ORGANISATION POUR LA MISE EN VALEUR DU FLEUVE GAMBIE (OMVG) -:-:-:-:-:-:-:-:-:-:- PROJET ENERGIE DE L’ORGANISATION POUR LA MISE EN VALEUR DU FLEUVE GAMBIE Cité Keur Gorgui VILLA N-R/03 – Rosy Sacré-Cœur (Dakar) RAPPORT D’AUDIT DES ETATS FINANCIERS DU PROJET Exercice clos le 31 décembre 2022 Juin 2023 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie , Exercice clos le 31 décembre 2022 SOMMAIRE LETTRE D’OPINION DE L’AUDITEUR SUR LES ETATS FINANCIERS DU PROJET ENERGIE DE L’ORGANISATION POUR LA MISE EN VALEUR DU FLEUVE GAMBIE AU TITRE DE L’EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022 ..... 3 ETATS FINANCIERS DU PROJET ENERGIE DE L’ORGANISATION POUR LA MISE EN VALEUR DU FLEUVE GAMBIE – PERIODE DU 1er JANVIER 2022 AU 31 DECEMBRE 2022 .......................................................................................................... 7 A- BILAN DU PROJET AU 31 DECEMBRE 2022 (Valeurs exprimées en FCFA) 8 B- TABLEAU RESSOURCES-EMPLOIS CUMULES AU 31 DECEMBRE 2022 .. 10 2. Notes d’information sur les états financiers au 31 décembre 2022 ............. 16 3. Etats de réconciliation des comptes spéciaux et comptes désignés ............. 29 4. ANNEXES ............................................................................................................. 34 4.1. Etat de rapprochement des Fonds décaissés par les Bailleurs et des fonds reçus par l’OMVG........................................................................................................ 35 4.2. Liste des immobilisations au 31 décembre 2022 ............................................ 42 4.3. Etats de rapprochements bancaires ................................................................. 51 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 2 //-) Monsieur le Haut-Commissaire de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve GAMBIE, Cité Keur Gorgui VILLA N-R/03 – Rosy Sacré-Cœur (Dakar) DAKAR-SENEGAL LETTRE D’OPINION DE L’AUDITEUR SUR LES ETATS FINANCIERS DU PROJET ENERGIE DE L’ORGANISATION POUR LA MISE EN VALEUR DU FLEUVE GAMBIE AU TITRE DE L’EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2022 1. Opinion d’audit Nous avons effectué l’audit des états financiers du Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve GAMBIE, Exercice clos le 31 décembre 2022 et financé par les Etats membres, la Banque mondiale, les Fonds Koweitiens, l’Agence Française de Développement (AFD), la BEI, la BOAD, la BAD, la KFW et la BID. Ces états financiers comprennent l’état de situation financière (bilan) au 31 décembre 2022, l'état des emplois et des ressources au 31 décembre 2022, l’état des transactions des comptes désignés, et la liste des immobilisations pour l’exercice clos à cette date incluant les fonds de contrepartie, et les notes aux états financiers contenant un résumé des principales méthodes comptables et d’autres notes explicatives. À notre avis : - les états financiers du Projet Energie de l’OMVG ci-joints présentent sincèrement dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière du Projet ainsi que les ressources et emplois pour la période allant du 01 janvier 2022 au 31 décembre 2022 conformément aux règles et méthodes comptables éditées par le Système Comptable OHADA Révisé (Référentiel comptable applicable) et décrites par le manuel des procédures comptables du Projet, aux directives des bailleurs ainsi qu’aux dispositions des accords de financement applicables ; - les Etats Certifiés de Dépenses (ECD) utilisés comme base de demande de réapprovisionnement de fonds au cours de la période sous revue ont été préparés conformément aux accords de financement applicables et fournissent une base fiable pour justifier les décaissements. Par ailleurs, les dépenses effectuées sur les comptes d’opérations du Projet au cours de la période sous revue figurant dans les rapports de suivi financiers (RSFs) et sur lesquelles nos travaux ont porté, sont éligibles, s'inscrivent entièrement dans les objectifs du Projet et sont appuyées de pièces justificatives appropriées et probantes ; - les transactions financières effectuées sur la période sous revue sur les comptes désignés sont éligibles, admissibles au titre des accords de financement et des lettres de décaissement et les systèmes de contrôles internes sont adéquats avec le mécanisme de décaissement. Leurs états de justification sont suffisamment fiables pour justifier leurs soldes au 31 décembre 2022 ; - les montants indiqués comme fonds reçus (Voir état de justification des comptes désignés au 31 décembre 2022) pour les accords de financement correspondent aux montants décaissés par les bailleurs. - Les immobilisations acquises sur le projet existent et sont inventoriées au 31 décembre 2022. 2. Fondement de l’opinion Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2021 3 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 Nous avons effectué notre audit selon les Normes internationales d’audit (ISA). Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’auditeur pour l’audit des états financiers » du présent rapport. Nous sommes indépendants du Projet conformément aux règles de déontologie qui s’appliquent à l’audit des états financiers, et nous nous sommes acquittés des autres responsabilités déontologiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit. Un accent particulier a été mis sur les préoccupations contenues dans les termes de référence de la mission, notamment la mise en œuvre de diligences permettant de nous assurer : ❖ d’une part, de manière générale, que : - la structure du système de contrôle interne est efficace ; - les procédures administratives, financières et comptables élaborées sont fonctionnelles ; - toutes les ressources du Projet ont été employées conformément aux dispositions des accords de financement applicables, dans un souci d’économie et d’efficience, et uniquement aux fins pour lesquelles elles ont été fournies ; - les acquisitions des biens et services financés dans le cadre du Projet ont fait l’objet de marchés passés conformément aux dispositions des Accords de Financement applicables fondés sur les procédures de passation de marchés et ont été correctement enregistrées dans les livres comptables du Projet ; - les états financiers du Projet sont préparés sous la responsabilité de l’Unité d’Exécution du Projet conformément au référentiel comptable applicable (normes du Système Comptable OHADA Révisé) en parfaite cohérence avec les normes comptables internationales et donnent une image de la situation financière du Projet à la clôture ainsi que des ressources reçues et des dépenses exécutées au cours de l’exercice clos à cette date ; - les Comptes du Projet (Désignés et d’opérations) ont été tenus conformément aux dispositions des Accords de financement et que les contrôles et procédures internes utilisés pour sa gestion sont fiables ; - les dépenses effectuées sur les Comptes du projet (Désignés et/ou d’opérations) pour lesquelles des Etats Certifiés de Dépenses ou les rapports de suivi financiers ont été préparés et soumis sont soutenues par des pièces justificatives probantes ; - tous les actifs immobilisés dont il a été fait l’acquisition existent et l’inventaire des biens effectué a été validé par la coordination du Projet et les structures impliquées en conformité avec les Accords de financement ; - les dépenses inéligibles (éventuelles) dans les demandes de remboursement de fonds identifiés lors de l’audit ou des missions de supervision ont été remboursées aux Comptes Désignés. ❖ d’autre part, de manière spécifique (Tests et vérifications jugés nécessaires par la mission) que : - les frais de fonctionnement sont justifiés par des pièces comptables des dépenses ayant un caractère d’authenticité et sont pertinents ; - les frais de mission ont été justifiés et des rémunérations versées sont en adéquation avec les avis de non-objection des bailleurs ; - toutes les dispositions juridiques et fiscales ont été respectées, notamment en matière d’exonération d’impôts et taxes et droits de douanes applicables au Projet ; Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 4 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 - la gestion des cautions de garantie sur les marchés et la fiscalité sur les marchés sont en conformité avec les accords de financement ; - tous les engagements donnés par le projet à la date de la clôture de la période sont prévus par les accords de financement et les directives des bailleurs. 3. Observations - Référentiel comptable et restriction à la diffusion et à l’utilisation Nous attirons l’attention sur la note d’information relative aux états financiers, qui décrit les principes comptables appliqués. Les états financiers (Bilan et Tableau des Emplois – Ressources, Etat de reconstitution des comptes désignés/spéciaux et la liste des immobilisations) ci-joints ont été élaborés uniquement pour satisfaire aux obligations des termes de référence conformément aux dispositions en matière d’information financière sur le Projet stipulées dans les Accords de financement applicables. En conséquence, les états financiers peuvent ne pas convenir pour répondre à un autre objectif. Le présent rapport est exclusivement destiné à l’information et à l'usage des partenaires financiers et de l’Unité d’Exécution du Projet Energie. Au regard de l’adoption d’un référentiel à l’usage des entités à but non lucratif dont la mise en vigueur court pour compter du 1er janvier 2024, nous avons apprécié les dispositions prises pour opérer le transfert du système actuel au nouveau système. La complexité des opérations appelle à une prudence. Notre opinion n’est pas modifiée au regard de ces observations 4. Responsabilité de l’Unité d’exécution relative aux états financiers L’Unité d’Exécution du Projet est responsable de l'établissement et de la présentation fidèle de ces états financiers conformément aux règles et méthodes comptables éditées par l’Acte uniforme de l’OHADA Révisé relatif au droit comptable et à l’information financière, à celles décrites par le manuel des procédures comptables du Projet, ainsi qu’aux règles et directives édictées par les bailleurs. Cette responsabilité comprend : la conception, la mise en place et le suivi d'un contrôle interne relatif à l'établissement et la présentation sincère d'états financiers ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs, ainsi que la détermination d'estimations comptables raisonnables. 5. Responsabilité de l’auditeur Nos objectifs sont d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, et d’émettre un rapport d’audit contenant notre opinion. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, qui ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément aux normes « ISA » permettra de toujours détecter toute anomalie significative existante. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des états financiers prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d’un audit réalisé conformément aux normes ISA, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d’esprit critique tout au long de cet audit. En outre : - nous identifions et évaluons des risques que les états financiers comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d’erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d’audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non- détection d’une anomalie significative résultant d’une fraude est plus élevé que celui d’une anomalie significative résultant d’une erreur, car la fraude peut impliquer la Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 5 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ; - nous acquérons une compréhension des éléments pertinents du contrôle interne pour l’audit afin de concevoir des procédures d’audit appropriées aux circonstances, et non dans le but d’exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne du Projet ; - nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par l’Unité d’Exécution du Projet, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; - nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l’utilisation par l’Unité d’Exécution du Projet du principe comptable de continuité d’exploitation et, selon les éléments probants obtenus, quant à l’existence ou non d’une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du Projet à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l’existence d’une incertitude significative, nous sommes tenus d’attirer l’attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états financiers au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d’exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s’appuient sur les éléments probants obtenus jusqu’à la date de notre rapport. Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le Projet à cesser son exploitation ; - nous évaluons la présentation d’ensemble, la structure et le contenu des états financiers, y compris les informations fournies dans les notes, et apprécions si les états financiers représentent les opérations et événements sous-jacents d’une manière propre à donner une image fidèle. - nous communiquons aux responsables de la gouvernance, notamment l’étendue et le calendrier prévus des travaux d’audit et nos constatations importantes, y compris toute déficience importante du contrôle interne que nous aurions relevée au cours de notre audit. - Cotonou, le 30 juin 2023 Pour COFIMA, Jean-Claude AVANDE Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 6 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 ETATS FINANCIERS DU PROJET ENERGIE DE L’ORGANISATION POUR LA MISE EN VALEUR DU FLEUVE GAMBIE – PERIODE DU 1er JANVIER 2022 AU 31 DECEMBRE 2022 (Valeurs exprimées en FCFA) Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 7 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 2022 A- BILAN DU PROJET AU 31 DECEMBRE 2022 (Valeurs exprimées en FCFA) ACTIF PROJET ENERGIE OMVG - Snégal Bilan - Actif(1/1) Modèle : 1 Bilan - Bilan Exercice 2022 - Etat exprimé en FRANC CFA(XOF) Période Du 01/01/2022 Au 31/12/2022 Etat au 31/12/2022 Site : TOUS Page 1/1 Exercice en cours Exercice Précédent Libellé Brut Amortissement Net Net REALISATIONS IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 49 997 435 348 49 997 435 348 41 930 084 629 Charges immobilisées 49 979 144 187 49 979 144 187 41 911 793 468 Logiciels, licences 18 291 161 18 291 161 18 291 161 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 314 601 629 294 314 601 629 294 263 818 158 515 Terrains & bâtiments Ouvrages d'infrastructures Agencements, aménagements, installations 4 544 692 4 544 692 4 544 692 Matériel technique Matériel et mobilier de bureau 67 976 693 67 976 693 67 976 693 Matériel informatique 63 193 694 63 193 694 53 496 266 Matériel roulant 266 497 062 266 497 062 266 497 062 Autres immobilisations corporelles Ouvrages d'infrastructures en cours 314 199 417 153 314 199 417 153 263 425 643 802 Autres immobilisations corporelles en cours 3 805 657 749 AVANCES & ACOMPTES SUR IMMOBILISATIONS 3 805 657 749 6 677 211 854 3 805 654 749 Avances & acomptes sur ouvrages d'infrastructures 3 805 654 749 6 677 208 854 Avances & acomptes sur autres immobilisations 3 000 3 000 3 000 IMMOBILISATIONS FINANCIERES 15 684 977 15 684 977 15 684 977 15 684 977 Dépôts et cautionnements et autres immos financières 15 684 977 15 684 977 APPUI, RENF. CAPACITES, FONCT. etc. Solde de comptes de gestion non-transféré report à nouveau Solde de comptes de gestion non-transféré exercice en cours *** TOTAL REALISATIONS *** 368 420 407 368 368 420 407 368 312 441 139 975 ACTIF CIRCULANT CREANCES 3 799 066 297 3 799 066 297 2 632 695 709 Avances et autres créances d'exploitation 3 799 066 297 3 799 066 297 2 632 695 709 Créances HAO Créances bailleurs (Etat, Organismes...) *** TOTAL ACTIF CIRCULANT *** 3 799 066 297 3 799 066 297 2 632 695 709 TRESORERIE ACTIF DISPONIBLES 14 143 887 975 14 143 887 975 11 919 588 526 Banques et régies 14 141 153 285 14 141 153 285 11 916 032 202 Caisses et virements en cours 2 734 690 2 734 690 3 556 324 *** TOTAL TRESORERIE ACTIF *** 14 143 887 975 14 143 887 975 11 919 588 526 TOTAL GENERAL 386 363 361 640 386 363 361 640 326 993 424 210 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 8 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie , Exercice clos le 31 décembre 2022 PASSIF PROJET ENERGIE OMVG - Snégal Bilan - Passif(1/1) Modèle : 1 Bilan - Bilan Exercice 2022 - Etat exprimé en FRANC CFA(XOF) Période Du 01/01/2022 Au 31/12/2022 Etat au 31/12/2022 Site : TOUS Page 1/1 Libellé Exercice en cours Exercice Précédent CONTRIBUTIONS CONTRIBUTIONS RECUES & PAIEMENTS DIRECTS 333 056 836 291 267 181 998 124 Contributions Etats bénéficiaires 18 402 148 272 16 588 643 629 Contributions BAD 53 378 014 900 43 862 682 628 Contributions Banque Mondiale 73 539 224 506 61 873 579 021 Contributions BEI 55 525 613 437 42 309 226 500 Contributions AFD 18 094 371 830 17 541 107 340 Contributions KFW 15 565 139 463 13 353 984 900 Contributions BID 62 418 847 107 42 599 050 286 Contributions Fonds Kowetien 13 047 500 683 8 550 186 184 Contributions BOAD 23 085 976 093 20 503 537 636 AUTRES CONTRIBUTIONS 1 558 138 569 1 209 006 106 Autres ressources et recettes 1 558 138 569 1 209 006 106 CONTRIBUTIONS A RECEVOIR Bailleurs : contributions à recevoir (demandes en cours) *** TOTAL CONTRIBUTIONS *** 334 614 974 860 268 391 004 230 DETTES PASSIF CIRCULANT 51 748 386 733 58 602 418 507 Dettes d'exploitation 7 495 815 061 4 511 229 917 Dettes HAO 44 252 571 672 54 091 188 590 Dettes bailleurs *** TOTAL DETTES *** 51 748 386 733 58 602 418 507 TRESORERIE PASSIF BANQUES 47 1 473 Découverts bancaires 47 1 473 *** TOTAL TRESORERIE PASSIF *** 47 1 473 TOTAL GENERAL 386 363 361 640 326 993 424 210 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 9 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie , Exercice clos le 31 décembre 2022 B- TABLEAU RESSOURCES-EMPLOIS CUMULES AU 31 DECEMBRE 2022 (Valeurs exprimées en CFA) Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 10 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 PROJET ENERGIE OMVG - Snégal SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODELE I) Modèle : 5 Exercice 2022 Année finissant le 31/12/2022 FRANC CFA(XOF) Page 1/1 Prévisions 6 Désignation Année Cumulatif mois CONTRIBUTION DES BAILLEURS Contributions BAD 9 515 332 272 53 377 926 400 BAD prêt Gambie 23 713 414 289 004 971 BAD don Gambie 389 750 491 BAD prêt Guinée-Bissau 119 535 376 1 167 069 789 BAD don Guinée-Bissau 420 675 010 BAD prêt Guinée 8 007 021 332 29 512 745 408 BAD prêt Sénégal 1 365 062 150 21 598 680 731 Contributions IDA 11 666 301 442 73 539 880 463 BM IDA prêt Gambie 3 080 831 814 16 855 090 582 BM IDA prêt Guinée-Bissau 4 987 082 891 30 655 309 580 BM IDA prêt Guinée 1 438 821 347 7 804 617 449 BM IDA Sénégal 2 159 565 390 18 224 862 852 Contributions BEI 13 216 386 937 55 525 613 437 BEI prêt Guinée 13 216 386 937 48 966 043 437 BEI prêt Sénégal 6 559 570 000 Contributions AFD 553 264 490 18 094 371 830 AFD prêt OMVG 553 264 490 18 094 371 830 Contributions KFW 2 211 154 563 15 565 139 463 KFW prêt OMVG 2 211 154 563 15 565 139 463 Contributions Fonds Kowetien 4 497 314 499 13 047 500 683 Fonds Kowetien prêt Gambie 4 497 314 499 13 047 500 683 Contributions BOAD 2 582 438 457 23 085 976 093 BOAD PR Guinéee bissau 453 263 174 4 029 788 851 BOAD FDE Guinée-Bissau 494 635 179 6 453 872 740 BOAD Sénégal 339 446 154 5 477 314 501 BOAD FDE Sénégal 1 295 093 950 7 125 000 001 Contributions BID 19 819 796 821 62 418 847 107 BID conv. Guinée 13 886 565 245 36 515 857 568 BID conv. Sénégal 5 933 231 576 25 902 989 539 Total CONTRIBUTION DES BAILLEURS 64 061 989 481 314 655 255 476 CONTRIBUTION DES ETATS Contributions Gambie 2 820 783 247 Contributions Guinée-Bissau 600 000 000 Contributions Guinée 1 177 604 423 6 234 022 151 Contributions Sénégal 635 900 220 8 747 900 220 SOGESART CONTRIBUTION GUINEE 892 828 743 SOGESART CONTRIBUTION SN 150 000 000 Total CONTRIBUTION DES ETATS 1 813 504 643 19 445 534 361 AUTRES RECETTES & RESSOURCES Autres Recettes & ressources 349 132 463 1 576 477 585 Total AUTRES RECETTES & RESSOURCES 349 132 463 1 576 477 585 Financement Total 66 224 626 587 335 677 267 422 EMPLOIS PAR COMPOSANTES CONSTRCUTION DE L'AMENAGEMENT HYDROELECTRIQUE DE SAMBAGALOU 1 996 874 294 Ouvrages AHE 1 967 853 534 Infrastructures connexes 17 346 760 Infrastructures connexes correct 11 674 000 INTERCONNEXION CONSTRCUTION DES LIGNES ET DU 57 753 881 018 DISPATCING 271 693 850 555 Lignes de transport 225 KV 29 805 014 110 168 777 367 764 Postes de transformation & dispatching 27 948 866 908 102 916 482 791 GESTION DU PROJET 5 265 647 708 41 945 233 368 Fonctionnement UGP 1 947 497 102 16 737 608 671 Audits du Projet 75 860 000 169 100 513 Gestion des impacts environnementaux &2 880 025 157 sociaux 6 388 163 638 Gestion des impacts environnementaux & sociaux-109 750 35 761 964 Contrôle & supervision des travaux 362 375 199 18 587 133 364 Fonds DAO 27 465 218 APPUI INSTITUTIONNEL 980 791 126 6 525 752 093 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 11 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 PROJET ENERGIE OMVG - Snégal SOURCES ET UTILISATIONS DES FONDS (MODELE I) Modèle : 5 Exercice 2022 Année finissant le 31/12/2022 FRANC CFA(XOF) Page 1/1 Prévisions 6 Désignation Année Cumulatif mois CONTRIBUTION DES BAILLEURS Contributions BAD 9 515 332 272 53 377 926 400 BAD prêt Gambie 23 713 414 289 004 971 BAD don Gambie 389 750 491 BAD prêt Guinée-Bissau 119 535 376 1 167 069 789 BAD don Guinée-Bissau 420 675 010 BAD prêt Guinée 8 007 021 332 29 512 745 408 BAD prêt Sénégal 1 365 062 150 21 598 680 731 Contributions IDA 11 666 301 442 73 539 880 463 BM IDA prêt Gambie 3 080 831 814 16 855 090 582 BM IDA prêt Guinée-Bissau 4 987 082 891 30 655 309 580 BM IDA prêt Guinée 1 438 821 347 7 804 617 449 BM IDA Sénégal 2 159 565 390 18 224 862 852 Contributions BEI 13 216 386 937 55 525 613 437 BEI prêt Guinée 13 216 386 937 48 966 043 437 BEI prêt Sénégal 6 559 570 000 Contributions AFD 553 264 490 18 094 371 830 AFD prêt OMVG 553 264 490 18 094 371 830 Contributions KFW 2 211 154 563 15 565 139 463 KFW prêt OMVG 2 211 154 563 15 565 139 463 Contributions Fonds Kowetien 4 497 314 499 13 047 500 683 Fonds Kowetien prêt Gambie 4 497 314 499 13 047 500 683 Contributions BOAD 2 582 438 457 23 085 976 093 BOAD PR Guinéee bissau 453 263 174 4 029 788 851 BOAD FDE Guinée-Bissau 494 635 179 6 453 872 740 BOAD Sénégal 339 446 154 5 477 314 501 BOAD FDE Sénégal 1 295 093 950 7 125 000 001 Contributions BID 19 819 796 821 62 418 847 107 BID conv. Guinée 13 886 565 245 36 515 857 568 BID conv. Sénégal 5 933 231 576 25 902 989 539 Total CONTRIBUTION DES BAILLEURS 64  061  989  481 314  655  255  476 CONTRIBUTION DES ETATS Contributions Gambie 2 820 783 247 Contributions Guinée-Bissau 600 000 000 Contributions Guinée 1 177 604 423 6 234 022 151 Contributions Sénégal 635 900 220 8 747 900 220 SOGESART CONTRIBUTION GUINEE 892 828 743 SOGESART CONTRIBUTION SN 150 000 000 Total CONTRIBUTION DES ETATS 1  813  504  643 19  445  534  361 AUTRES RECETTES & RESSOURCES Autres Recettes & ressources 349 132 463 1 576 477 585 Total AUTRES RECETTES & RESSOURCES 349 132 463 1 576 477 585 Financement Total 66  224  626  587 335  677  267  422 EMPLOIS PAR COMPOSANTES CONSTRCUTION DE L'AMENAGEMENT HYDROELECTRIQUE DE SAMBAGALOU 1 996 874 294 Ouvrages AHE 1 967 853 534 Infrastructures connexes 17 346 760 Infrastructures connexes correct 11 674 000 INTERCONNEXION CONSTRCUTION DES LIGNES ET DU DISPATCING 57 753 881 018 271 693 850 555 Lignes de transport 225 KV 29 805 014 110 168 777 367 764 Postes de transformation & dispatching 27 948 866 908 102 916 482 791 GESTION DU PROJET 5 265 647 708 41 945 233 368 Fonctionnement UGP 1 947 497 102 16 737 608 671 Audits du Projet 75 860 000 169 100 513 Gestion des impacts environnementaux & 2 880 025 157 sociaux 6 388 163 638 Rapport d’audit des états financiers - Exercice -109 750 Gestion des impacts environnementaux & sociaux 2022 35 761 964 12 Contrôle & supervision des travaux 362 375 199 18 587 133 364 Fonds DAO 27 465 218 APPUI INSTITUTIONNEL 980 791 126 6 525 752 093 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 Solde de clôture de l'encaisse Caisse CLCS Boke -7 -7 Caisse CNS GN 6 335 6 335 Caisse CLCS KINDIA 2 532 2 532 Caisse CLCS Labe 34 822 34 822 Caisse CLCS Mamou 952 952 Petty Cash National Monitoring Committee 22 010 22 010 Petty Cash Local Coordinating Unit 108 052 108 052 Caisse_CLCS_Kedougou 228 900 228 900 Caisse CNS GB 5 000 5 000 Caisse CLCS Bissau Mansoa 18 650 18 650 Caisse Bmabadinca Caisse CNS Sénégaal 138 510 138 510 Caisse CLCS Kaolack 133 400 133 400 Caisse CLCS Kaffrine 169 102 169 102 Caisse CLCS_Tamba 291 569 291 569 Caisse_CLCS_Sedhiou 325 424 325 424 Caisse CNS Caisse CLCS Tamba BAD Compte commun UGP 14 887 291 14 887 291 Etas Intérêts Créditeurs BA 50 839 915 50 839 915 BAD Compte don Gambie 120 044 120 044 BM IDA Compte désigné UGP 145 948 529 145 948 529 SU Sp&cial Account 1 182 880 1 182 880 Ecobank Fonds de contrepartie 238 458 688 238 458 688 BID Sénégal CS 1 806 188 1 806 188 BID GUINEE CS 10 135 10 135 BOAD GUINEE BISSAU CS 291 363 291 363 BOAD SENEGAL ECOBANK 93 573 692 93 573 692 BEI SENEGAL CV 2 161 003 239 2 161 003 239 BEI GUINEE CV 574 982 962 574 982 962 Protocoles Forestiers 15 204 337 15 204 337 Spécial Sub-Forestry Account -47 -47 CAISSE BAD 1 000 000 1 000 000 Etats Comptes DAT 2 000 000 000 2 000 000 000 COMPTE INDEMNISATION LIGNE BISSA 447 730 513 447 730 513 Etats FDS 4 886 632 908 4 886 632 908 Ecobank Ligne Guinée 180 922 325 180 922 325 Ecobank Compensation 7 749 279 7 749 279 Indemnisation Guinée Bissau 788 091 788 091 Vents DAO 3 982 816 3 982 816 Intérêts Créditeurs Ecobank 207 017 207 017 Sous Compte BID Sénégal 1 966 215 1 966 215 Ecobank Compte Comité GN Compte Comité GN GNF 648 496 648 496 protocoles forestier GB 39 401 39 401 Sous compte Banque mondiale SN 1 473 735 1 473 735 Pety cash local coordination and Monotoring 249 449 249 449 Caisse Mise à disposition UGP Bissau BCI Sénégal contrepartie Etats 2 305 752 011 2 305 752 011 BCI Sénégal DAT fonds contrepartie 1 000 000 000 1 000 000 000 Eco Bank Compte Séquestre OMVG 4 951 215 4 951 215 Solde total de clôture de l'encaisse 14 143 887 938 14 143 887 938 14 143 887 938 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 13 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie , Exercice clos le 31 décembre 2022 1. Contexte général et description du Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du fleuve Gambie 1.1. Présentation de l’Organisation L’Organisation pour la Mise en Valeur du fleuve Gambie (OMVG) est un organisme de bassin à vocation sous-régionale qui regroupe la Gambie, la Guinée, la Guinée-Bissau et le Sénégal. Elle a été créée en 1978, pour une exploitation rationnelle et harmonieuse des ressources communes des bassins des fleuves Gambie, Kayanga/Géba et Koliba/Corubal. La structure organisationnelle actuelle comporte les organes suivants : 1- la Conférence des Chefs d'État et de Gouvernement. Elle est l'instance suprême de l'Organisation. Elle définit la politique de coopération et de développement de l'organisation ; 2- le Conseil des Ministres : Il élabore la politique d'aménagement des bassins, de mise en valeur de ses ressources, de coopération entre les États membres et de contrôle de l'Organisation. Il définit les opérations prioritaires d'aménagement des fleuves et de développement de leurs ressources ; 3- le Haut-Commissariat : Il est l'organe d'exécution du programme de travail de l'Organisation. Il est dirigé par un Haut-Commissaire assisté par trois Directeurs ; 4- la Commission Permanente des Eaux : Elle est chargée de prendre toutes les dispositions utiles afin d'assurer le contrôle de l'utilisation du point de vue quantitatif et qualitatif des eaux des fleuves sous juridiction de l’OMVG avant et après leur régularisation. Elle a un rôle consultatif ; 5- le Comité Consultatif des Bailleurs de Fonds ; 6- les Cellules Nationales de l'OMVG. Avec l'appui des partenaires au développement et des États membres, l'OMVG a fait émerger des projets tels que : - le Projet de Mise en Valeur et de Gestion des Ressources Naturelles (PMVGRN) ; - le Projet de gestion intégrée des ressources en eau du bassin du fleuve Kayanga/Geba (PGIRE KG) ; - le Projet Pont sur le fleuve Gambie ; - le Projet Énergie. 1.2. Présentation du Projet Energie Dans le cadre de la mise en œuvre de leur politique énergétique, les États Membres de l’OMVG ont décidé de développer en commun le potentiel hydroélectrique des fleuves Gambie et Konkouré au site de Kaléta. Ils ont ainsi défini, dans le cadre de l'OMVG, un Projet Énergie, comprenant deux Ouvrages : 1- l'aménagement hydroélectrique (AHE) de Sambangalou sur le fleuve Gambie au Sénégal d'une puissance installée de 128 MW avec un productible de 402 GWh/an, comportant un ouvrage de retenue et une centrale hydroélectrique. 