local Aportes Tesoro Nacional (Anexo 2) 209.600.000,00 2.218.427.386,85 2.428.027.386,85 682.948,37 22.513.147,39 23.196.095,76 Otros Aportes (Anexo 3) 27.576.217,79 305.265.324,90 332.841.542,69 2.986.168,42 3.148.751,04 6.134.919,46 Aporte Provincial Cápitas 1.625.082.083,44 1.438.379.718,72 3.063.461.802,16 22.370.057,21 15.049.818,82 37.419.876,03 Aporte Fideicomiso (Anexo 4) 1.749.282.523,88 0,00 1.749.282.523,88 26.796.416,88 0,00 26.796.416,88 Diferencia de Cambio 429.605.449,29 200.353.882,07 629.959.331,36 -4.852.667,91 -1.611.014,02 -6.463.681,93 Total Aportes Locales 4.041.146.274,40 4.162.426.312,54 8.203.572.586,94 47.982.922,97 39.100.703,23 87.083.626,20 TOTAL FONDOS RECIBIDOS 17.702.417.236,34 16.133.520.932,93 33.835.938.169,27 239.035.255,33 160.182.505,46 399.217.760,79 USOS DE FONDOS BIRF 8853-AR 1. PGEs según las partes 1 y 2 del Proyecto. 227.449.842,72 74.649.792,00 302.099.634,72 3.872.246,32 755.947,26 4.628.193,58 2. Servicios de Consultoría, Servicios de No Consultoría y 371.267.146,49 521.184.285,46 892.451.431,95 5.939.781,98 5.565.005,47 11.504.787,45 3. Pagos por Capitación en virtud de la Parte 1.1 del Proyecto 12.173.561.713,98 5.820.155.319,98 17.993.717.033,96 167.679.027,62 62.995.697,82 230.674.725,44 4. Pagos por Capitación en virtud de la Parte 1.2 del Proyecto 1.413.655.418,76 1.456.375.429,07 2.870.030.847,83 19.213.914,37 15.572.965,47 34.786.879,84 5. Costos Operativos 27.110.682,03 1.498.629,25 28.609.311,28 350.824,30 15.111,94 365.936,24 6. Comisión Inicial 28.545.000,00 0,00 28.545.000,00 750.000,00 0,00 750.000,00 USOS DE FONDOS BIRF 9222-AR 1. Pagos por Capitación en viertud de la Parte 1.1 del Proyecto 0,00 5.260.354.618,77 5.260.354.618,77 0,00 52.880.057,32 52.880.057,32 2. Pagos por Capitación en virtud de la Parte 1.2 del Proyecto 0,00 2.206.311.557,00 2.206.311.557,00 0,00 22.102.676,83 22.102.676,83 3. Comisión Inicial 0,00 60.831.250,00 60.831.250,00 0,00 625.000,00 625.000,00 SUBTOTAL GASTOS ELEGIBLES 14.241.589.803,98 15.401.360.881,53 29.642.950.685,51 197.805.794,59 160.512.462,11 358.318.256,70 OTROS DESEMBOLSOS Erogaciones de Aporte Local 192.000,00 123.573,78 315.573,78 2.898,99 1.485,37 4.384,36 Retenciones a Pagar -279.185,81 -6.944.774,69 -7.223.960,50 -3.416,97 -69.185,66 -72.602,63 Anticipo de Viáticos 0,00 16.800,00 16.800,00 0,00 176,38 176,38 Transferencias PNUD 13/007 857.022,76 -696.519,52 160.503,24 14.283,72 -11.608,66 2.675,06 SUBTOTAL OTROS DESEMBOLSOS 769.836,95 -7.500.920,43 -6.731.083,48 13.765,74 -79.132,57 -65.366,83 TOTAL INVERSIONES DEL PROYECTO 14.242.359.640,93 15.393.859.961,10 29.636.219.602,03 197.819.560,33 160.433.329,54 358.252.889,87 Disponibilidad de Fondos al final del período (Anexo 1) 3.460.057.595,41 4.199.718.567,24 4.199.718.567,24 41.215.695,00 IF-2022-18468899-APN-SES#MS 40.964.870,92 40.964.870,92 Página 7 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2021 (En Pesos y Dólares) ANEXO 1 - Disponibilidad de Fondos al Inicio (01/01/2021) DISPONIBILIDADES Importe $ Importe U$S Banco Nación $ (BIRF 8853-AR) 1.011.898.346,74 12.053.583,64 Banco Nación U$S (BIRF 8853-AR) 2.448.159.248,67 29.162.111,36 Banco Nación $ (BIRF 9222-AR) 0,00 0,00 Banco Nación U$S (BIRF 9222-AR) 0,00 0,00 Total Disponibilidad de Fondos al Inicio 3.460.057.595,41 41.215.695,00 - Disponibilidad de Fondos al Cierre (31/12/2021) DISPONIBILIDADES Importe $ Importe U$S Banco Nación $ (BIRF 8853-AR) 388.146.505,31 3.786.056,43 Banco Nación U$S (BIRF 8853-AR) 368.293.611,77 3.592.407,45 Banco Nación $ (BIRF 9222-AR) 931.916.632,08 9.090.095,90 Banco Nación U$S (BIRF 9222-AR) 2.511.361.818,08 24.496.311,14 Total Disponibilidad de Fondos al Cierre 4.199.718.567,24 40.964.870,93 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 8 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2021 (En Pesos y Dólares) ANEXO 2: Aportes del Tesoro Nacional N° Orden Fuente Fecha Total $ TC Total U$S de Pago Aporte Local BIRF 8853-AR 7581 8/1/2021 8.700.000,00 84,9200 102.449,36 Aporte Local BIRF 8853-AR 8153 12/1/2021 20.000.000,00 85,2700 234.549,08 Aporte Local BIRF 