2- l'interconnexion des réseaux électriques des quatre États Membres de l'OMVG comprenant 1 677 Km de ligne de transport d'énergie à 225 kV, 15 postes de transformation et deux dispatchings, un principal et un de relève, respectivement à Kaléta et à Sambangalou. L'AHE de Kaléta sur le fleuve Konkouré en Guinée d'une puissance installée de 240 MW avec un productible de 946 GWh/an, réalisé par la République de Guinée et mis en service le 28 septembre 2015 est désormais associé au Projet Énergie, avec la décision de ce pays de lui donner une vocation régionale en cédant 30% de son productible aux trois autres pays membres de l’OMVG (Gambie, Guinée-Bissau et Sénégal). Cette composante a été retirée du Projet Énergie. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 14 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 1.3. Financement du projet Le Projet Energie de l’OMVG est financé par les Etats membres et par plusieurs partenaires techniques et financiers à savoir : la Banque mondiale, la BOAD, l’AFD, les Fonds Koweitiens, la BEI, la KFW, le FAD/BAD, la BID. Le tableau de financement de ce projet se présente comme suit : Pays Bailleur N° crédit / Date de Entrée en bénéficiair Nature Montant Monnaie s Don signature vigueur es AFD Sénégal Prêt ZZ1334 01/07/2016 01/07/2016 40 000 000 EUR BEI Sénégal Prêt n° FI-85674 23/11/2015 23/11/2015 20 000 000 EUR BEI Guinée Prêt n°FI-85689 23/11/2015 23/11/2025 65 000 000 EUR BID Sénégal Prêt 2SE-0151 08/04/2015 10/08/2016 43 000 000 EUR BID Guinée Prêt 2GUI-0124 17/04/2015 10/08/2016 54 000 000 EUR BOAD Guinée B Prêt 24/06/2016 2015077/PR GB 2016 07 00 4 000 000 000 CFA BOAD Guinée B Prêt 24/06/2016 2016032/FDE GB 2016 08 00 7 500 000 000 CFA BOAD Sénégal Prêt 25/03/2016 2015078/PR SN 2016 02 00 6 000 000 000 CFA BOAD Sénégal Prêt 25/03/2016 2016031/FDE SN 2016 03 00 7 500 000 000 CFA Gambie Gambie Contribution 09/02/2015 3 489 118 921 CFA Guinée Guinée Contribution 09/02/2015 4 405 602 861 CFA Guinée B Guinée Bissau Contribution 09/02/2015 3 011 817 056 CFA Sénégal Sénégal Contribution 09/02/2015 9 419 442 111 CFA FAD-BADGambia Don 07/12/2015 07/12/2015 P-Z1-FAO-018/2100155030769 750 000 UC FAD-BADGambia Prêt 07/12/2015 P-Z1-FAO-098/2100150033947 3 000 000 UC FAD-BADGuinée B Don 16/11/2015 16/11/2015 P-Z1-FAO-O99/2100155030768 690 000 UC FAD-BADGuinée B Prêt 16/11/2015 P-Z1-FAO-099/2100150033945 3 800 000 UC FAD-BADSénégal Prêt 29/12/2015 P-Z1-FAO9-101/2100150033946 42 500 000 UC FAD-BADGuinée Prêt 14/12/2015 P-Z1-FAO-098/210015003944 46 250 000 UC IDA-BM Sénégal Prêt 5662-SN 23/06/2015 14/06/2016 32 000 000 SDR IDA-BM Guinée B Prêt 5661-GW 23/06/2015 15/06/2016 55 500 000 SDR IDA-BM Guinée Prêt 5660-GN 23/06/2015 16/06/2016 21 400 000 SDR IDA-BM Gambia Prêt 5659-GM 23/06/2015 17/06/2016 33 400 000 SDR KFAED Gambia Prêt 942 26/03/2016 18/03/2016 7 000 000 KD KFW OMVG Prêt 24/06/2016 24/06/2016 25 564 594,06 EUR En 2022 la situation des financements additionnels se résume comme suit : - Le financement additionnel de la BID d’un montant 23 000 000 euros en faveur de la Guinée est disponible et la convention est signée. - Le financement additionnel de la KFW est disponible et la convention sera bientôt signée. - Un financement de 17 000 000 euros en faveur de la Guinée est à l’étude auprès de la BEI. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 15 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie , Exercice clos le 31 décembre 2022 2. Notes d’information sur les états financiers au 31 décembre 2022 Les présentes notes font partie intégrante des états financiers. 2.1. Principes et méthodes comptables Les états financiers du projet Energie au 31 décembre 2022 sont élaborés suivant le référentiel comptable de l’OHADA, le SYSCOHADA Révisé. Ces états financiers rendent compte de l’exécution des opérations de gestion du projet sur la période s’étendant du 1er janvier 2022 au 31 décembre 2022 et comprennent essentiellement : - le bilan (situation patrimoniale) au 31 décembre 2022, - le tableau Ressources-Emplois par source de financement au 31 décembre 2022, - l’état de justification des Comptes Désignés, - l’annexe fournissant les notes sur les principales méthodes comptables et les détails explicatifs des postes des états financiers, - et la liste des immobilisations. Les états financiers ont été élaborés et présentés suivant les conventions et postulats du référentiel comptable SYSCOHADA Révisé applicable qui fixent les conditions juridiques et règles de tenue de la comptabilité et de présentation des états financiers. La méthode retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est celle du coût historique. Toutefois, la spécificité de la gestion des projets conduit à prendre en compte la particularité ci- après : (i) Amortissements et provisions Les amortissements Iet les provisions ne sont tenus et pratiqués ni sur les biens acquis par le projet ni sur les stocks et créances detenus. Ainsi aucune écriture n’est donc comptabilisée en matière d’amortissements des immobilisations incorporelles et corporelles, de provisions pour stocks, créances douteuses, risques et charges et pertes de change. (ii) Monnaie de tenue de la comptabilité et méthodes d’évaluation La comptabilité du Projet est tenue en Francs CFA. Ainsi les opérations libellées en devises sont converties au cours du jour de leur réalisation avant leur comptabilisation. Les opérations comptables sont traitées de manière à ne pas faire apparaître les différences de change ou tout au moins à minimiser leur impact. Toute différence de change liée à des dépenses est affectée en augmentation ou en diminution du coût de l’activité à laquelle se rapporte la dépense. Cependant, certains comptes sont libellés en devises. Ces comptes sont convertis en FCFA à la clôture de l’exercice. Les gains et ou pertes inhérentes sont constatés. (iii) Valeur immobilisée Les équipements et les investissements réalisés par le Projet sont inscrits en comptabilité en valeurs immobilisées à l’actif au bilan afin de traduire la totalité des emplois et les financements correspondants sont portés dans la rubrique subvention d’investissement au passif. - Immobilisations incorporelles Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 16 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 Les brevets et licences d’exploitation de logiciel acquis pour la gestion du projet sont comptabilis és à l’actif dans le poste immobilisations incorporelles. La spécificité des projets a conduit à transférer les charges d’exploitation en charges immobilisées pour neutraliser le compte de résultat. - Immobilisations corporelles Les équipements pour la coordination et les investissements réalisés par le projet sont inscrits en comptabilité dans les comptes d’immobilisations corporelles à l’actif du bilan. - Autres immobilisations financières Les fonds du projet utilisés pour garantir les paiements futurs ou les défaillances éventuelles au titre des loyers et les avances sur consommation de téléphone sont inscrits en dépôts et cautionnements versés. En effet, ces dépenses à l’étape actuelle ne constituent pas des charges pour le Projet. (iv) Créances et emplois assimilés A la clôture de l’exercice, le financement à mobiliser correspondant aux dépenses engagées et payées ou en cours de règlement est évalué et inscrit au bilan en créances et emplois assimilés. Cette rubrique comprend également les soldes des avances aux fournisseurs d’exploitation et les fonds avancés pour diverses activités. (v) Trésorerie-Actif Elle correspond à la trésorerie du Projet. Elle représente la somme des disponibilités à la clôture de l’exercice. (vi) Subvention d’investissement Les subventions d’investissement sont constituées essentiellement des fonds de financement des activités du projet. Elles représentent la contrepartie du coût de réalisation des immobilisations incorporelles et corporelles du projet et la contrepartie des ressources du projet utilisées pour constituer des cautions ou dépôts. Cette rubrique matérialise les ressources que le Projet a mobilisées auprès des pays membres et des partenaires. Elle prend également en compte les dotations de financement (dépôt initial). (vii) Dettes et ressources assimilées Elles correspondent au passif circulant et enregistrent les dettes et frais de l’exercice pour lesquels le Projet n’a reçu ni factures, ni effectué les paiements. Cette rubrique intègre également les retenues de garanties opérées sur les décomptes des fournisseurs. Ces dettes et frais sont rattachés aux comptes fournisseurs. (viii) Trésorerie-passif La trésorerie-passif comprend le montant des découverts sur les comptes bancaires. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 17 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 2.2. Notes sur l’actif du bilan Note 1 Immobilisations incorporelles 1.1. Charges immobilisées Le poste charges immobilisées se détaille comme suit : MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Charges immobilisées UCP 48 339 978 296 40 941 344 793 7 398 633 503 Charges immobilisées CNS Ganbie 281 724 056 181 690 723 100 033 333 Charges immobilisées CNS Guinée-Bissau 357 612 295 246 844 624 110 767 671 Charges immobilisées CNS Sénégal 522 536 787 343 418 502 179 118 285 Charges immobilisées CNS Guinée 477 292 753 306 414 712 170 878 041 Total 49 979 144 187 42 019 713 354 7 959 430 833 La variation correspond aux charges de l’exercice 2022 transférées en immobilisations. 1.2. Logiciel MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Logiciel 18 291 161 18 291 161 - Total 18 291 161 18 291 161 - Ce poste n’a pas connu de variation. Le solde correspond au coût d’acquisition en 2021 du logiciel de gestion financière et comptable Tom2Pro Note 2 Immobilisations corporelles 2.1. Agencements, installations MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Agencements de bureau 4 544 692 4 544 692 - Total 4 544 692 4 544 692 - Ce poste n’a pas connu de variation au cours de l’exercice 2022 2.2. Matériel et mobilier de bureau MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Matériel de bureau 24 705 839 24 705 839 - Mobilier de bureau 43 270 854 43 270 854 - Total 67 976 693 67 976 693 - Ce poste n’a pas connu de variation au cours de l’exercice 2022 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 18 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 2.3. Matériel informatique MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2021 31/12/2020 Matériel informatrique 63 193 694 53 496 266 9 697 428 Total 63 193 694 53 496 266 9 697 428 La variation de FCFA 9 697 428 correspond à deux acquisitions respectives de FCFA 6 697 428 et FCFA 3 000 000 d’ordinateurs pour les activités du projet. 2.4. Matériel roulant MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Matériel automobile 247 680 000 247 680 000 - Autres (vélo, moto) 18 817 062 18 817 062 - Total 266 497 062 266 497 062 - Ce poste n’a pas connu de variation en 2022. 2.5. Ouvrages d'infrastructures en cours MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Travaux d'infrastructures 234 373 875 20 079 419 214 294 456 hydroélectriques Travaux d'infrastructures de 313 965 043 278 263 405 564 383 50 559 478 895 transport d'électricité Total 314 199 417 153 263 425 643 802 50 773 773 351 Les variations au niveau de ces comptes sont relatives aux décomptes dans le cadre des travaux exécutés et facturés en 2022. Note 3 Avances et acomptes sur immobilisations 3.1. Avances et acomptes sur travaux MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Avances et acomptes 1 967 830 134 1 967 830 134 - Aménagement hydroélectrique Avances et acomptes sur 1 837 824 615 4 709 378 720 - 2 871 554 105 travaux d'interconnexion Total 3 805 654 749 6 677 208 854 - 2 871 554 105 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 19 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 Le compte « Avances et acomptes sur Aménagement hydroélectrique » n’a pas connu de variation en 2022. En revanche, le compte « Avances et acomptes sur travaux d’interconnexion » a connu de nouvelles avances pour FCFA 895 729 471 et les avances au 31 décembre 2021 ont été justifiées à hauteur de FCFA 3 767 283 576. La variation correspond ainsi aux FCFA -2 871 554 105. 3.2. Avances et acomptes sur autres immobilisations MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Avance et acompte sur autre immobilisagtion 3 000 3 000 - Total 3 000 3 000 - Ce poste n’a pas connu de variation. Les FCFA 3000 correspondent à une différence de paiement lors de l’acquisition des mobiliers de bureau. Le montant devra être apuré. Note 4 Immobilisation financières Le détail de cette rubrique se présente comme suit : MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Caution de garantie de loyer 12 000 000 12 000 000 - Dépôts et cautionnements versés 754 400 754 400 - Dépôts et cautionnements versés 701 035 701 035 - Dépôts et cautionnements versés 2 229 542 2 229 542 sur électricité - Total 15 684 977 15 684 977 - Ce poste n’a pas connu de variation en 2022. Il s’agit des cautions constituées au démarrage pour prévenir les difficultés de paiement. Ces cautions versées sont relatives aux locaux des CNS de la Guinée Bissau et de CLCS du Sénégal. Note 5 Créances 5.1. Fournisseurs, avances et acomptes MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Fournisseurs, avances et 2 071 216 962 2 071 216 962 - acomptes Fournisseur, avance et acompte 5 000 5 000 - Guinée Bissau Fournisseur, avance et acompte 193 - 193 CNS GUINEE Total 2 071 222 155 2 071 221 962 193 Les variations constituent des récupérations au-delà des avances consenties. Les régularisations sont effectuées en 2023. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 20 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 5.2. Débiteurs divers MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Débiteurs divers 1 689 938 445 521 694 561 1 168 243 884 Debtor SNMC GAMBIA 12 929 864 12 916 575 13 289 Débiteurs divers Guinée Bissau - 482 543 - 174 543 - 308 000 Débiteur divers Sénégal 14 895 630 14 925 280 - 29 650 Débiteurs divers Guinée Bissau 5 702 221 7 249 923 - 1 547 702 Débiteurs…... Activité UGP 4 980 174 4 980 174 - Debtor PMU - 118 223 - 118 223 - Total 1 727 845 568 561 473 747 1 166 371 821 Les montants au 31 décembre 2022 sont les soldes restés non justifiés à la clôture de l’exercice. Les variations correspondent aux +/- des mouvements de l’exercice. Note 6 Trésorerie actif 6.1. Banques Les disponibilités en banque appuyées des états de rapprochement se présente comme suit au 31 décembre 2022 : MONTANT AU RUBRIQUES 31/12/2022 BAD compte commun UGP 14 887 291 BAD compte don Gambie 120 044 Su Spécial acount 1 182 880 IDA Compte désigné UGP 145 948 529 Ecobank BM Indemnisation PAPs Ligne Guinée-Bissau 447 730 513 BOAD Compte Spécial CNS Guinée-Bissau 291 363 BOAD Compte Spécial Comite PE-Bissau 93 573 692 OMVG Protocole Forestier GB 39 401 BID Compte Spécial CNS Guinée 10 135 BID Compte Spécial CNS Sénégal 1 806 188 Sous-Compte Banque Mondiale 1 473 735 Sous Compte BID Sénégal 1 966 215 ECOBANK COMPTE COMITES GN GNF 648 496 ECOBANK COMPTE PROTOCOLE FORESTIER 15 204 337 ETATS Fonds de Contrepartie ECOBANK 238 458 688 ETAT FDS contrepartie ATLANTIK 4 886 632 908 BCI Sénégal, Contrepartie Etats 2 305 752 011 Etats Ecobanque Intérêts créditeurs 207 017 Etats Bank Atlantique Intérêts créditeurs 50 839 915 Etats compte DAT Bank Atlantik 2 000 000 000 Ecobank - Ventes DAOs 3 982 816 BEI SN Compte de versement 2 161 003 239 BEI GN Compte de versement 574 982 962 Ecobank - OMVG Ligne Guinée 180 922 325 Ecobank - Compensations Gambie 7 749 279 Ecobank - Ligne Indemnisation Guinée-Bissau 788 091 BCI Sénégal, DAT Fonds de Contrepartie 1 000 000 000 Ecobank, compte sequestre OMVG 4 951 215 Total 14 141 153 285 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 21 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 6.2. Caisse Les disponibilités en caisse au 31 décembre 2022 appuyées des procès-verbaux d’inventaire sont résumées comme suit : MONTANT AU RUBRIQUES 31/12/2022 BAD caisse UGP 1 000 000 Petty Csah National Monitoring Committee 22 010 Petty Cash Local Coordinating Unit 108 052 Petty Cash Local Coordinating & Monitoring Committee 249 449 Caisse CNS Guinée-Bissau 5 000 Caisse CLCS Bissau Mansoa 18 650 Caisse CLCS Bambadinca-Quebo 0 Caisse Mise à disposition UGP 0 Caisse CNS Sénégal 138 510 Caisse CLCS Kaolack 133 400 Caisse CLCS Kaffrine 169 102 Caisse CLCS Tamba 291 569 Caisse CLCS Kedougou 228 900 Caisse CLCS Sédhiou 325 424 Caisse CNS Guinée 6 335 Caisse CLCS Boke -7 Caisse CLCS Kindia 2 532 Caisse CLCS Mamou 952 Caisse CLCS Labé 34 822 Différence de virement interne -10 Total 2 734 690 Passif Note 7. Contributions reçues et paiements directs 7.1. Contributions Etats bénéficiaires MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Contribution République de 2 262 879 407 2 262 879 407 - Gambie Contribution République de Guinée 6 234 022 151 5 056 417 728 1 177 604 423 Contribution République de Guinée Bissau 600 000 000 600 000 000 - Contribution République du 9 305 246 714 8 669 346 494 635 900 220 Sénégal Total 18 402 148 272 16 588 643 629 1 813 504 643 Les variations au niveau de ce poste correspondent aux contributions reçues. Elles sont détaillées comme suit : ✓ La variation de FCFA 1 177 604 423 représente le versement des contributions de la Guinée au cours de l’exercice 2022. Ce versement est effectué le 24 mars 2022. ✓ La variation de FCFA 635 900 220 représente les versements de FCFA 500 000 000 et FCFA 135 900 220 effectués par le Sénégal au titre des contributions. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 22 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 7.2 Contributions BAD MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/202 31/12/2021 BAD Prêt Gambie 142 624 837 118 911 423 23 713 414 Contributions reçues BAD Prêt Gambie paiements 146 380 134 146 380 134 - directs BAD dons Gambie, 327 830 491 327 830 491 - contributions reçues BAD dons Gambie, paiements 61 920 000 61 920 000 - directs BAD prêt Guinée Bissau, 1 018 588 455 899 053 079 119 535 376 contributions reçues BAD Prêt Guinée Bissau, 148 484 334 148 484 334 - Paiements directs BAD Dons Guinée Bissau, 500 632 729 418 967 110 81 665 619 Contributions reçues BAD Dons Guinnée Bissau, 1 793 400 1 793 400 - Paiements directs BAD Prêt Guinée, Paiement 29 512 745 408 21 505 724 076 8 007 021 332 direct BAD Prêt Sénégal, 3 700 688 936 2 969 308 334 731 380 602 Contributions reçues BAD Prêt Sénégal, Paiement 17 816 326 176 17 264 310 247 552 015 929 Direct Total 53 378 014 900 43 862 682 628 9 515 332 272 La variation de FCFA 9 515 332 272 correspond aux ressources mobilisées au cours de l’exercice 2022 auprès de la BAD au titre des contributions. 7.3 Contributions Banque Mondiale MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 BM IDA Gambie Paiements 16 761 510 753 13 774 258 768 2 987 251 985 directs BM IDA Guinée Bissau 4 223 025 228 3 523 025 228 700 000 000 Contributions reçues BM IDA Guinée Bissau 26 432 284 352 22 145 201 461 4 287 082 891 Paiements directs BM IDA Guinée Paiement 7 898 197 278 6 365 796 102 1 532 401 176 direct BM IDA Sénégal Contributions 3 995 920 675 3 525 839 838 470 080 837 Reçues BM IDA Sénégal Paiements 14 228 286 220 12 539 457 624 1 688 828 596 directs Total 73 539 224 506 61 873 579 021 11 665 645 485 La variation de FCFA 11 665 645 485, correspond aux ressources reçues de la Banque Mondiale au cours de l’exercice 2022. Ce montant rapproché au client connexion donne une bonne concordance. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 23 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 7.4. Contributions BEI MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 BEI Contributions reçues 47 194 959 537 33 978 572 600 13 216 386 937 BEI Sénégal Paiements directs 8 330 653 900 8 330 653 900 - Total 55 525 613 437 42 309 226 500 13 216 386 937 La variation de FCFA 13 216 386 937 constatée en 2022 correspond aux contributions reçues de la BEI au cours de cet exercice. 7.5. Contribution AFD MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 AFD Sénégal Paiements 18 094 371 830 17 541 107 340 553 264 490 directs Total 18 094 371 830 17 541 107 340 553 264 490 La variation de FCFA 553 264 490 constatée au niveau de ce poste correspond à la contribution de l’AFD mobilisée en 2022. 7.6. Contribution KFW MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 KFW Sénégal Paiements 15 565 139 463 13 353 984 900 2 211 154 563 directs Total 15 565 139 463 13 353 984 900 2 211 154 563 La variation de FCFA 2 211 154 563 notée au niveau de ce poste équivaut à l’aide reçue de la KFW au cours de l’exercice 2022. 7.7 Contributions BID MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 BID Guinée Paiements directs 35 889 373 030 22 216 067 782 13 673 305 248 BID Guinée Contributions 626 484 538 413 224 541 213 259 997 reçues BID Sénégal Paiements 25 228 374 060 19 511 181 416 5 717 192 644 directs BID Sénégal Contributions 674 615 479 458 576 547 216 038 932 reçues Total 62 418 847 107 42 599 050 286 19 819 796 821 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 24 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 La variation de FCFA 19 819 796 821 notée en 2022 au niveau de ce poste correspond aux contributions reçues de la BID en 2022. 7.8. Contributions Fonds Koweïtiens MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Fonds Koweitien Gambia 13 047 500 683 8 550 186 184 4 497 314 499 Paiements directs Total 13 047 500 683 8 550 186 184 4 497 314 499 En 2022, la coordination a mobilisé du Fonds Koweitiens FCFA 4 497 314 499. Cette mobilisation correspond à la variation constatée au niveau de cette rubrique 7.9. Contributions BOAD MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 BOAD PR Guinée Bissau 3 577 470 672 3 314 365 188 263 105 484 Paiement Directs BOAD FDE Guinée Bissau 6 453 872 740 5 959 237 561 494 635 179 Paiements Directs BOAD PR Sénégal Paiement 5 477 314 501 5 137 868 347 339 446 154 Directs BOAD FDE Sénégal 7 125 000 001 5 829 906 051 1 295 093 950 Paiements Directs BOAD PR Guinée Bissau 452 318 179 262 160 489 190 157 690 Contributions reçues Total 23 085 976 093 20 503 537 636 2 582 438 457 La variation de FCFA 2 582 438 457 notée, correspond aux contributions reçues de la BOAD au cours de l’exercice 2022. 7.10 Autres contributions Les autres contributions sont constituées des intérêts générés par les comptes, les ventes de dossiers et autres ressources acquises au profit du projet. Elles se présentent comme suit : MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Intérêts créditeurs 328 845 712 228 343 773 100 501 939 Intérêts sur DAT 405 178 844 235 979 421 169 199 423 Gains de change 738 440 087 661 608 987 76 831 100 Pénalités sur marchés 3 605 461 3 605 461 - Autres recettes et produits 82 068 465 79 468 464 2 600 001 Total 1 558 138 569 1 209 006 106 349 132 463 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 25 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 Les variations sont liées aux intérêts générés par les comptes bancaires, les placements en dépôt à terme, la vente de dossiers d’appel d’offres et les gains de change provenant des fluctuations des cours des comptes en devise. Note 8 : Passif circulant 8.1. Dettes d’exploitation MONTANT AU MONTANT AU RUBRIQUES VARIATION 31/12/2022 31/12/2021 Fournisseurs d'exploitation 6 323 129 306 3 095 365 750 3 227 763 556 Fournisseurs , factures non - 243 705 196 - 243 705 196 parvenues Créditeurs divers 1 172 685 755 1 125 989 731 46 696 024 Total 7 495 815 061 4 465 060 677 3 030 754 384 Les variations correspondent aux +/- des mouvements de la période. Les soldes au 31 décembre 2022 représentent ce que le projet doit aux fournisseurs à la clôture de cet exercice. Les fournisseurs sont détaillés comme suit : 8.1.1 Fournisseurs d’exploitation MONTANT DU INTITULE AU 31/12/2022 AECOM 5 416 387 048 BA EAU BAB 1 428 400 BBELECT RICAL 18 981 100 CHAUFFEURS CNS & CLCS GAMBIE 750 000 CHAUFFEURS UGP 2 000 012 CLAIRE JEANNE BADJI 230 925 FOURNISSESEUR CAISSE 1 273 545 DIVERS 975 000 EXPERT IS -7 EXPERT S UGP 8 180 799 GAT EC 3 GAUFF Gmbh & Co Engineering KG 690 293 801 KERMEL VOYAGES 6 254 910 KFW 56 919 107 NICOLAS DUPUY 280 000 PHOENIX SENEGAL 2 214 090 PROMEL 11 389 900 SAFARI 1 175 000 SAT GURU T RAVELS 5 481 300 SECAA 600 000 Entreprise SENELEC 2 999 325 SICAS 145 978 SEKOU SABOUDJAN KEIT A 3 133 880 SONAT EL 1 893 790 SAT AT ION D'ESSENCE 300 000 T AKKU SET AL NET T OIEMENT 800 000 T ERANGA AUT OMOBILE 98 200 T ERROU-BI 3 535 272 T OT AL SENEGAL SA 181 102 T RACT ABEL 17 183 450 NMC Suppliers GAMBIA 9 759 781 Fournisseurs CNS_GUINEE-BISSAU 23 114 264 Fournisseurs CNS_SENEGAL 12 595 662 FOURNISSEURS CNS GN 22 573 669 Solde au 31/12/2022 6 323 129 306 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 26 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 8.1.2 Fournisseurs, factures non parvenues Ce poste présentait un solde créditeur de FCFA 243 705 196 au 31 décembre 2021. Ce montant représentait la contrevaleur des prestations dont le projet a joui et les factures ne sont pas présentées. Les écritures ayant été extournées en 2022 et d’autres cas n’ayant pas été relevés, le solde de la rubrique est nul. 8.1.3 Créditeurs divers Le solde de FCFA 1 172 685 755 au 31 décembre 2022 se détaille comme suit : MONTANT DU INTITULES AU 31/12/2022 AWA CISSE 583 000 ABDOUL SAMATH MBACKE 154 000 AUTRES 5 789 226 Bonna JALLOW 11 070 194 CNS Gambie 8 663 907 Ecart sur Caisse Négatif 501 ECOBANK 250 000 Contribution Gambie, Avenant 5 Lot P2 324 000 000 IBRAHIMA SY 715 000 MADELEINE KA 1 246 000 NGENARR SOSSEH 946 000 NDEYE DIOR MBACKE 650 000 OMVG 16 520 030 Opérations non identifiées 557 346 SAIKOU BARRY 530 000 Guinée, Contribution Capital SOGESART 568 828 743 Sénégal, Contribution Capital SOGESART 150 000 000 SEYDOU THIAW 946 001 VCTGP JV 28 639 083 Créditeurs divers Guinée-Bissau 8 704 074 Créditeurs divers sénégal 18 008 443 Missions préfinancées à rembourser 1 953 410 Activités Banque Mondiale 39 401 Activities from PMU 542 912 Activités Banque Mondiale CNS Guinée 21 478 500 Dépenses Préfinancées à rembourser 1 869 984 Solde au 31/12/2022 1 172 685 755 8.2. Dettes hors activités ordinaires 8.2.1 Dettes liées aux fournisseurs d’immobilisations corporelles MONTANT DU INTITULES AU 31/12/2022 EIFFAGE - ELECNOR 6 048 091 044 KEC INTERNATIONAL LIMITED 6 284 201 875 NATIONAL CONTRACTING CO. LTD. 594 046 655 ONE PLUS ONE 6 489 854 CONSORTIUM DE SUMEC & XD 662 732 057 VINCI - CEGELEC 8 822 652 667 Solde au 31/12/2022 22 418 214 152 Ces montants représentent les décomptes reçus dont les paiements ne sont pas encore effectués. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 27 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 8.2.2. Dettes liées à des retenues de garantie MONTANT DU AU INTITULE 31/12/2022 CNSGN 23 443 332 LOT L1A - KEC 693 066 560 LOT L1B - KEC 584 389 845 LOT L2 - VINCI CEGELEC 1 410 552 673 LOT L3 - VINCI CEGELEC 3 492 199 373 LOT L4 - SUMEC 3 450 675 153 LOT L5 - VINCI CEGELEC 3 295 840 194 LOT L6A - KEC 1 040 417 722 LOT L6B - KEC 1 029 547 270 L7 - VINCI CEGELEC 1 254 029 392 P1A - KEC 848 059 106 P1B - KEC 216 217 802 P2 - EIFFAGE 28 187 P3A - EIFFAGE 36 113 278 P4A - EIFFAGE 938 101 449 P4B - EIFFAGE 2 006 063 451 P4C - NCC 1 515 612 733 Solde au 31/12/2022 21 834 357 521 Les retenues de garanties sont les précomptes sur les décomptes pour garantir la qualité des travaux. Ces retenues doivent être reversées à terme aux entrepreneurs si aucune défaillance n’a été notée. Note 9 Trésorerie-Passif La trésorerie-passif de FCFA 47 représente un découvert à la banque pour assurer le paiement intégral d’une facture. La régularisation qui devrait intervenir au cours de l’année n’est pas effectuée. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 28 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 3. Etats de réconciliation des comptes spéciaux et comptes désignés au 31 décembre 2022 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 29 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 ETAT DE RECONCILIATION DU COMPTE SPECIAL (BAD) Au 31 Décembre 2022 I - FONDS RECUS TOTAL A 5 362 534 957 GAMBIE-PRÊT 142 624 837 GUINEE-BISSAU-PRÊT 1 018 588 455 GUINEE-BISSAU-DON 500 632 729 SENEGAL-PRÊT 3 700 688 936 TOTAL A 5 362 534 957 II - DEPENSES JUSTIFIEES A la Banque TOTAL B (EN DEDUCTION) 3 780 318 499 GAMBIE-PRÊT 60 138 184 GUINEE-BISSAU-PRÊT 779 634 401 GUINEE-BISSAU-DON 319 268 794 SENEGAL-PRÊT 2 621 277 120 TOTAL B 3 780 318 499 Rejetées par la Banque TOTAL C (EN ADDITION) - - - TOTAL C - III DEPENSES NON ENCORE JUSTIFIEES 1 560 988 973 TOTAL D (EN DEDUCTION) 1 560 988 973 SOLDE THEORIQUE E = (A-B+C-D) 21 227 485 SOLDE REEL Banque – Compte Spécial 29 161 284 Banque - Sous-Comptes Caisse TOTAL F 29 161 284 ECART G= (E-F) - 7 933 799 Note 6 : L'écart de 7.933.799 FCFA correspond aux intérêts créditeurs. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 30 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 ETAT DE RECONCILIATION DU COMPTE SPECIAL DON GAMBIE(BAD) Au 31 Décembre 2022 I - FONDS RECUS TOTAL A 327 827 491 FR0001 GM-D 63 385 495 FR0003 GM-D 132 220 998 FR0004 GM-D 132 220 998 TOTAL A 327 827 491 II - DEPENSES JUSTIFIEES A la Banque TOTAL B (EN DEDUCTION) 156 337 963 FR0003 GM-D 58 595 585 FR0004 GM-D 97 742 378 TOTAL B 156 337 963 Rejetées par la Banque TOTAL C (EN ADDITION) - - - TOTAL C - III DEPENSES NON ENCORE JUSTIFIEES 172 057 236 TOTAL D (EN DEDUCTION) 172 057 236 SOLDE THEORIQUE E = (A-B+C-D) - 567 708 SOLDE REEL Banque – Compte Spécial 120 044 Banque - Sous-Comptes Caisse TOTAL F 120 044 ECART G= (E-F) - 687 752 Note 6 : L'écart de 687.752 FCFA correspond aux intérêts créditeurs. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 31 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 ETAT DE RECONCILIATION DU COMPTE SPECIAL (IDA) Au 31 Décembre 2022 I - FONDS RECUS TOTAL A 3 995 920 675 IDA 5620 (Sénégal) 1 600 000 000 DA-D 56SN 860 782 924 DRF 104SN 879 000 000 DRF107SN 186 056 914 DRF142SN 470 080 837 TOTAL A 3 995 920 675 II - DEPENSES JUSTIFIEES A la Banque TOTAL B (EN DEDUCTION) 2 395 920 675 JUSTIFICATION N°01 860 782 924 JUSTIFICATION N°02 879 000 000 JUSTIFICATION N°03 186 056 914 JUSTIFICATION N°04 470 080 837 TOTAL B 2 395 920 675 Rejetées par la Banque TOTAL C (EN ADDITION) - - - TOTAL C - III DEPENSES NON ENCORE JUSTIFIEES 1 453 551 471 TOTAL D (EN DEDUCTION) 1 453 551 471 SOLDE THEORIQUE E = (A-B+C-D) 146 448 529 SOLDE REEL Banque – Compte Spécial 146 448 529 Banque - Sous-Comptes Caisse TOTAL F 146 448 529 ECART G = (E-F) - Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 32 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 ETAT DE RECONCILIATION DU COMPTE SPECIAL PAR GW (IDA) Au 31 Décembre 2022 I - FONDS RECUS TOTAL A 4 223 025 228 DA-D 69GB 1 000 000 000 DA D3 804 041 141 DA-D 85GB 755 764 499 DA D3 963 219 588 DRF 133 700 000 000 TOTAL A 4 223 025 228 II - DEPENSES JUSTIFIEES A la Banque TOTAL B (EN DEDUCTION) 3 223 025 228 DA D3 804 041 141 DA-D 85GB 755 764 499 DA D3 963 219 588 DRF 133 700 000 000 TOTAL B 3 223 025 228 Rejetées par la Banque TOTAL C (EN ADDITION) - - - TOTAL C - III DEPENSES NON ENCORE JUSTIFIEES 562 663 579 TOTAL D (EN DEDUCTION) 562 663 579 SOLDE THEORIQUE E = (A-B+C-D) 437 336 421 SOLDE REEL Banque – Compte Spécial 447 730 513 Banque - Sous-Comptes Caisse TOTAL F 447 730 513 ECART G = (E-F) - 10 394 092 Note 6 : L'écart de 10.394.092 FCFA correspond aux intérêts créditeurs. Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 33 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 4. ANNEXES Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 34 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 4.1. Etat de rapprochement des Fonds décaissés par les Bailleurs et des fonds reçus par l’OMVG Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 35 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 ETAT DE RECONCILIATION DES FONDS DECAISSES PAR LES PTFs ET DES FONDS PAR L'OMVG N° BENEFICIAIRE DATE MONNAIE DEMANDE Reçu en FCFA Montants décaissés par Ecart Méthodes de Demandes (A) la Banque (B) (C) = (A - B) Décaissement 13 PE-OMVG 20/07/2022 XOF 23 713 414 23 713 414 23 713 414 - Compte Spécial GAMBIE 23 713 414 23 713 414 0 62 VINCI CEGELEC 17/02/2022 USD 971 282,26 543 886 846 543 886 846 - Paiement Direct 63 VINCI CEGELEC 18/02/2022 EUR 788 304,51 517 093 863 517 093 863 - Paiement Direct 64 VINCI CEGELEC 18/02/2022 EUR 1 804 749,24 1 183 837 898 1 183 837 898 - Paiement Direct 66 VINCI CEGELEC 15/03/2022 USD 790 273,27 459 844 212 459 844 212 - Paiement Direct 65 COFIMA 16/03/2022 XOF 29 590 000 29 590 000 29 590 000 - Paiement Direct 67 VINCI CEGELEC 16/03/2022 EUR 187 259,93 122 834 461 122 834 461 - Paiement Direct 68 VINCI CEGELEC 16/03/2022 EUR 393 060,17 257 830 570 257 830 570 - Paiement Direct 69 VINCI CEGELEC 09/05/2022 USD 1 274 769,72 748 660 106 748 660 106 - Paiement Direct 70 VINCI CEGELEC 10/05/2022 EUR 128 031,39 83 983 086 83 983 086 - Paiement Direct 71 VINCI CEGELEC 30/05/2022 EUR 1 947 578,20 1 277 527 552 1 277 527 552 - Paiement Direct 72 VINCI CEGELEC 30/05/2022 EUR 1 271 931,35 834 332 276 834 332 276 - Paiement Direct 73 VINCI CEGELEC 19/07/2022 EUR 1 265 375,43 830 031 871 830 031 871 - Paiement Direct 74 VINCI CEGELEC 19/07/2022 EUR 511 696,16 335 650 678 335 650 678 - Paiement Direct 75 VINCI CEGELEC 16/09/2022 EUR 64 797,03 42 504 068 42 504 068 - Paiement Direct 77 COFIMA 01/11/2022 XOF 29 590 000 29 590 000 29 590 000 - Paiement Direct 78 VINCI CEGELEC 21/12/2022 EUR 1 082 119,48 709 823 845 709 823 845 - Paiement Direct GUINEE 8 007 021 332 8 007 021 332 14 PE-OMVG 27/07/2022 XOF 119 535 376 119 535 376 119 535 376 - Compte Spécial 12 PE-OMVG 27/07/2022 XOF 81 665 619 81 665 619 81 665 619 - Compte Spécial GUINEE-BISSAU 201 200 995 201 200 995 130 ABDOUL Alpha DIA 26/01/2022 XOF 7 084 336 7 084 336 7 084 336 - Paiement Direct 132 VINCI CEGELEC 21/03/2022 EUR 8 926,48 5 855 388 5 855 388 - Paiement Direct 133 VINCI CEGELEC 21/03/2022 EUR 63 278,66 41 508 081 41 508 081 - Paiement Direct 131 VINCI CEGELEC 22/03/2022 USD 37 671,49 21 920 285 21 920 285 - Paiement Direct 135 VINCI CEGELEC 09/05/2022 EUR 6 103,12 4 003 384 4 003 384 - Paiement Direct 134 VINCI CEGELEC 10/05/2022 USD 60 766,92 35 687 827 35 687 827 - Paiement Direct 136 VINCI CEGELEC 30/05/2022 EUR 92 838,98 60 898 380 60 898 380 - Paiement Direct 137 VINCI CEGELEC 30/05/2022 EUR 60 631,62 39 771 732 39 771 732 - Paiement Direct 139 VINCI CEGELEC 19/07/2022 EUR 60 319,10 39 566 736 39 566 736 - Paiement Direct 140 VINCI CEGELEC 19/07/2022 EUR 24 392,01 16 000 110 16 000 110 - Paiement Direct 138 PE-OMVG 27/07/2022 XOF 731 380 602 731 380 602 731 380 602 - Compte Spécial Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 36 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 141 VINCI CEGELEC 16/09/2022 EUR 3 088,81 2 026 124 2 026 124 - Paiement Direct 142 ABDOUL Alpha DIA 19/09/2022 XOF 28 337 342 28 337 342 28 337 342 - Paiement Direct 144 IRAF/CTEXCEI 12/10/2022 EUR 328 557,60 215 519 656 215 519 656 - Paiement Direct 146 VINCI CEGELEC 15/12/2022 GNF 51 583,48 33 836 548 33 836 548 - Paiement Direct SENEGAL 1 283 396 531 1 283 396 531 SOUS-TOTAL BAD 9 515 332 272 9 515 332 272 98 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 USD 25 916,09 15 830 066 15 830 066 - Paiement Direct 82 GAUFF GMBH AND CO ENGENEERING KG 02/02/2022 EUR 33 348,72 21 875 326 21 875 326 - Paiement Direct 92 KEC INTERNATIONAL LIMITED 27/06/2022 USD 45 312,64 26 648 780 26 648 780 - Paiement Direct 95 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 30/06/2022 XOF 28 172 127 28 172 127 28 172 127 - Paiement Direct 91 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 16/05/2022 XOF 36 857 149 36 857 149 36 857 149 - Paiement Direct 81 KEC INTERNATIONAL LIMITED 02/02/2022 XOF 39 290 113 39 290 113 39 290 113 - Paiement Direct 99 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 XOF 47 843 806 47 843 806 47 843 806 - Paiement Direct 87 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 21/04/2022 EUR 74 160,77 48 646 276 48 646 276 - Paiement Direct 93 GAUFF GMBH AND CO ENGENEERING KG 30/06/2022 EUR 74 385,79 48 793 883 48 793 883 - Paiement Direct 88 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 08/04/2022 XOF 54 700 023 54 700 023 54 700 023 - Paiement Direct 80 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 02/02/2022 EUR 56 241 626 56 241 626 56 241 626 - Paiement Direct 94 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 30/06/2022 EUR 88 120,06 57 802 970 57 802 970 - Paiement Direct 97 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 EUR 93 240,19 61 161 555 61 161 555 - Paiement Direct 89 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 16/05/2022 EUR 180 731,32 118 551 975 118 551 975 - Paiement Direct 79 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 02/02/2022 EUR 294 090,05 192 910 427 192 910 427 - Paiement Direct 86 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 17/03/2022 XOF 215 465 461 215 465 461 215 465 461 - Paiement Direct 96 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 28/06/2022 USD 415 454,03 258 092 507 258 092 507 - Paiement Direct 84 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 17/03/2022 EUR 478 116,26 313 623 708 313 623 708 - Paiement Direct 85 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 14/03/2022 USD 715 018,22 414 471 489 414 471 489 - Paiement Direct 90 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 11/05/2022 USD 1 556 153,37 930 272 718 930 272 718 - Paiement Direct GAMBIE 2 987 251 985 2 987 251 985 - 122 GROUPEMENT EIFFAGE ENERGIE TND/ 02/02/2022 EUR 110 205,09 72 289 800 72 289 800 - Paiement Direct 123 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 02/02/2022 EUR 138 409,31 90 790 556 90 790 556 - Paiement Direct 127 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 14/03/2022 USD 308 705,70 177 582 954 177 582 954 - Paiement Direct 124 GROUPEMENT EIFFAGE ENERGIE TND/ 02/02/2022 EUR 51 940,96 34 071 036 34 071 036 - Paiement Direct 125 GAUFF GMBH AND CO ENGENEERING KG 02/02/2022 EUR 33 348,72 21 875 326 21 875 326 - Paiement Direct 126 GROUPEMENT EIFFAGE ENERGIE TND/ 17/03/2022 EUR 399 157,79 261 830 340 261 830 340 - Paiement Direct 128 GROUPEMENT EIFFAGE ENERGIE TND/ 17/03/2022 XOF 252 466 622 252 466 622 252 466 622 - Paiement Direct 129 GROUPEMENT EIFFAGE ENERGIE TND/ 17/03/2022 EUR 406 357,59 266 553 106 266 553 106 - Paiement Direct 131 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 07/04/2022 EUR 423 865,32 278 037 430 278 037 430 - Paiement Direct 132 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 08/04/2022 XOF 167 639 169 167 639 169 167 639 169 - Paiement Direct 133 GROUPEMENT EIFFAGE ENERGIE TND/ 12/04/2022 XOF 700 000 000 700 000 000 700 000 000 - Paiement Direct 133 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 13/05/2022 EUR 347 887,66 228 199 366 228 199 366 - Paiement Direct Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 37 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 134 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 11/05/2022 USD 47 984,98 28 703 175 28 703 175 - Paiement Direct 135 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 16/05/2022 XOF 119 939 207 119 939 207 119 939 207 - Paiement Direct 136 HPR ANKH CONSULTANTS 13/06/2022 XOF 16 680 000 16 680 000 16 680 000 - Paiement Direct 137 GAUFF GMBH AND CO ENGENEERING KG 30/06/2022 EUR 74 385,79 48 793 883 48 793 883 - Paiement Direct 138 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 12/07/2022 EUR 100 859,75 66 159 665 66 159 665 - Paiement Direct 139 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 01/07/2022 EUR 198 075,11 129 928 755 129 928 755 - Paiement Direct 140 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 01/07/2022 XOF 74 254 565 74 254 565 74 254 565 - Paiement Direct 141 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 EUR 674 619,95 442 521 679 442 521 679 - Paiement Direct 142 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 XOF 291 987 395 291 987 395 291 987 395 - Paiement Direct 143 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 EUR 1 854 967,42 1 216 778 862 1 216 778 862 - Paiement Direct GUINEE-BISSAU 4 987 082 891 4 987 082 891 74 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 17/05/2022 EUR 927 337,16 608 293 285 608 293 285 - Paiement Direct 75 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 17/05/2022 XOF 347 184 187 347 184 184 347 184 184 - Paiement Direct 76 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 13/05/2022 USD 162 483,60 93 579 829 93 579 829 - Paiement Direct 77 GAUFF GMBH AND CO ENGENEERING KG 30/06/2022 EUR 104 140,11 68 311 438 68 311 438 - Paiement Direct 78 GAUFF GMBH AND CO ENGENEERING KG 01/07/2022 EUR 79 716,33 52 290 485 52 290 485 - Paiement Direct 79 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 05/07/2022 XOF 29 884 125,00 29 884 125 29 884 125 - Paiement Direct 80 AFENYL 21/07/2022 GNF 509 428 379 37 250 931 37 250 931 - Paiement Direct 83 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 XOF 117 511 805 117 511 805 117 511 805 - Paiement Direct 82 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 EUR 271 504,22 178 095 094 178 095 094 - Paiement Direct GUINEE 1 532 401 176 1 532 401 176 124 PE-OMVG 18/07/2022 XOF 470 080 837 470 080 837 470 080 837 - Compte Désigné 110 VINCI ENERGIES TTE 02/02/2022 XOF 18 999 876 18 999 878 18 999 878 - Paiement Direct 111 KEC INTERNATIONAL LIMITED 02/02/2022 XOF 444 868 093 444 868 093 444 868 093 - Paiement Direct 112 GAUFF GMBH AND CO ENGENEERING KG 02/02/2022 EUR 157 852,41 103 544 393 103 544 393 - Paiement Direct 114 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 17/03/2022 EUR 23 507,32 15 419 792 15 419 792 - Paiement Direct 116 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 07/04/2022 EUR 24 962,40 16 374 255 16 374 255 - Paiement Direct 113 COMPAGNIE FINANCIERE CADEMOS 13/06/2022 EUR 82 133,00 53 875 716 53 875 716 - Paiement Direct 117 BIOTOPE 13/06/2022 EUR 49 957,50 32 769 972 32 769 972 - Paiement Direct 118 KEC INTERNATIONAL LIMITED 27/06/2022 USD 803 238,67 472 392 047 472 392 047 - Paiement Direct 121 KEC INTERNATIONAL LIMITED 28/06/2022 USD 37 452,84 21 327 894 21 327 894 - Paiement Direct 119 KEC INTERNATIONAL LIMITED 30/06/2022 XOF 135 377 025 135 377 025 135 377 025 - Paiement Direct 120 GAUFF GMBH AND CO ENGENEERING KG 30/06/2022 EUR 352 096,77 230 960 348 230 960 348 - Paiement Direct 123 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 01/07/2022 XOF 21 309 174 21 309 175 21 309 175 - Paiement Direct 122 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 01/07/2022 EUR 32 153,00 21 090 986 21 090 986 - Paiement Direct 125 GAUFF GMBH AND CO ENGENEERING KG 18/07/2022 EUR 87 295,50 57 262 094 57 262 094 - Paiement Direct 127 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 XOF 17 