8853-AR 8153 14/1/2021 20.587.726,00 85,4400 240.961,21 Aporte Local BIRF 8853-AR 8360 15/1/2021 4.949.927,00 85,5400 57.866,81 Aporte Local BIRF 8853-AR 1896 19/4/2021 144.499.136,00 92,7200 1.558.446,25 Aporte Local (*) N/A 5/5/2021 22.326.199,85 93,5500 238.655,26 Aporte Local BIRF 8853-AR 3061 27/5/2021 86.000.000,00 94,3300 911.692,99 Aporte Local BIRF 8853-AR 4036 14/7/2021 77.763.020,68 95,9600 810.369,12 Aporte Local BIRF 8853-AR 4036 14/7/2021 98.000.000,00 95,9600 1.021.258,86 Aporte Local BIRF 8853-AR 4036 14/7/2021 99.000.000,00 95,9600 1.031.679,87 Aporte Local BIRF 8853-AR 4937 13/8/2021 58.737.843,32 96,9100 606.107,14 Aporte Local BIRF 8853-AR 5706 6/9/2021 62.679.886,00 97,7500 641.226,46 Aporte Local BIRF 8853-AR 6819 6/10/2021 39.395.000,00 98,7200 399.057,94 Aporte Local BIRF 8853-AR 6819 6/10/2021 97.000.000,00 98,7200 982.576,99 Aporte Local BIRF 8853-AR 6819 6/10/2021 98.000.000,00 98,7200 992.706,65 Aporte Local BIRF 8853-AR 6819 6/10/2021 99.000.000,00 98,7200 1.002.836,30 Aporte Local BIRF 8853-AR 7009 20/10/2021 41.359.575,00 99,1500 417.141,45 Aporte Local BIRF 8853-AR 7009 20/10/2021 97.000.000,00 99,1500 978.315,68 Aporte Local BIRF 8853-AR 7009 20/10/2021 98.000.000,00 99,1500 988.401,41 Aporte Local BIRF 8853-AR 7009 20/10/2021 99.000.000,00 99,1500 998.487,14 Aporte Local BIRF 9222-AR 8745 14/12/2021 60.000.000,00 101,5800 590.667,45 Aporte Local BIRF 9222-AR 8745 14/12/2021 96.000.000,00 101,5800 945.067,93 Aporte Local BIRF 9222-AR 8745 14/12/2021 97.000.000,00 101,5800 954.912,38 Aporte Local BIRF 9222-AR 8745 14/12/2021 98.000.000,00 101,5800 964.756,84 Aporte Local BIRF 9222-AR 8745 14/12/2021 99.000.000,00 101,5800 974.601,30 Aporte Local BIRF 9222-AR 9665 29/12/2021 96.000.000,00 102,4800 936.768,15 Aporte Local BIRF 9222-AR 9665 29/12/2021 97.000.000,00 102,4800 946.526,15 Aporte Local BIRF 9222-AR 9665 29/12/2021 98.000.000,00 102,4800 956.284,15 Aporte Local BIRF 9222-AR 9665 29/12/2021 99.000.000,00 102,4800 966.042,15 Aporte Local BIRF 9222-AR 9665 29/12/2021 6.429.073,00 102,4800 62.734,90 Total Aportes del Gobierno Central 2.218.427.386,85 22.513.147,39 (*) Aporte local proveniente del Préstamo BIRF 8516-AR (remanente) ANEXO 3: Otros Aportes Descripción Total $ TC Total U$S Ingresos por Multas 305.265.324,90 N/A 3.148.751,04 Total Otros Aportes 305.265.324,90 3.148.751,04 ANEXO 4: Aporte Fideicomiso Descripción Total $ TC Total U$S Total Aportes del Fideicomiso 0,00 0,00 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 9 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO PARA EL EJERCICIO DEL AÑO 2021 BIRF 8853-AR (Expresado en U$S dólares) Desembolsos Procedimiento IFR al 31/12/2021 Fecha de Número Fecha de Solicitud Total Desembolsado aprobación 12 7-abr-21 12-abr-21 22.145.932,89 14 30-jun-21 2-jul-21 3.430.046,59 16 14-oct-21 20-oct-21 9.143.433,13 18 16-dic-21 22-dic-21 3.541.039,48 Total Desembolsos Procedimiento IFR al 31/12/2021 38.260.452,09 Rendiciones de Gastos Acumuladas al 31/12/2021 Categorías de Desembolsos / Inversión Fecha de 2. Servicios 3. Pagos por 4. Pagos por Total Aprobado por el Número Fecha de Solicitud Consultoria, No Capitación en Capitación en virtud 6. Comisión Total Desembolsado Aprobación 1. Bienes 5.Costos Operativos BM Consult.y virtud de la Parte de la Parte 1.2 del Inicial Capacitación 1.1 del Proyecto Proyecto 11 6-abr-21 7-abr-21 44.633,65 505.987,84 44.611.016,83 2.009.626,68 3.108,57 0,00 47.174.373,57 0,00 13 26-abr-21 29-abr-21 0,00 540.792,80 35.893.899,62 904.425,10 5.520,04 0,00 37.344.637,56 0,00 15 14-oct-21 14-oct-21 0,00 416.293,53 18.754.465,43 3.055.424,63 4.784,44 0,00 22.230.968,03 0,00 17 16-dic-21 17-dic-21 0,00 546.269,03 28.730.157,91 3.007.776,75 4.582,66 0,00 32.288.786,35 0,00 Subtotal año 2021 44.633,65 2.009.343,20 127.989.539,79 8.977.253,16 17.995,71 0,00 139.038.765,51 0,00 Total Rendiciones de Gastos al 31/12/2021 44.633,65 2.009.343,20 127.989.539,79 8.977.253,16 17.995,71 0,00 139.038.765,51 0,00 Total Desembolsado al 31/12/2021 38.260.452,09 Solicitudes Pendientes de Aprobación al 31/12/2021 Categorías de Desembolsos / Inversión Fecha de 2. Servicios 3. Pagos por 4. Pagos por Total Aprobado por el Número Fecha de Solicitud Consultoria, No Capitación en Capitación en virtud 6. Comisión Total Desembolsado Aprobación 1. Bienes 5.Costos Operativos BM Consult.y virtud de la Parte de la Parte 1.2 del Inicial Capacitación 1.1 del Proyecto Proyecto Subtotal Solicitudes pendientes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total Desembolsos Solicitados al 31/12/2021 44.633,65 2.009.343,20 127.989.539,79 8.977.253,16 17.995,71 0,00 139.038.765,51 38.260.452,09 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 10 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO ACUMULADAS AL 31/12/2021 BIRF 8853-AR (Expresado en U$S dólares) Desembolsos Procedimiento IFR al 31/12/2021 Fecha de Fecha de Número Total Desembolsado Solicitud aprobación 1 29-jul-19 1-ago-19 21.837.155,32 4 20-mar-20 25-mar-20 14.112.376,24 6 3-ago-20 6-ago-20 34.230.440,28 8 2-sep-20 8-sep-20 78.229.020,84 10 25-nov-20 2-dic-20 41.893.339,68 12 7-abr-21 12-abr-21 22.145.932,89 14 30-jun-21 2-jul-21 3.430.046,59 16 14-oct-21 20-oct-21 9.143.433,13 18 16-dic-21 22-dic-21 3.541.039,48 Total Desembolsos Procedimiento IFR acumulados al 31/12/2021 228.562.784,45 Rendiciones de Gastos Acumuladas al 31/12/2021 Categorías de Desembolsos / Inversión Fecha de Fecha de 2. Servicios 3. Pagos por 4. Pagos por Total Aprobado por el Número Consultoria, No Capitación en Capitación en virtud 6. Comisión Total Desembolsado Solicitud Aprobación 1. Bienes 5.Costos Operativos BM Consult.y virtud de la Parte de la Parte 1.2 del Inicial Capacitación 1.1 del Proyecto Proyecto FEF 20-dic-18 17-dic-18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 750.000,00 750.000,00 750.000,00 Subtotal año 2018 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 750.000,00 750.000,00 750.000,00 2 4-dic-19 5-dic-19 0,00 75.899,98 0,00 0,00 27,20 0,00 75.927,18 0,00 Subtotal año 2019 0,00 75.899,98 0,00 0,00 27,20 0,00 75.927,18 0,00 3 17-mar-20 20-mar-20 1.686.430,03 902.703,37 1.342.397,19 0,00 31.174,65 0,00 3.962.705,24 0,00 5 12-jun-20 17-jun-20 1.561.858,99 1.142.983,53 9.499.371,77 1.561.516,17 4.334,54 0,00 13.770.065,00 0,00 7 28-ago-20 2-sep-20 511.138,91 771.846,87 110.652,88 0,00 13.314,18 0,00 1.406.952,84 0,00 9 25-nov-20 25-nov-20 67.054,60 438.897,51 0,00 0,00 957,07 0,00 506.909,18 0,00 Subtotal año 2020 3.826.482,53 3.256.431,28 10.952.421,84 1.561.516,17 49.780,44 0,00 19.646.632,26 0,00 11 6-abr-21 7-abr-21 44.633,65 505.987,84 44.611.016,83 2.009.626,68 3.108,57 0,00 47.174.373,57 0,00 13 26-abr-21 29-abr-21 0,00 540.792,80 35.893.899,62 904.425,10 5.520,04 0,00 37.344.637,56 0,00 15 14-oct-21 14-oct-21 0,00 416.293,53 18.754.465,43 3.055.424,63 4.784,44 0,00 22.230.968,03 0,00 17 16-dic-21 17-dic-21 0,00 546.269,03 28.730.157,91 3.007.776,75 4.582,66 0,00 32.288.786,35 0,00 Subtotal año 2021 44.633,65 2.009.343,20 127.989.539,79 8.977.253,16 17.995,71 0,00 139.038.765,51 0,00 Total Rendiciones de Gastos Acum. al 31/12/2021 3.871.116,18 5.341.674,46 138.941.961,63 10.538.769,33 67.803,35 750.000,00 159.511.324,95 750.000,00 Total Desembolsado al 31/12/2021 229.312.784,45 Solicitudes Pendientes de Aprobación al 31/12/2021 Categorías de Desembolsos / Inversión Fecha de Fecha de 2. Servicios 3. Pagos por 4. Pagos por Total Aprobado por el Número Consultoria, No Capitación en Capitación en virtud 6. Comisión Total Desembolsado Solicitud Aprobación 1. Bienes 4.Costos Operativos BM Consult.y virtud de la Parte de la Parte 1.2 del Inicial Capacitación 1.1 del Proyecto Proyecto Subtotal Solicitudes pendientes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total Desembolsos Solicitados Acum. al 31/12/2021 3.871.116,18 5.341.674,46 138.941.961,63 10.538.769,33 67.803,35 IF-2022-18468899-APN-SES#MS 750.000,00 159.511.324,95 229.312.784,45 Página 11 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO PARA EL EJERCICIO DEL AÑO 2021 BIRF 9222-AR (Expresado en U$S dólares) Desembolsos Procedimiento IFR al 31/12/2021 Fecha de Número Fecha de Solicitud Total Desembolsado