195 809 17 195 809 17 195 809 - Paiement Direct 126 GROUPEMENT VINCI ENERGIES FRANCE 29/08/2022 EUR 39 729,92 26 061 119 26 061 119 - Paiement Direct SENEGAL 2 158 909 433 2 158 909 433 - SOUS-TOTAL IDA 11 665 645 485 11 665 645 485 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 38 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 DV N°05 PE-OMVG 29/06/2022 EUR 10 000 000,00 6 559 570 000 6 559 570 000 - Compte de versement DV N°06 PE-OMVG 30/11/2022 EUR 3 200 000,00 2 099 062 400 2 099 062 400 - Compte de versement GUINEE 8 658 632 400 8 658 632 400 DV N°05 PE-OMVG EUR 6 948 252,00 4 557 754 537 4 557 754 537 - Compte de versement SENEGAL 4 557 754 537 4 557 754 537 SOUS-TOTAL BEI 13 216 386 937 13 216 386 937 DV N°10 KEC INTERNATIONAL Ltd 01/02/2022 EUR 37 014,76 24 280 089 24 280 089 - Demande de versement DV N°10 KEC INTERNATIONAL Ltd 01/02/2022 USD 610 546,20 332 369 142 332 369 142 - Demande de versement DV N°10 KEC INTERNATIONAL Ltd 01/02/2022 XOF 196 615 259 196 615 259 196 615 259 - Demande de versement SENEGAL 553 264 490 553 264 490 - SOUS-TOTAL AFD 553 264 490 553 264 490 84 KEC INTERNATIONAL Ltd 19/04/2022 USD 411 645,79 247 821 742 247 821 742 - Appel de fonds 85 KEC INTERNATIONAL Ltd 20/04/2022 XOF 62 167 982 62 167 977 62 167 977 - Appel de fonds 89 KEC INTERNATIONAL Ltd 27/10/2022 EUR 484 397,27 317 743 780 317 743 780 - Appel de fonds 91 KEC INTERNATIONAL Ltd 02/12/2022 EUR 27 003,34 17 713 030 17 713 030 - Appel de fonds 93 KEC INTERNATIONAL Ltd 02/12/2022 XOF 62 167 982 62 167 977 62 167 977 - Appel de fonds 92 KEC INTERNATIONAL Ltd 02/12/2022 USD 410 137,04 259 981 886 259 981 886 - Appel de fonds SENEGAL 967 596 392 967 596 392 - 82 KEC INTERNATIONAL Ltd 19/04/2022 USD 900,00 523 926 523 926 - Appel de fonds 83 KEC INTERNATIONAL Ltd 20/04/2022 XOF 45 346 500 45 346 498 45 346 498 - Appel de fonds 88 KEC INTERNATIONAL Ltd 18/07/2022 XOF 120 289 835 120 289 834 120 289 834 - Appel de fonds 87 KEC INTERNATIONAL Ltd 19/07/2022 USD 774 353,23 507 612 475 507 612 475 - Appel de fonds 96 KEC INTERNATIONAL Ltd 06/12/2022 XOF 101 595 195 101 595 197 101 595 197 - Appel de fonds 94 KEC INTERNATIONAL Ltd 07/12/2022 USD 699 092,53 434 638 951 434 638 951 - Appel de fonds 86 KEC INTERNATIONAL Ltd 19/12/2022 EUR 3 561,93 2 336 473 2 336 473 - Appel de fonds 95 KEC INTERNATIONAL Ltd 19/12/2022 EUR 47 586,99 31 214 816 31 214 816 - Appel de fonds GAMBIE 1 243 558 171 1 243 558 171 - SOUS-TOTAL KFW 2 211 154 563 2 211 154 563 2 EIFFAGE 20/12/2022 EUR 1 543 413,49 1 012 412 869 1 012 412 869 - Paiement Direct 3 NATIONAL CONTRACTING 28/11/2022 EUR 24 123,32 15 823 867 15 823 867 - Paiement Direct 4 NATIONAL CONTRACTING 28/11/2022 USD 63 270,70 41 808 013 41 808 013 - Paiement Direct 5 EIFFAGE 15/11/2022 EUR 4 339 048,36 2 846 229 144 2 846 229 144 - Paiement Direct 6 NATIONAL CONTRACTING 28/11/2022 USD 568 242,50 380 393 999 380 393 999 - Paiement Direct 7 EIFFAGE 07/12/2022 EUR 536 801,80 352 118 898 352 118 898 - Paiement Direct 8 NATIONAL CONTRACTING 29/11/2022 USD 315 112,15 201 618 207 201 618 207 - Paiement Direct 9 NATIONAL CONTRACTING 09/12/2022 USD 51 438,24 33 610 260 33 610 260 - Paiement Direct 10 EIFFAGE 12/12/2022 EUR 764 449,97 501 446 310 501 446 310 - Paiement Direct Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 39 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 59 EIFFAGE 01/02/2022 EUR 700 460,71 459 472 106 459 472 106 - Paiement Direct 61 NATIONAL CONTRACTING 11/01/2022 EUR 580 618,78 380 860 953 380 860 953 - Compte spécial 62 PE-OMVG 03/02/2022 XOF 213 260 000 213 259 997 213 259 997 - Compte spécial 63 NATIONAL CONTRACTING 07/02/2022 USD 233 323,84 135 243 937 135 243 937 - Paiement Direct 64 NATIONAL CONTRACTING 08/02/2022 EUR 133 865,69 87 810 136 87 810 136 - Paiement Direct 65 NATIONAL CONTRACTING 10/03/2022 EUR 45 021,96 29 532 470 29 532 470 - Paiement Direct 67 NATIONAL CONTRACTING 10/03/2022 USD 40 895,40 23 599 508 23 599 508 - Paiement Direct 66 NATIONAL CONTRACTING 10/03/2022 EUR 337 873,41 221 630 435 221 630 435 - Paiement Direct 68 EIFFAGE 01/04/2022 EUR 354 329,35 232 424 817 232 424 817 - Paiement Direct 68 EIFFAGE 15/11/2022 EUR 4 647 649,41 3 048 658 164 3 048 658 164 - Paiement Direct 69 EIFFAGE 01/04/2022 EUR 430 968,95 282 697 100 282 697 100 - Paiement Direct 70 NATIONAL CONTRACTING 17/06/2022 EUR 536 801,80 530 215 243 530 215 243 - Paiement Direct 71 NATIONAL CONTRACTING 15/06/2022 EUR 277 038,63 181 725 429 181 725 429 - Paiement Direct 72 NATIONAL CONTRACTING 27/06/2022 EUR 280 196,53 183 796 875 183 796 875 - Paiement Direct 73 NATIONAL CONTRACTING 30/06/2022 USD 2 470 190,78 1 632 252 664 1 632 252 664 - Paiement Direct 73 NATIONAL CONTRACTING 16/08/2022 EUR 279 224,51 183 159 272 183 159 272 - Paiement Direct 77 NATIONAL CONTRACTING 24/10/2022 USD 134 575,14 87 847 960 87 847 960 - Paiement Direct 80 NATIONAL CONTRACTING 29/11/2022 USD 99 320,38 63 548 159 63 548 159 - Paiement Direct 75 NATIONAL CONTRACTING 17/10/2022 EUR 248 568,38 163 050 175 163 050 175 - Paiement Direct 75 NATIONAL CONTRACTING 24/10/2022 EUR 288 608,63 189 314 851 189 314 851 - Paiement Direct 76 NATIONAL CONTRACTING 17/10/2022 USD 152 808,07 100 972 517 100 972 517 - Paiement Direct 79 NATIONAL CONTRACTING 29/11/2022 EUR 89 056,17 58 417 018 58 417 018 - Paiement Direct 81 NATIONAL CONTRACTING 09/12/2022 USD 17 774,28 11 613 892 11 613 892 - Paiement Direct GUINEE 13 886 565 245 13 886 565 245 - 54 VINCI ENERGIES TTE 03/02/2022 EUR 201 746,65 132 337 127 132 337 127 - Paiement Direct 52 PE-OMVG 10/03/2022 XOF 216 078 532 216 038 932 216 038 932 - Compte spécial 53 VINCI ENERGIES TTE 03/02/2022 USD 300 842,36 197 112 216 197 112 216 - Paiement Direct 55 VINCI ENERGIES TTE 08/02/2022 XOF 340 799 313 340 799 313 340 799 313 - Paiement Direct 56 VINCI ENERGIES TTE 31/03/2022 EUR 365 431,67 239 707 462 239 707 462 - Paiement Direct 58 VINCI ENERGIES TTE 31/03/2022 XOF 388 356 000 388 356 000 388 356 000 - Paiement Direct 57 VINCI ENERGIES TTE 13/04/2022 USD 2 691 977,48 1 561 158 500 1 561 158 500 - Paiement Direct 60 VINCI ENERGIES TTE 26/04/2022 USD 1 219 595,71 725 453 229 725 453 229 - Paiement Direct 61 VINCI ENERGIES TTE 26/04/2022 XOF 356 251 281 356 251 281 356 251 281 - Paiement Direct 59 VINCI ENERGIES TTE 12/05/2022 EUR 422 530,96 277 162 141 277 162 141 - Paiement Direct 62 VINCI ENERGIES TTE 31/07/2022 XOF 191 289 257 191 289 257 191 289 257 - Paiement Direct 64 VINCI ENERGIES TTE 30/09/2022 USD 218 708,10 132 517 425 132 517 425 - Paiement Direct 65 VINCI ENERGIES TTE 30/09/2022 XOF 251 289 785 251 289 785 251 289 785 - Paiement Direct 66 VINCI ENERGIES TTE 30/09/2022 EUR 76 725,54 50 328 655 50 328 655 - Paiement Direct 68 VINCI ENERGIES TTE 31/12/2022 EUR 32 913,70 21 589 972 21 589 972 - Paiement Direct Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 40 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 70 VINCI ENERGIES TTE 31/12/2022 XOF 381 663 704 381 663 704 381 663 704 - Paiement Direct 71 VINCI ENERGIES TTE 31/12/2022 EUR 716 779,57 470 176 577 470 176 577 - Paiement Direct SENEGAL 5 933 231 576 5 933 231 576 - SOUS-TOTAL BID 19 819 796 821 19 819 796 821 38 EIFFAGE 08/04/2022 USD 333 880,88 219 011 500 219 011 500 - Paiement Direct 39 EIFFAGE 21/04/2022 EUR 489 786,03 321 278 575 321 278 575 - Paiement Direct 42 EIFFAGE 19/08/2022 USD 273 573,10 179 452 190 179 452 190 - Paiement Direct 41 EIFFAGE 23/11/2022 EUR 4 057 382,91 2 661 468 720 2 661 468 720 - Paiement Direct 43 EIFFAGE 23/11/2022 EUR 827 101,86 542 543 255 542 543 255 - Paiement Direct GM EIFFAGE 23/11/2022 EUR 874 386,98 573 560 259 573 560 259 - Paiement Direct GAMBIE 4 497 314 499 4 497 314 499 - SOUS-TOTAL FKDEA 4 497 314 499 4 497 314 499 - 33 EIFFAGE 23/03/2022 EUR 47 747,12 31 320 058 31 320 058 - Demande de mise à disposition 32 EIFFAGE 23/03/2022 EUR 76 256,42 50 020 932 50 020 932 - Demande de mise à disposition 31 EIFFAGE 23/03/2022 EUR 81 112,08 53 206 030 53 206 030 - Demande de mise à disposition 34 EIFFAGE 02/06/2022 EUR 81 856,86 53 694 580 53 694 580 - Demande de mise à disposition 36 EIFFAGE 02/06/2022 EUR 386 336,32 253 420 007 253 420 007 - Demande de mise à disposition 38 EIFFAGE 02/06/2022 EUR 80 757,69 52 973 572 52 973 572 - Demande de mise à disposition FDE GUINEE-BISSAU 494 635 179 494 635 179 - 36 KEC INTERNATIONAL Ltd 20/05/2022 XOF 358 389 573 358 389 573 358 389 573 - Demande de mise à disposition 39 KEC INTERNATIONAL Ltd 20/05/2022 XOF 54 616 378 54 616 378 54 616 378 - Demande de mise à disposition Multiple KEC INTERNATIONAL Ltd 30/05/2022 XOF 882 087 999 882 087 999 882 087 999 - Demande de mise à disposition FDE SENEGAL 1 295 093 950 1 295 093 950 - SOUS-TOTAL BOAD FDE 1 789 729 129 1 789 729 129 - 32 AECOM 17/01/2022 CAD 4 551,04 2 027 487 2 027 487 - Demande de mise à disposition 33 AECOM 17/01/2022 CAD 47 194,28 20 901 558 20 901 558 - Demande de mise à disposition 36 PE-OMVG 24/01/2022 XOF 96 658 850 96 658 850 96 658 850 - Compte Spécial 34 EIFFAGE 23/03/2022 EUR 39 385,00 25 834 873 25 834 873 - Demande de mise à disposition 37 EIFFAGE 31/03/2022 EUR 23 184,23 15 207 858 15 207 858 - Demande de mise à disposition 35 EIFFAGE 31/03/2022 EUR 37 027,28 24 288 302 24 288 302 - Demande de mise à disposition 38 EIFFAGE 14/06/2022 EUR 39 746,65 26 072 093 26 072 093 - Demande de mise à disposition 39 EIFFAGE 14/06/2022 EUR 39 212,92 25 721 989 25 721 989 - Demande de mise à disposition 40 EIFFAGE 14/06/2022 EUR 187 590,53 123 051 327 123 051 327 - Demande de mise à disposition 41 PE-OMVG 15/12/2022 XOF 93 498 840 93 498 840 93 498 840 - Compte Spécial PR GUINEE-BISSAU 453 263 177 453 263 177 - 38 AECOM 10/01/2022 CAD 67 355,27 30 103 091 30 103 091 - Demande de mise à disposition 41 AECOM 10/01/2022 CAD 698 475,31 309 343 063 309 343 063 - Demande de mise à disposition PR SENEGAL 339 446 154 339 446 154 - SOUS-TOTAL BOAD PR 792 709 331 792 709 331 - SOUS-TOTAL BOAD 2 582 438 460 2 582 438 460 - TOTAL GENERAL 64 061 333 527 64 061 333 527 - Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 41 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 4.2. Liste des immobilisations au 31 décembre 2022 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 42 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 PROJET ENERGIE OMVG - Snégal Inventaire et fiche Immo Au 31/12/2022 Finan Identi Date Tau POST Emplace Site CG Immo Libellé Valeur d'origine ceme S Acti Zone ficati d'acquisition x E ment nt on 01 213800 ****** Logiciels 01 213800 2100029 Logiciels 31/03/2021 0,00 18 291 161 A1 ; A3 13101 0UG F409 Logiciel0OM0012 01 213800 ****** Total du Compte : 213800 18 291 161 01 235100 ****** Installations genèrales 01 235100 1900043 Installations generales 30/04/2019 0,00 4 544 692 B4 13101 0UG F409 0OM0012 INSTALLATION 01 235100 ****** Total du Compte : 235100 4 544 692 01 244100 ****** Materiel de bureau 01 244100 1800065 Vidéo projecteurs portable 09/12/2018 0,00 275 000 A6 13101 0UG B102 0UG0015 MAT/VP/AM/00/18/UGP/O 01 244100 1800066 Split 3.0 CV 09/10/2018 0,00 275 000 A6 13101 0UG B102 0UG0038 MAT/CL/S1/18/UGP/OMV 01 244100 1800067 Split 3.0 CV 09/10/2018 0,00 275 000 A6 13101 0UG B102 0UG0039 MAT/CL/S2/18/UGP/OMV 01 244100 1800068 Split 3.0 CV 09/10/2018 0,00 275 000 A6 13101 0UG B102 0UG0040 MAT/CL/S3/18/UGP/OMV 01 244100 1800069 Split 3.0 CV 09/10/2018 0,00 275 000 A6 13101 0UG B102 0UG0036 MAT/CL/S4/18/UGP/OMV 01 244100 1800070 Split 3.0 CV 09/10/2018 0,00 275 000 A6 13101 0UG B102 0UG0041 MAT/CL/S5/18/UGP/OMV 01 244100 1800071 Split 3.0 CV 09/10/2018 0,00 275 000 A6 13101 0UG B102 0UG0042 MAT/CL/S6/18/UGP/OMV 01 244100 1800072 Split 2.0 CV 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0005 MAT/CL/EC/14/18/UGP/O 01 244100 1800073 Split 2.0 CV 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0004 MAT/CL/AH/15/18/UGP/O 01 244100 1800074 Split 2.0 CV 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0003 MAT/CL/MS/17/18/UGP/O 01 244100 1800075 Split 2.0 CV 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0002 MAT/CL/AR/18/18/UGP/O 01 244100 1800076 Split 2.0 CV 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0014 MAT/CL/NS/05/18/UGP/O 01 244100 1800077 Split 2.0 CV 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0001 MAT/CL/DM/00/18/UGP/O 01 244100 1800078 Split 2.0 CV 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0018 MAT/CL/AD/13/18/UGP/O 01 244100 1800079 Split 2.0 CV 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0019 MAT/CL/AC/09/18/UGP/O 01 244100 1800080 Split 1.5 CV 09/10/2018 0,00 165 000 A6 13101 0UG B102 0UG0006 MAT/CL/LE/16/18/UGP/O 01 244100 1800081 Split 1.5 CV 09/10/2018 0,00 165 000 A6 13101 0UG B102 0UG0011 MAT/CL/IS/06/18/UGP/OM 01 244100 1800082 Split 1.5 CV 09/10/2018 0,00 165 000 A6 13101 0UG B102 0UG0013 MAT/CL/MK/04/18/UGP/O 01 244100 1800083 Split 1.5 CV 09/10/2018 0,00 165 000 A6 13101 0UG B102 0UG0015 MAT/CL/AM/03/18/UGP/O 01 244100 1800084 Split 1.5 CV 09/10/2018 0,00 165 000 A6 13101 0UG B102 0UG0016 MAT/CL/SF/02/18/UGP/O 01 244100 1800085 Split 1.5 CV 09/10/2018 0,00 825 000 A6 13101 0UG B102 0UG0038 MAT/CL/S1/S/18/UGP/OM 01 244100 1800086 Split 1.5 CV 09/10/2018 0,00 165 000 A6 13101 0UG B102 0UG0037 MAT/CL/RC/00/18/UGP/O 01 244100 1800087 Split 1.5 CV 09/10/2018 0,00 660 000 A6 13101 0UG B102 0UG0033 MAT/CL/GAM/18/UGP/OM 01 244100 1800088 Split 1.0 CV 09/10/2018 0,00 158 000 A6 13101 0UG B102 0UG0007 MAT/CL/SB/11/18/UGP/O 01 244100 1800089 Split 1.0 CV 09/10/2018 0,00 158 000 A6 13101 0UG B102 0UG0008 MAT/CL/ST/12/18/UGP/O 01 244100 1800090 Split 1.0 CV 09/10/2018 0,00 158 000 A6 13101 0UG B102 0UG0009 MAT/CL/BM/10/18/UGP/O 01 244100 1800091 Split 1.0 CV 09/10/2018 0,00 158 000 A6 13101 0UG B102 0UG0010 MAT/CL/MD/08/18/UGP/O 01 244100 1800092 Split 1.0 CV 09/10/2018 0,00 158 000 A6 13101 0UG B102 0UG0012 MAT/CL/SK/07/18/UGP/O 01 244100 1800093 Split 1.0 CV 09/10/2018 0,00 158 000 A6 13101 0UG B102 0UG0015 MAT/CL/AM/03/18/UGP/O 01 244100 1900020 Stabilisateur de Tension Antares 80 KVA 22/04/2019 0,00 4 448 467 A6 13101 0UG B102 0UG0037 ME/REGG/R/18/UGP/OM Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 43 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 01 244100 1900021 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0007 MAT/TE/SB/11/19/UGP 01 244100 1900022 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0008 MAT/TE/ST/12/19/UGP 01 244100 1900023 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0005 