aprobación 1 14-oct-21 22-oct-21 47.705.968,46 2 15-dic-21 21-dic-21 34.490.381,68 Total Desembolsos Procedimiento IFR al 31/12/2021 82.196.350,14 Rendiciones de Gastos Acumuladas al 31/12/2021 Categorías de Desembolsos / Inversión Fecha de 1. Pagos por Cápitas 2. Pagos por Cápitas Total Aprobado por el Número Fecha de Solicitud Total Desembolsado Aprobación bajo la Parte 1.1 del bajo la Parte 1.2 del 3. Comisión Inicial BM proyecto proyecto FEF 26-ago-21 27-ago-21 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 625.000,00 Subtotal año 2021 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 625.000,00 Total Rendiciones de Gastos al 31/12/2021 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 625.000,00 Total Desembolsado al 31/12/2021 82.821.350,14 Solicitudes Pendientes de Aprobación al 31/12/2021 Categorías de Desembolsos / Inversión Fecha de 1. Pagos por Cápitas 2. Pagos por Cápitas Total Aprobado por el Número Fecha de Solicitud Total Desembolsado Aprobación bajo la Parte 1.1 del bajo la Parte 1.2 del 3. Comisión Inicial BM proyecto proyecto Subtotal Solicitudes pendientes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total Desembolsos Solicitados al 31/12/2021 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 82.821.350,14 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 12 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO ACUMULADAS AL 31/12/2021 BIRF 9222-AR (Expresado en U$S dólares) Desembolsos Procedimiento IFR al 31/12/2021 Fecha de Fecha de Número Total Desembolsado Solicitud aprobación 1 14-oct-21 22-oct-21 47.705.968,46 2 15-dic-21 21-dic-21 34.490.381,68 Total Desembolsos Procedimiento IFR acumulados al 31/12/2021 82.196.350,14 Rendiciones de Gastos Acumuladas al 31/12/2021 Categorías de Desembolsos / Inversión Fecha de Fecha de 1. Pagos por Cápitas 2. Pagos por Cápitas Total Aprobado por el Número Total Desembolsado Solicitud Aprobación bajo la Parte 1.1 del bajo la Parte 1.2 del 3. Comisión Inicial BM proyecto proyecto FEF 26-ago-21 27-ago-21 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 625.000,00 Subtotal año 2021 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 625.000,00 Total Rendiciones de Gastos Acum. al 31/12/2021 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 625.000,00 Total Desembolsado al 31/12/2021 82.821.350,14 Solicitudes Pendientes de Aprobación al 31/12/2021 Categorías de Desembolsos / Inversión Fecha de Fecha de Total Aprobado por el Número 1. Pagos por Cápitas 2. Pagos por Cápitas Total Desembolsado Solicitud Aprobación 3. Comisión Inicial BM bajo la Parte 1.1 del bajo la Parte 1.2 del Subtotal Solicitudes pendientes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Total Desembolsos Solicitados Acum. al 31/12/2021 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 82.821.350,14 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 13 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO AL 31/12/2021 (En Pesos y Dólares) BIRF 8853-AR Solicitudes Acreditadas al 31/12/2021 Fecha de Aprobación Fecha de Ingreso en Número Fecha de Solicitud Total U$S Acreditados TC Total $ Desembolsados Banco Cta. Especial 12 7-abr-21 12-abr-21 15-abr-21 22.145.932,89 92,5200 2.048.941.710,98 14 30-jun-21 2-jul-21 12-jul-21 3.430.046,59 95,8900 328.907.167,52 16 14-oct-21 20-oct-21 26-oct-21 9.143.433,13 99,3600 908.491.515,80 18 16-dic-21 22-dic-21 27-dic-21 3.541.039,48 102,3400 362.389.980,38 Total Solicitudes Acreditadas al 31/12/2021 38.260.452,09 3.648.730.374,68 BIRF 9222-AR Solicitudes Acreditadas al 31/12/2021 Fecha de Aprobación Fecha de Ingreso en Número Fecha de Solicitud Total U$S Acreditados TC Total $ Desembolsados Banco Cta. Especial N° 1 14-oct-21 22-oct-21 26-oct-21 47.705.968,46 99,3600 4.740.065.026,19 N° 2 15-dic-21 21-dic-21 23-dic-21 34.490.381,68 102,1000 3.521.467.969,53 Total Solicitudes Acreditadas al 31/12/2021 82.196.350,14 8.261.532.995,71 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 14 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2021 BIRF 8853-AR (En Pesos y Dólares) Cuenta Especial N°: 6714563 Banco Depositario: Nación Monto U$S Monto $ SALDO DE INICIO AL 01/01/2021 29.162.111,36 2.448.159.248,67 Más: Desembolsos Procedimiento IFR 38.260.452,09 3.648.730.374,68 Total Ingresos al 31/12/2021 38.260.452,09 3.648.730.374,68 FONDOS DISPONIBLES AL 31/12/2021 67.422.563,45 6.096.889.623,35 Menos: Gastos Bancarios 156,00 14.673,88 Transferencia de fondos a otras cuentas (Anexo 1) 63.830.000,00 5.924.652.500,00 Total Egresos al 31/12/2021 63.830.156,00 5.924.667.173,88 Diferencia de Cambio 0,00 -196.071.162,30 SALDO DE CIERRE AL 31/12/2021 3.592.407,45 368.293.611,77 SALDO SEGÚN EXTRACTO BANCARIO AL 31/12/2021 3.592.394,45 368.292.279,01 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 15 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2021 BIRF 9222-AR (En Pesos y Dólares) Cuenta Especial N°: 7013164 Banco Depositario: Nación Monto U$S Monto $ SALDO DE INICIO AL 01/01/2021 0,00 0,00 Más: Desembolsos Procedimiento IFR 82.196.350,14 8.261.532.995,71 Total Ingresos al 31/12/2021 82.196.350,14 8.261.532.995,71 FONDOS DISPONIBLES AL 31/12/2021 82.196.350,14 8.261.532.995,71 Menos: Gastos Bancarios 39,00 3.897,40 Transferencia de fondos a otras cuentas (Anexo 1) 57.700.000,00 5.754.450.000,00 Total Egresos al 31/12/2021 57.700.039,00 5.754.453.897,40 Diferencia de Cambio 0,00 -4.282.719,77 SALDO DE CIERRE AL 31/12/2021 24.496.311,14 2.511.361.818,08 SALDO SEGÚN EXTRACTO BANCARIO AL 31/12/2021 24.496.298,14 2.511.360.485,31 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 16 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2021 (En Pesos y Dólares) ANEXO 1 BIRF 8853-AR Transferencias de Fondos a otras Cuentas Banco Depositario: Nación Cuenta N° 6714563 Fecha de Débito Importe U$S TC Importe $ 29/1/2021 10.000.000,00 86,2500 862.500.000,00 16/3/2021 10.000.000,00 90,0000 900.000.000,00 29/3/2021 5.000.000,00 91,2500 456.250.000,00 26/4/2021 2.000.000,00 92,2500 184.500.000,00 12/5/2021 5.000.000,00 93,0000 465.000.000,00 31/5/2021 2.000.000,00 93,7500 187.500.000,00 7/6/2021 7.000.000,00 94,0000 658.000.000,00 22/6/2021 5.000.000,00 94,2500 471.250.000,00 14/7/2021 3.000.000,00 95,2500 285.750.000,00 9/8/2021 3.000.000,00 96,0000 288.000.000,00 11/8/2021 2.000.000,00 96,0000 192.000.000,00 30/8/2021 730.000,00 96,7500 70.627.500,00 27/10/2021 5.000.000,00 98,7500 493.750.000,00 23/11/2021 2.000.000,00 99,5000 199.000.000,00 6/12/2021 2.100.000,00 100,2500 210.525.000,00 Total Transferido 63.830.000,00 5.924.652.500,00 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 17 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud - SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2021 (En Pesos y Dólares) ANEXO 1 BIRF 9222-AR Transferencias de Fondos a otras Cuentas Banco Depositario: Nación Cuenta N° 7013164 Fecha de Débito Importe U$S TC Importe $ 27/10/2021 20.000.000,00 98,7500 1.975.000.000,00 3/11/2021 5.000.000,00 99,0000 495.000.000,00 9/11/2021 5.000.000,00 99,2500 496.250.000,00 23/11/2021 5.000.000,00 99,5000 497.500.000,00 30/11/2021 7.000.000,00 100,0000 700.000.000,00 16/12/2021 5.700.000,00 101,0000 575.700.000,00 27/12/2021 10.000.000,00 101,5000 1.015.000.000,00 Total Transferido 57.700.000,00 5.754.450.000,00 IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 18 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud – SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE INVERSIONES ACUMULADAS POR CATEGORÍA DE INVERSIÓN Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO AL 31/12/2021 (Expresado en U$S dólares) Presupuesto Vigente Acumulado al 31/12/2020 Ejecución 2021 Acumulado al 31/12/2021 Disponible al 31/12/2021 Categorías de Inversión Préstamo BIRF 8853-AR % de Avance BIRF (1) Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total 1. Bienes 27.437.200,00 0,00 38.692.800,00 66.130.000,00 3.871.116,18 0,00 1.130,14 3.872.246,32 755.947,26 0,00 0,00 755.947,26 4.627.063,44 0,00 1.130,14 4.628.193,58 16,86% 22.810.136,56 0,00 38.691.669,86 61.501.806,42 2. Servicios de Consultoría, Servicios de No Consultoría y 61.460.849,00 0,00 27.281.903,00 102.172.999,00 3.838.319,11 0,00 2.101.462,87 