MAT/TE/EC/14/19/UGP 01 244100 1900024 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 poste IP sans fil Alcatel 0UG0009 01 244100 1900025 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0004 MAT/TE/AH/15/19/UGP 01 244100 1900026 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0010 MAT/TE/MD/08/19/UGP 01 244100 1900027 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0006 MAT/TE/LE/16/19/UGP 01 244100 1900028 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0011 MAT/TE/IS/06/19/UGP/O 01 244100 1900029 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0012 MAT/TE/SK/07/19/UGP 01 244100 1900030 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0013 MAT/TE/MK/04/19/UGP 01 244100 1900031 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0001 MAT/TE/DM/00/19/UGP 01 244100 1900032 poste IP sans fil Alcatel 8232s executive 28/05/2019 0,00 343 780 A6 13101 0UG B102 0UG0015 MAT/TE/AM/03/19/UGP 01 244100 1900033 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0016 MAT/TE/SF/02/19/UGP 01 244100 1900034 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0017 MAT/TE/JV/01/19/UGP/ 01 244100 1900035 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0018 MAT/TE/AD/13/19/UGP 01 244100 1900036 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0019 MAT/TE/AC/09/19/UGP 01 244100 1900037 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0037 MAT/TE/RC/00/19/UGP 01 244100 1900038 poste IP sans fil Alcatel 8232s executive 28/05/2019 0,00 343 780 A6 13101 0UG B102 0UG0003 MAT/TE/MS/17/19/UGP 01 244100 1900039 poste IP sans fil Alcatel 8232s pour collaborateur 28/05/2019 0,00 309 296 A6 13101 0UG B102 0UG0002 MAT/TE/AR/18/19/UGP 01 244100 1900040 poste IP sans fil Alcatel 8232s executive 28/05/2019 0,00 343 780 A6 13101 0UG B102 0UG0014 MAT/TE/NS/05/19/UGP 01 244100 2000101 split Hisense 9.CH GN 29/02/2020 0,00 800 000 A6 13101 300 B102 0UG0032 MAT/CL/1/CNS/GN/CK/ 01 244100 2000102 split Hisense 12.CH GN 29/02/2020 0,00 240 000 A6 13101 300 B102 0UG0032 MAT/CL/1/CNS/GN/CK/ 01 244100 2000103 split Hisense 9.CH GN 29/02/2020 0,00 800 000 A6 13101 501 B102 0UG0032 MAT/CL/1/CLC/GN/BK/ 01 244100 2000104 split Hisense 9.CH GN 29/02/2020 20,00 800 000 A6 13101 502 B102 0UG0032 MAT/CL/1/CLC/GN/KD/ 01 244100 2000105 split Hisense 9.CH GN 29/02/2020 0,00 800 000 A6 13101 503 B102 0UG0032 MAT/CL/1/CLC/GN/MM 01 244100 2000106 split Hisense 9.CH GN 29/02/2020 0,00 800 000 A6 13101 504 B102 0UG0032 MAT/CL/1/CLC/GN/LB/2 01 244100 2000107 Split 12000 BTU CV+pose SN 09/02/2020 0,00 825 000 A6 13101 414 B102 0UG0035 MAT/CL/1/CLC/SN/KF/2 01 244100 2000108 Split 18 000 BTU CV+pose SN 09/02/2020 0,00 195 000 A6 13101 414 B102 0UG0035 MAT/CL/1/CLC/SN/KF/2 01 244100 2000109 Split 18 000 BTU CV+pose SN 09/02/2020 20,00 195 000 A6 13101 412 B102 0UG0035 MAT/CL/1/CLC/SN/TB/2 01 244100 2000110 Split 18 000 BTU CV+pose SN 09/02/2020 0,00 585 000 A6 13101 411 B102 0UG0035 MAT/CL/1/CLC/SN/KD/2 01 244100 2000111 Split 18 000 BTU CV+pose SN 09/02/2020 0,00 780 000 A6 13101 413 B102 0UG0035 MAT/CL/1/CLC/SN/SD/2 01 244100 2200002 COMPUER HP PORTATIL POUR GB 01/06/2022 20,00 500 000 B2 33227 0UG F409 0UG0034 MI/CNS/GB 01 244100 2200003 COMPUER HP PORTATIL POUR GB 01/06/2022 20,00 500 000 B2 33227 0UG F409 0UG0034 MI/CNS/GB 01 244100 2200004 COMPUER HP PORTATIL POUR GB 01/06/2022 20,00 500 000 B2 33227 0UG F409 0UG0034 MI/CNS/GB 01 244100 2200005 COMPUER HP PORTATIL POUR GB 01/06/2022 20,00 500 000 B2 33227 0UG F409 0UG0034 MI/CNS/GB 01 244100 2200006 COMPUER HP PORTATIL POUR GB 01/06/2022 20,00 500 000 B2 33227 0UG F409 0UG0034 MI/CNS/GB 01 244100 2200007 COMPUER HP PORTATIL POUR GB 01/06/2022 20,00 500 000 B2 33227 0UG F409 0UG0034 MI/CNS/GB 01 244100 ****** Total du Compte : 244100 27 705 839 01 244200 ****** Materiel informatique 01 244200 1700001 ORDINATEUR PORTABLE i7 + ECRAN EXTERNE+ 16/08/2017 DOCK STATION0,00 1 980 244 A6 13101 0UG B101 0UG0001 MI/OR/DM/00/17/UGP/O 01 244200 1800094 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 400 B101 0UG0035 MI/IMM/1/CNS/SN/DK/1 01 244200 1800095 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 401 B102 0UG0035 MI/IMM/1/CLC/SN/KAO/ 01 244200 1800096 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 412 B101 0UG0035 MI/IMM/1/CLC/SN/TAM/ Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 44 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 01 244200 1800097 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 411 B101 0UG0035 MI/IMM/1/CLC/SN/KD/18 01 244200 1800098 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 413 B101 0UG0035 MI/IMM/1/CLC/SN/SD/18 01 244200 1800099 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 414 B101 0UG0035 MI/IMM/1/CLC/SN/KF/18 01 244200 1800100 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 300 B101 0UG0032 MI/IMM/1/CNS/GN/CK/1 01 244200 1800101 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 502 B101 0UG0032 MI/IMM/1/CLC/GN/KD/1 01 244200 1800102 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 501 B101 0UG0032 MI/IMM/1/CLC/GN/BK/1 01 244200 1800103 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 503 B101 0UG0032 MI/IMM/1/CLC/GN/MM/1 01 244200 1800104 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 504 B101 0UG0032 MI/IMM/1/CLC/GN/LB/18 01 244200 1800105 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 200 B101 0UG0034 MI/IMM/1/CNS/GB/BS/1 01 244200 1800106 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 20,00 150 000 A6 13101 310 B101 0UG0034 MI/IMM/1/CLC/GB/MS/1 01 244200 1800107 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 320 B101 0UG0034 MI/IMM/1/CLC/GB/BB/18 01 244200 1800108 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 100 B101 0UG0033 MI/IMM/1/CNS/GA/BJ/18 01 244200 1800109 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 101 B101 0UG0033 MI/IMM/1/CLC/GA/CURR 01 244200 1800110 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 102 B101 0UG0033 MI/IMM/1/CLC/GA/WCR 01 244200 1800111 imprimante jet d'encre All 19/12/2018 0,00 150 000 A6 13101 0UG B101 0UG0015 MI/IMM/AM/00/18/UGP/O 01 244200 1800112 Photocopieuse multi-fonction IR 19/12/2018 0,00 3 700 000 A6 13101 0UG B101 0UG0036 MI/IMM/S4/19/UGP/OMV 01 244200 1800113 Serveur de stockage NAS Dell Storage NX430 22/04/2018 0,00 3 408 576 A6 13101 0UG B101 0UG0015 MI/SET/AM/03/19/UGP/ 01 244200 1800114 ORDINATEUR PORTABLE i7 + ECRAN EXTERNE+ 19/12/2018 DOCK STATION0,00 645 000 A6 13101 0UG B101 0UG0011 MI/OR/IS/06/18/UGP/OM 01 244200 1800115 ORDINATEUR PORTABLE i7 + ECRAN EXTERNE+ 19/12/2018 DOCK STATION0,00 645 000 A6 13101 0UG B101 0UG0015 MI/OR/AM/03/18/UGP/O 01 244200 1800116 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 400 B101 0UG0035 MI/OR/1/CNS/SN/DK/18 01 244200 1800117 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 300 B101 0UG0032 MI/OR/1/CNS/GN/CK/18 01 244200 1800118 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 200 B101 0UG0034 MI/OR/1/CNS/GB/BS/18 01 244200 1800119 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 100 B101 0UG0033 MI/OR/1/CNS/GA/BJ/18 01 244200 1800120 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 401 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/KAO/1 01 244200 1800121 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 412 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/TM/18 01 244200 1800122 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 411 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/KD/18 01 244200 1800123 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 414 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/KF/18 01 244200 1800124 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 413 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/SD/18 01 244200 1800125 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 502 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLC/GN/KD/18 01 244200 1800126 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 501 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLC/GN/BK/18 01 244200 1800127 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 503 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLC/GN/MM/18 01 244200 1800128 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 504 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLC/GN/LB/18 01 244200 1800129 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 310 B101 0UG0034 MI/OR/1/CNS/GB/MS/18 01 244200 1800130 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 320 B101 0UG0034 MI/OR/1/CNS/GB/BB/18 01 244200 1800131 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 102 B101 0UG0033 MI/OR/1/CLC/GA/WCR/ 01 244200 1800132 ORDINATEUR PORTABLE i7 19/12/2018 0,00 645 000 A6 13101 101 B101 0UG0033 MI/OR/1/CLC/GA/CURR 01 244200 1800133 ORDINATEUR PORTABLE i5 19/12/2018 0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0001 MI/OR/DM/00/P/18/UGP 01 244200 1800134 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ 19/12/2018 DOCK STATION0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0008 MI/OR/SB/11/18/UGP/O 01 244200 1800135 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ 19/12/2018 DOCK STATION0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0008 MI/OR/ST/12/18/UGP/O 01 244200 1800136 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ 19/12/2018 DOCK STATION0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0009 MI/OR/BM/10/18/UGP/O 01 244200 1800137 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ 19/12/2018 DOCK STATION0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0010 MI/OR/MD/08/18/UGP/O 01 244200 1800138 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ 19/12/2018 DOCK STATION0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0012 MI/OR/SK/07/18/UGP/O 01 244200 1800139 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ 19/12/2018 DOCK STATION0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0013 MI/OR/MK/06/18/UGP/O Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 45 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 01 244200 1800140 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ DOCK STATION 19/12/2018 20,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0014 MI/OR/NS/05/18/UGP/O 01 244200 1800141 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ DOCK STATION0,00 19/12/2018 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0016 MI/OR/SF/02/18/UGP/O 01 244200 1800142 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ DOCK STATION0,00 19/12/2018 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0017 MI/OR/JV/01/18/UGP/O 01 244200 1800143 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ DOCK STATION0,00 19/12/2018 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0018 MI/OR/AD/13/18/UGP/O 01 244200 1800144 ORDINATEUR PORTABLE i5 + ECRAN EXTERNE+ DOCK STATION0,00 19/12/2018 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0019 MI/OR/AC/09/18/UGP/O 01 244200 1800145 ORDINATEUR PORTABLE i5 19/12/2018 0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0022 MI/OR/MHS/00/18/UGP 01 244200 1800146 ORDINATEUR PORTABLE i5 19/12/2018 0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0023 MI/OR/MB/00/18/UGP/O 01 244200 1800147 ORDINATEUR PORTABLE i5 19/12/2018 0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0020 MI/OR/TN/00/18/UGP/O 01 244200 1800148 ORDINATEUR PORTABLE i5 19/12/2018 0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0026 MI/OR/AF/00/18/UGP/O 01 244200 1800149 ORDINATEUR PORTABLE i5 19/12/2018 0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0021 MI/OR/MM/00/18/UGP/O 01 244200 1800150 ORDINATEUR PORTABLE i5 19/12/2018 0,00 400 000 A6 13101 0UG B101 0UG0024 MI/OR/EJ/00/18/UGP/O 01 244200 1800151 21/04/2018 Armoire Rack pour Serveur antichoc 24 U 19 '' DELL Netshelter SX24U0,00 828 130 A6 13101 0UG B101 0UG0015 MOB/CV/AM/03/18/UGP 01 244200 1900041 Onduleur 10 KVA SKAGGU 22/04/2019 0,00 988 320 A6 13101 0UG B101 0UG0015 MI/ON/AM/00/19/UGP/O 01 244200 1900042 22/04/2019 Routeuer agregateur de connexions internet D-LINK DWR 118 0,00 45 657 A6 13101 0UG B101 0UG0015 MI/RO/AM/03/19/UGP/O 01 244200 2000113 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B4 13101 412 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/TM/20 01 244200 2000114 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B4 13101 401 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/KAO/2 01 244200 2000115 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B4 13101 411 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/KD/20 01 244200 2000116 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B4 13101 413 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/SD/20 01 244200 2000117 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B4 13101 414 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLC/SN/KF/20 01 244200 2000118 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B3 13101 502 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLC/GN/KD/20 01 244200 2000119 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B3 13101 501 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLC/GN/BK/20 01 244200 2000120 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B3 13101 503 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLC/GN/MM20 01 244200 2000121 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B3 13101 504 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLC/GN/LB/20 01 244200 2000122 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B1 13101 101 B101 0UG0033 MI/OR/1/CLC/GA/CURR 01 244200 2000123 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B1 13101 102 B101 0UG0033 MI/OR/1/CLC/GA/WCR/ 01 244200 2000124 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B2 13101 310 B101 0UG0034 MI/OR/1/CLC/GB/MS/20 01 244200 2000125 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B2 13101 320 B101 0UG0034 MI/OR/1/CLC/GB/BB/20 01 244200 2000126 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B4 13101 0UG B101 0UG0003 MI/OR/MS/00/20/UGP/O 01 244200 2000127 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B4 13101 0UG B101 0UG0043 MI/OR/SPM/00/20/UGP 01 244200 2000128 ORDINATEUR PORTABLE i5 01/04/2020 0,00 500 000 B4 13101 0UG B101 0UG0018 MI/OR/AD/S/00/20/UGP 01 244200 2100001 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 500 B101 0UG0032 MI/OR/1/CNS/GN/CK/21 01 244200 2100002 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 300 B101 