5.939.781,98 3.242.207,16 0,00 2.322.798,31 5.565.005,47 7.080.526,27 0,00 4.424.261,18 11.504.787,45 11,52% 54.380.322,73 0,00 22.857.641,82 90.668.211,55 Capacitación 3. Pagos por Capitación en virtud de la Parte 1.1 del 184.795.493,00 58.051.234,75 208.191.755,00 437.608.235,75 137.321.906,46 22.436.789,14 7.920.332,02 167.679.027,62 50.872.605,30 8.429.822,56 3.693.269,96 62.995.697,82 188.194.511,76 30.866.611,70 11.613.601,98 230.674.725,44 101,84% -3.399.018,76 27.184.623,06 196.578.153,02 206.933.510,32 Proyecto 4. Pagos por Capitación en virtud de la Parte 1.2 del 21.100.000,00 0,00 21.100.000,00 42.200.000,00 10.538.769,33 0,00 8.675.145,04 19.213.914,37 11.565.255,51 0,00 4.007.709,96 15.572.965,47 22.104.024,84 0,00 12.682.855,00 34.786.879,84 104,76% -1.004.024,84 0,00 8.417.145,00 7.413.120,16 Proyecto 5. Costos Operativos 4.456.458,00 0,00 4.733.542,00 9.190.000,00 52.916,21 0,00 297.908,09 350.824,30 14.943,11 0,00 168,83 15.111,94 67.859,32 0,00 298.076,92 365.936,24 1,52% 4.388.598,68 0,00 4.435.465,09 8.824.063,77 6. Comisión Inicial 750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 Totales 300.000.000,00 58.051.234,75 300.000.000,00 658.051.234,75 156.373.027,29 22.436.789,14 18.995.978,16 197.805.794,58 66.450.958,34 8.429.822,56 10.023.947,06 84.904.727,96 222.823.985,63 30.866.611,70 29.019.925,22 282.710.522,54 74,27% 77.176.014,37 27.184.623,06 270.980.074,78 375.340.712,21 % de Ejecución 45,59% 8,82% 45,59% 100,00% 52,12% 38,65% 6,33% 30,06% 22,15% 14,52% 3,34% 12,90% 74,27% 53,17% 9,67% 42,96% 25,73% 46,83% 90,33% 57,04% (1) El 9/10/2020 se aprueba la reestructura CONVE-2020-72322157-APN-SSRFID#SAR Presupuesto Aprobado Acumulado al 31/12/2020 Ejecución 2021 Acumulado al 31/12/2021 Disponible al 31/12/2021 Categorías de Inversión Préstamo BIRF 9222-AR % de Avance (4) BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total 1. Capitación Parte A.1 (a) del proyecto 215.375.000,00 40.610.390,00 51.693.181,00 307.678.571,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36.485.864,53 7.108.336,42 9.285.856,38 52.880.057,32 36.485.864,53 7.108.336,42 9.285.856,38 52.880.057,32 16,94% 178.889.135,47 33.502.053,58 42.407.324,62 254.798.513,68 2. Capitación Parte A.1 (b) del proyecto 34.000.000,00 0,00 18.307.692,00 52.307.692,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.366.739,94 0,00 7.735.936,89 22.102.676,83 14.366.739,94 0,00 7.735.936,89 22.102.676,83 42,26% 19.633.260,06 0,00 10.571.755,11 30.205.015,17 3. Comisión Inicial 625.000,00 0,00 0,00 625.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 625.000,00 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 0,00 0,00 625.000,00 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 Totales 250.000.000,00 40.610.390,00 70.000.873,00 360.611.263,00 0,00 0,00 0,00 0,00 51.477.604,47 7.108.336,42 17.021.793,27 75.607.734,15 51.477.604,47 7.108.336,42 17.021.793,27 75.607.734,15 20,59% 198.522.395,53 33.502.053,58 52.979.079,73 285.003.528,85 % de Ejecución 69,33% 11,26% 19,41% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 20,59% 17,50% 24,32% 20,97% 20,59% 17,50% 24,32% 20,97% 79,41% 82,50% 75,68% 79,03% Totales Consolidados 550.000.000,00 98.661.624,75 370.000.873,00 1.018.662.497,75 156.373.027,29 22.436.789,14 18.995.978,16 197.805.794,58 117.928.562,81 15.538.158,98 27.045.740,33 160.512.462,11 274.301.590,09 37.974.948,11 46.041.718,49 358.318.256,69 49,87% 275.698.409,91 60.686.676,64 323.959.154,51 660.344.241,06 % de Ejecución 53,99% 9,69% 36,32% 100,00% 28,43% 22,74% 5,13% 19,42% 21,44% 15,75% 7,31% 15,76% 49,87% 38,49% 12,44% 35,18% 50,13% 61,51% 87,56% 64,82% IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 19 de 20 Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud – SUMAR PRESTAMOS BIRF 8853-AR / BIRF 9222-AR ESTADO DE INVERSIONES ACUMULADAS POR COMPONENTE Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO AL 31/12/2021 (Expresado en U$S dólares) Presupuesto Aprobado Acumulado al 31/12/2020 Ejecución 2021 Acumulado al 31/12/2021 Disponible al 31/12/xxxx Componentes Préstamo BIRF 8853-AR % de Avance BIRF (1) Provincial (2) Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total Componente 1: Apoyo al fortalecimiento de la 205.895.493,00 58.051.234,75 229.291.755,00 493.238.482,75 147.860.675,79 22.436.789,14 16.595.477,06 186.892.941,99 62.437.860,81 8.429.822,56 7.700.979,92 78.568.663,29 210.298.536,60 30.866.611,70 24.296.456,98 265.461.605,28 102,14% -4.403.043,60 27.184.623,05 204.995.298,02 227.776.877,47 cobertura de Salud Pública Efectiva Sub 1.1. Pago por Capitaciones por Intervenciones 184.795.493,00 58.051.234,75 208.191.755,00 451.038.482,75 137.321.906,46 22.436.789,14 7.920.332,02 167.679.027,62 50.872.605,30 8.429.822,56 3.693.269,96 62.995.697,82 188.194.511,76 30.866.611,70 11.613.601,98 230.674.725,44 101,84% -3.399.018,76 27.184.623,05 196.578.153,02 220.363.757,31 Generales de Salud Sub 1.2. Pago por Capitaciones por Intervenciones para 21.100.000,00 0,00 21.100.000,00 42.200.000,00 10.538.769,33 0,00 8.675.145,04 19.213.914,37 11.565.255,51 0,00 4.007.709,96 15.572.965,47 22.104.024,84 0,00 12.682.855,00 34.786.879,84 104,76% -1.004.024,84 0,00 8.417.145,00 7.413.120,16 Enfermedades de Alta Complejidad Componente 2: Fortalecimiento de la capacidad Institucional de los Ministerios de Salud Nacional y 54.698.048,30 0,00 56.261.959,00 110.960.007,30 3.886.873,37 0,00 311.653,43 4.198.526,79 1.405.841,07 0,00 155.965,99 1.561.807,06 5.292.714,44 0,00 467.619,41 5.760.333,85 9,68% 49.405.333,87 0,00 55.794.339,59 105.199.673,45 Provinciales Sub 2.1. Apoyo a los Min. de Salud Nacional y Provinciales para aumentar su coordinación y establecer un 27.260.848,30 0,00 17.569.159,00 44.830.007,30 15.757,18 0,00 310.523,29 326.280,46 403.589,11 0,00 155.965,99 559.555,10 419.346,29 0,00 466.489,27 885.835,56 1,54% 26.841.502,02 0,00 17.102.669,73 43.944.171,74 modelo de atención integrada Sub 2.2. Mejorar la capacidad de prestación de servicios de 27.437.200,00 0,00 38.692.800,00 66.130.000,00 3.871.116,19 0,00 1.130,14 3.872.246,33 1.002.251,96 0,00 0,00 1.002.251,96 4.873.368,15 0,00 1.130,14 4.874.498,29 17,76% 22.563.831,85 0,00 38.691.669,86 61.255.501,71 los Ministerios de Salud Nacional y Provinciales Componente 3: Soporte para la Administración, 38.656.458,70 0,00 14.446.286,00 53.102.744,70 3.875.478,13 0,00 2.088.847,67 5.964.325,80 2.607.256,46 0,00 2.167.001,16 4.774.257,62 6.482.734,59 0,00 4.255.848,83 10.738.583,42 16,77% 32.173.724,11 0,00 10.190.437,17 42.364.161,28 Monitoreo y Evaluación Comisión Inicial 750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 Totales 300.000.000,00 58.051.234,75 300.000.000,00 658.051.234,75 156.373.027,29 22.436.789,14 18.995.978,16 197.805.794,59 66.450.958,34 8.429.822,56 10.023.947,07 84.904.727,97 222.823.985,63 30.866.611,70 29.019.925,23 282.710.522,56 74,27% 77.176.014,37 27.184.623,05 270.980.074,77 375.340.712,20 % de Ejecución 45,59% 8,82% 45,59% 100,00% 52,12% 38,65% 6,33% 30,06% 22,15% 14,52% 3,34% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% (2) El 9/10/2020 se aprueba la reestructura CONVE-2020-72322157-APN-SSRFID#SAR Presupuesto Aprobado Acumulado al 31/12/2020 Ejecución 2021 Acumulado al 31/12/2021 Disponible al 31/12/2021 Componentes Préstamo BIRF xxxx-AR % de Avance (1) (2) (4) BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total BIRF Provincial Local Total 1. Pagos por Capitas en virtud de la Parte 1a del 215.375.000,00 40.610.390,00 51.693.181,00 307.678.571,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36.485.864,53 7.108.336,42 9.285.856,38 52.880.057,33 36.485.864,53 7.108.336,42 9.285.856,38 52.880.057,33 16,94% 178.889.135,47 33.502.053,58 42.407.324,62 254.798.513,67 Proyecto 1.1. Pago por Capitaciones por Intervenciones Generales de 189.515.152,00 40.610.390,00 40.610.389,00 270.735.931,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32.681.221,01 7.108.336,42 7.599.352,96 47.388.910,39 32.681.221,01 7.108.336,42 7.599.352,96 47.388.910,39 17,24% 156.833.930,99 33.502.053,58 33.011.036,04 223.347.020,61 Salud (Componente Base) - 1.2. Pago por Capitaciones por Intervenciones Generales de 25.859.848,00 0,00 11.082.792,00 36.942.640,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.804.643,52 0,00 1.686.503,42 5.491.146,94 3.804.643,52 0,00 1.686.503,42 5.491.146,94 14,71% 22.055.204,48 0,00 9.396.288,58 31.451.493,06 Salud (Componente Equidad) 2. Pagos por capitas en virtud de la Parte 1 a 2 del 34.000.000,00 0,00 18.307.692,00 52.307.692,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.366.739,94 0,00 7.735.936,88 22.102.676,82 14.366.739,94 0,00 7.735.936,88 22.102.676,82 42,26% 19.633.260,06 0,00 10.571.755,12 30.205.015,18 proyecto 2.1 Pago por Capitaciones por Intervenciones para 34.000.000,00 0,00 18.307.692,00 52.307.692,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.366.739,94 0,00 7.735.936,88 22.102.676,82 14.366.739,94 0,00 7.735.936,88 22.102.676,82 42,26% 19.633.260,06 0,00 10.571.755,12 30.205.015,18 Enfermedades de Alta Complejidad- Comisión inicial 625.000,00 0,00 0,00 625.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 625.000,00 0,00 0,00 625.000,00 625.000,00 0,00 0,00 625.000,00 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 Totales 250.000.000,00 40.610.390,00 70.000.873,00 360.611.263,00 0,00 0,00 0,00 0,00 51.477.604,47 7.108.336,42 17.021.793,26 75.607.734,15 51.477.604,47 7.108.336,42 17.021.793,26 75.607.734,15 20,59% 198.522.395,53 33.502.053,58 52.979.079,74 285.003.528,85 % de Ejecución 69,33% 11,26% 19,41% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 20,59% 17,50% 24,32% 20,97% 20,59% 17,50% 24,32% 20,97% 79,41% 82,50% 75,68% 79,03% Totales Consolidados 550.000.000,00 98.661.624,75 370.000.873,00 1.018.662.497,75 156.373.027,29 22.436.789,14 18.995.978,16 197.805.794,59 117.928.562,81 15.538.158,98 27.045.740,33 160.512.462,12 274.301.590,10 37.974.948,12 46.041.718,49 358.318.256,71 49,87% 275.698.409,90 60.686.676,63 323.959.154,51 660.344.241,05 % de Ejecución 53,99% 9,69% 36,32% 100,00% 28,43% 22,74% 5,13% 19,42% 21,44% 15,75% 7,31% 15,76% 49,87% 38,49% 12,44% 35,18% 50,13% 61,51% 87,56% 64,82% IF-2022-18468899-APN-SES#MS Página 20 de 20 República Argentina - Poder Ejecutivo Nacional Las Malvinas son argentinas Hoja Adicional de Firmas Informe gráfico firma conjunta Número: IF-2022-18468899-APN-SES#MS CIUDAD DE BUENOS AIRES Viernes 25 de Febrero de 2022 Referencia: BIRF 8853-AR - BIRF 9222-AR - Estados Financieros Consolidados al 31/12/2021 El documento fue importado por el sistema GEDO con un total de 20 pagina/s. Digitally signed by Gestion Documental Electronica Digitally signed by Gestion Documental Electronica Date: 2022.02.23 15:40:46 -03:00 Date: 2022.02.23 16:55:05 -03:00 Lucas Daniel Martinez Laura Patricia Solaberrieta Supervisor Contable Directora Dirección de Administración Financiera y Presupuestaria Dirección de Administración Financiera y Presupuestaria Ministerio de Salud Ministerio de Salud Digitally signed by Gestion Documental Electronica Digitally signed by Gestion Documental Electronica Date: 2022.02.23 17:24:32 -03:00 Date: 2022.02.25 09:14:34 -03:00 Silvia Margarita Prieri Victor Alberto Urbani Directora General Secretario Dirección General de Proyectos con Financiamiento Externo Secretaría de Equidad en Salud Ministerio de Salud Ministerio de Salud Digitally signed by Gestion Documental Electronica Date: 2022.02.25 09:14:34 -03:00 Anexo: Identificación de Estados Financieros auditados por AGN El presente se emite en mi carácter de auditor gubernamental al solo efecto de identificar con el dictamen de fecha 20/09/2022, los estados financieros por el ejercicio finalizado el 31/12/2021 correspondiente al “Programa de Ampliación de la Cobertura Efectiva en Salud –SUMAR-” y “Financiamiento Adicional”, financiados parcialmente con recursos provenientes de los Convenios de Préstamo BIRF N° 8853-AR y BIRF 9222-AR suscriptos el 17/12/2018 y el 21/07/2021 respectivamente, entre la República Argentina y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF). Este Anexo corresponde a la última foja del presente documento. CIUDAD AUTÓNOMA DE BUENOS AIRES, 20 de septiembre de 2022. Firmado SADIR Juan digitalmente Manuel por SADIR Juan Manuel