0UG0032 MI/OR/2CNS/GN/CK/21 01 244200 2100003 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 300 B101 0UG0032 MI/OR/3/CNS/GN/CK/21 01 244200 2100004 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 300 B101 0UG0032 MI/OR/4/CNS/GN/CK/21 01 244200 2100005 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 502 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLCS/GN/KD/2 01 244200 2100006 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 502 B101 0UG0032 MI/OR/2/CLCS/GN/KD/2 01 244200 2100007 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 501 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLCS/GN/BK/2 01 244200 2100008 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 501 B101 0UG0032 MI/OR/2/CLCS/GN/BK/2 01 244200 2100009 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 504 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLCS/GN/LB/2 01 244200 2100010 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 504 B101 0UG0032 MI/OR/2/CLCS/GN/LB/2 01 244200 2100011 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 503 B101 0UG0032 MI/OR/1/CLCS/GN/MM/ 01 244200 2100012 ORDINATEUR PORTABLE i5 05/07/2021 0,00 520 528 B3 13101 503 B101 0UG0032 MI/OR/2/CLCS/GN/MM/ 01 244200 2100013 ORDINATEUR PORTABLE i5 04/05/2021 0,00 512 000 B4 13101 400 B101 0UG0035 MI/OR/1/CNS/SN/DK/21 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 46 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 01 244200 2100014 ORDINATEUR PORTABLE i5 04/05/2021 20,00 512 000 B4 13101 400 B101 0UG0032 MI/OR/2/CNS/SN/DK/21 01 244200 2100015 ORDINATEUR PORTABLE i5 03/05/2021 0,00 512 000 B4 13101 401 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLCS/SN/KA/21 01 244200 2100016 ORDINATEUR PORTABLE i5 04/05/2021 0,00 512 000 B4 13101 401 B101 0UG0035 MI/OR/2/CLCS/SN/KA/21 01 244200 2100017 ORDINATEUR PORTABLE i5 04/05/2021 0,00 512 000 B4 13101 412 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLCS/SN/TM/2 01 244200 2100018 ORDINATEUR PORTABLE i5 04/05/2021 0,00 512 000 B4 13101 412 B101 0UG0035 MI/OR/2/CLCS/SN/TM/2 01 244200 2100019 ORDINATEUR PORTABLE i5 04/05/2021 0,00 512 000 B4 13101 414 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLCS/SN/KF/21 01 244200 2100020 ORDINATEUR PORTABLE i5 04/05/2021 0,00 512 000 B4 13101 414 B101 0UG0035 MI/OR/2/CLCS/SN/KF/21 01 244200 2100021 ORDINATEUR PORTABLE i5 04/05/2021 0,00 512 000 B4 13101 413 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLCS/SN/SD/2 01 244200 2100022 ORDINATEUR PORTABLE i5 04/05/2021 0,00 512 000 B4 13101 413 B101 0UG0035 MI/OR/2/CLCS/SN/SD/2 01 244200 2100023 ORDINATEUR PORTABLE i5 03/05/2021 20,00 512 000 B4 13101 411 B101 0UG0035 MI/OR/1/CLCS/SN/KD/2 01 244200 2100024 ORDINATEUR PORTABLE i5 03/05/2021 20,00 512 000 B4 13101 411 B101 0UG0035 MI/OR/2/CLCS/SN/KD/2 01 244200 2200001 SAMSUNG GALAXI 28/04/2022 20,00 907 266 B1 33227 0UG F409 0UG0033 MI/CNS/GM 01 244200 2300001 Laptop computer Lanovo E14 22/04/2022 20,00 5 790 162 B1 33227 0UG F409 0UG0033 MI/IMM/CNS/GM 01 244200 ****** Total du Compte : 244200 60 193 691 01 244400 ****** Mobilier de bureau 01 244400 1800001 Fauteuil type 1 10/10/2018 1,00 70 000 A6 13101 0UG B102 0UG0005 MOB/C1/EC/01/18/UGP/ 01 244400 1800002 Fauteuil type 1 10/10/2018 0,00 70 000 A6 13101 0UG B102 0UG0004 MOB/C1/AH/02/18/UGP/ 01 244400 1800003 Fauteuil type 1 10/10/2018 0,00 70 000 A6 13101 0UG B102 0UG0006 MOB/C1/LE/03/18/UGP/ 01 244400 1800004 Fauteuil type 1 10/10/2018 0,00 70 000 A6 13101 0UG B102 0UG0003 MOB/C1/MS/04/18/UGP 01 244400 1800005 Fauteuil type 1 10/10/2018 0,00 70 000 A6 13101 0UG B102 0UG0002 MOB/C1/AR/05/18/UGP/ 01 244400 1800006 Armoire type 1 10/10/2018 0,00 234 000 A6 13101 0UG B102 0UG0005 MOB/AR1/EC/02/18/UGP 01 244400 1800007 Armoire type 1 10/10/2018 0,00 234 000 A6 13101 0UG B102 0UG0004 MOB/AR1/AH/03/18/UGP 01 244400 1800008 Armoire type 1 10/10/2018 0,00 234 000 A6 13101 0UG B102 0UG0006 MOB/AR1/LE/04/18/UGP 01 244400 1800009 Armoire type 1 10/10/2018 0,00 234 000 A6 13101 0UG B102 0UG0003 MOB/AR1/MS/05/18/UG 01 244400 1800010 Armoire type 1 10/10/2018 0,00 234 000 A6 13101 0UG B102 0UG0002 MOB/AR1/AR/01/18/UGP 01 244400 1800011 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0007 MOB/AR2/SB/11/18/UGP 01 244400 1800012 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0008 MOB/AR/ST/12/18/UGP/ 01 244400 1800013 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0009 MOB/AR2/BM/10/18/UG 01 244400 1800014 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0010 MOB/AR2/MD/09/18/UG 01 244400 1800015 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 120 000 A6 13101 0UG B102 0UG0006 MOB/AR2/LE/14/18/UGP 01 244400 1800016 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0011 MOB/AR2/IS/08/18/UGP 01 244400 1800017 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 120 000 A6 13101 0UG B102 0UG0012 MOB/AR2/SK/07/18/UGP 01 244400 1800018 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 120 000 A6 13101 0UG B102 0UG0014 MOB/AR2/NS/05/18/UGP 01 244400 1800019 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0015 MOB/AR/AM/03/18/UGP 01 244400 1800020 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0016 MOB/AR/SF/02/18/UGP/ 01 244400 1800021 Armoire type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0017 MOB/AR/JV/01/18/UGP/ 01 244400 1800022 Bureau type 1 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0002 MOB/TBL1/AR/01/18/UG 01 244400 1800023 Bureau type 1 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0005 MOB/TBL1/EC/02/18/UG 01 244400 1800024 Bureau type 1 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0004 MOB/TBL1/AH/03/18/UG 01 244400 1800025 Bureau type 1 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0006 MOB/TBL1/LE/04/18/UG 01 244400 1800026 Bureau type 1 09/10/2018 0,00 225 000 A6 13101 0UG B102 0UG0003 MOB/TBL1/MS/05/18/UG 01 244400 1800027 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 117 000 A6 13101 0UG B102 0UG0007 MOB/TBL2/SB/10/18/UG 01 244400 1800028 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 117 000 A6 13101 0UG B102 0UG0008 MOB/TBL2/ST/12/09/UG Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 47 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 01 244400 1800029 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 117 000 A6 13101 0UG B102 0UG0009 MOB/TBL2/BM/08/18/U 01 244400 1800030 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 117 000 A6 13101 0UG B102 0UG0015 MOB/TBL2/AM/03/18/U 01 244400 1800031 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 117 000 A6 13101 0UG B102 0UG0016 MOB/TBL2/SF/02/18/UG 01 244400 1800032 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 117 000 A6 13101 0UG B102 0UG0017 MOB/TBL2/JV/01/18/UG 01 244400 1800033 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 117 000 A6 13101 0UG B102 0UG0012 MOB/TBL2/SK/06/18/U 01 244400 1800034 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 117 000 A6 13101 0UG B102 0UG0002 MOB/TBL2/AR/07/18/U 01 244400 1800035 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 234 000 A6 13101 0UG B102 0UG0014 MOB/TBL2/NS/05/18/U 01 244400 1800036 Bureau type 2 09/10/2018 0,00 468 000 A6 13101 0UG B102 0UG0036 MOB/TBL2/S4/14/18/UG 01 244400 1800037 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0007 MOB/C2/SB/13/18/UGP 01 244400 1800038 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0008 MOB/C2/ST/12/18/UGP 01 244400 1800039 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0009 MOB/C2/BM/11/18/UGP 01 244400 1800040 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0010 MOB/C2/MD/10/18/UGP 01 244400 1800041 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0011 MOB/C2/IS/09/18/UGP/ 01 244400 1800042 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0012 MOB/C2/SK/08/18/UGP 01 244400 1800043 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0013 MOB/C2/MK/05/18/UGP 01 244400 1800044 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 120 000 A6 13101 0UG B102 0UG0014 MOB/C2/NS/07/18/UGP 01 244400 1800045 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0001 MOB/C2/DM/01/18/UGP 01 244400 1800046 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0015 MOB/C2/AM/04/18/UGP 01 244400 1800047 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0016 MOB/C2/SF/03/18/UGP 01 244400 1800048 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0017 MOB/C2/JV/01/18/UGP 01 244400 1800049 Fauteuil type 2 09/10/2018 0,00 60 000 A6 13101 0UG B102 0UG0038 MOB/C2/14/S4/18/UGP 01 244400 1800050 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0005 MOB/CV/EC/02/18/UGP 01 244400 1800051 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0004 MOB/CV/AH/04/18/UGP 01 244400 1800052 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 66 000 A6 13101 0UG B102 0UG0003 MOB/CV/MS/07/18/UGP 01 244400 1800053 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0011 MOB/CV/IS/09/18/UGP/ 01 244400 1800054 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0012 MOB/CV/SK/11/18/UGP 01 244400 1800055 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 66 000 A6 13101 0UG B102 0UG0002 MOB/CV/AR/14/18/UGP 01 244400 1800056 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0013 MOB/CV/MK/16/18/UGP 01 244400 1800057 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0014 MOB/CV/NS/18/18/UGP 01 244400 1800058 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0018 MOB/CV/AD/20/18/UGP 01 244400 1800059 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0019 MOB/CV/AC/22/18/UGP 01 244400 1800060 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 66 000 A6 13101 0UG B102 0UG0036 MOB/CV/S4/25/18/UGP 01 244400 1800061 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 22 000 A6 13101 0UG B102 0UG0038 MOB/CV/S1/26/18/UGP 01 244400 1800062 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 88 000 A6 13101 0UG B102 0UG0040 MOB/CV/S3/30/18/UGP 01 244400 1800063 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0038 MOB/CV/S1/32/18/UGP 01 244400 1800064 Chaise visiteur 09/10/2018 0,00 44 000 A6 13101 0UG B102 0UG0015 MOB/CV/S6/34/18/UGP 01 244400 1900013 Table de réunion 20/11/2019 0,00 1 200 000 A6 13101 0UG B102 0UG0042 MOB/TBLR/S6/19/UGP 01 244400 1900014 Chaise salle de réunion 19/11/2019 0,00 2 700 000 A6 13101 0UG B102 0UG0042 MOB/CR/S6/01/19/UGP 01 244400 1900015 Chaise visiteur GA 31/12/2019 0,00 303 162 A6 13101 101 B102 0UG0033 MOB/CV/1/CLC/GA/CU 01 244400 1900016 Bureau Table Cadre SN 19/11/2019 0,00 825 000 A6 13101 400 B102 0UG0035 MOB/BR/1/CNS/SN/DK 01 244400 1900017 Fauteuil Cadre SN 19/11/2019 0,00 525 000 A6 13101 400 B102 0UG0035 MOB/CB/1/CNS/SN/DK 01 244400 1900018 Armoire cadre - Semi vitre SN 19/11/2019 0,00 450 000 A6 13101 400 B102 0UG0035 MOB/AR/1/CNS/SN/DK 01 244400 1900019 Chaises visiteurs SN 19/11/2019 0,00 66 000 A6 13101 400 B102 0UG0035 MOB/CV/1/CNS/SN/DK Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 48 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 01 244400 2000051 Bureau GA 29/02/2020 0,00 628 776 A6 13101 100 B102 0UG0033 MOB/BR/1/CNS/GA/BJ/2 01 244400 2000052 Fauteuil bureau GA 29/02/2020 0,00 359 300 A6 13101 100 B102 0UG0033 MOB/CB/1/CNS/GA/BJ/2 01 244400 2000053 Chaise visiteur GA 29/02/2020 0,00 606 324 A6 13101 100 B102 0UG0033 MOB/CV/1/CNS/GA/BJ/2 01 244400 2000054 Armoire GA 29/02/2020 0,00 494 036 A6 13101 100 B102 0UG0033 MOB/AR/4/CNS/GA/BJ/2 01 244400 2000055 Table de conférence GA 29/02/2020 0,00 269 475 A6 13101 100 B102 0UG0033 MOB/TBL/1/CNS/GA/BJ 01 244400 2000056 Chaise Conférence GA 29/02/2020 0,00 494 040 A6 13101 100 B102 0UG0033 MOB/CC/1/CNS/GA/BJ/2 01 244400 2000057 Bureau GA 29/02/2020 0,00 628 776 A6 13101 102 B102 0UG0033 MOB/BR/1/CLC/GA/WCR 01 244400 2000058 Fauteuil bureau GA 29/02/2020 0,00 359 300 A6 13101 102 B102 0UG0033 MOB/CB/1/CLC/GA/WCR 01 244400 2000059 Chaise visiteur GA 29/02/2020 0,00 303 162 A6 13101 102 B102 0UG0033 MOB/CV/1/CLC/GA/WCR 01 244400 2000060 Armoire GA 29/02/2020 0,00 494 036 A6 13101 102 B102 0UG0033 MOB/AR/1/CLC/GA/WCR 01 244400 2000061 Bureau GA 29/02/2020 0,00 628 776 A6 13101 101 B102 0UG0033 MOB/BR/1/CLC/GA/CUR 01 244400 2000062 Fauteuil bureau GA 29/02/2020 0,00 359 300 A6 13101 101 B102 0UG0033 MOB/CB/1/CLC/GA/CUR 01 244400 2000063 TABLE DE Cuisin avec 4 chaise GA 29/02/2020 0,00 67 369 A6 13101 101 B102 0UG0033 MOB/tblc/1/CLC/GA/CUR 01 244400 2000064 Armoire GA 29/02/2020 0,00 494 036 A6 13101 101 B102 0UG0033 MOB/AR/1/CLC/GA/CUR 01 244400 2000065 Bureau 220/105+Retour GMC Armoire Bureau 4b GMC GN 29/02/2020 0,00 866 667 A6 13101 300 B102 0UG0032 MOB/BR/1/CNS/GN/CK/ 01 244400 2000066 Bureau Oval CMS GN 29/02/2020 0,00 800 001 A6 13101 300 B102 0UG0032 MOB/BR/1/CNS/GN/CK/ 01 244400 2000067 29/02/2020 Chaise de bureau haut dossier A827 550*500*1000 GN 0,00 220 233 A6 13101 300 B102 0UG0032 MOB/CB/1/CNS/GN/CK/ 01 244400 2000068 Chaise visiteur D805-1500*500*800 NOIRE GN 29/02/2020 0,00 400 000 A6 13101 300 B102 0UG0032 MOB/CV/1/CNS/GN/CK/ 01 244400 2000069 Armoire Bureau C55-10 Couleur Marron GN 29/02/2020 0,00 519 999 A6 13101 300 B102 0UG0032 MOB/AR/1/CNS/GN/CK/ 01 244400 2000070 Table de conférence GN 29/02/2020 20,00 1 006 667 A6 13101 300 B102 0UG0032 MOB/TBL/1/CNS/GN/CK 01 244400 2000071 Chaise Conférence K6006 GN 29/02/2020 0,00 1 733 330 A6 13101 300 B102 0UG0032 MOB/CC/1/CNS/GN/CK/ 01 244400 2000072 Chaise Bureau 588A BLACK (500*500*800) 29/02/2020 0,00 504 699 A6 13101 300 B102 0UG0032 MOB/CB/2/CNS/GN/CK/ 01 244400 2000073 Chaise visiteur 302-N-G (500*500*800) GN 29/02/2020 0,00 200 001 A6 13101 300 B102 0UG0032 MOB/CV/2/CNS/GN/CK/ 01 244400 2000074 Bureau Oval CMS GN 29/02/2020 0,00 1 066 668 A6 13101 501 B102 0UG0032 MOB/BR/1/CLC/GN/BK/ 01 244400 2000075 Chaise Bureau 588A BLACK (500*500*800) 29/02/2020 0,00 672 932 A6 13101 501 B102 0UG0032 MOB/CB/1/CLC/GN/BK/ 01 244400 2000077 Armoire Bureau C55-10 Couleur Marron GN 29/02/2020 0,00 693 332 A6 13101 501 B102 0UG0032 MOB/AR/1/CLC/GN/BK/2 01 244400 2000078 Bureau Oval CMS GN 29/02/2020 0,00 1 066 668 A6 13101 502 B102 0UG0032 MOB/BR/1/CLC/GN/KD/ 01 244400 2000079 Chaise Bureau 588A BLACK (500*500*800) GN 29/02/2020 0,00 672 932 A6 13101 502 B102 0UG0032 MOB/CB/1/CLC/GN/KD/ 01 244400 2000080 Chaise visiteur 302-N-G (500*500*800) GN 29/02/2020 0,00 266 668 A6 13101 502 B102 0UG0032 MOB/CV/1/CLC/GN/KD/ 01 244400 2000081 Armoire Bureau C55-10 Couleur Marron GN 29/02/2020 0,00 693 332 A6 13101 502 B102 0UG0032 MOB/AR/1/CLC/GN/KD/ 01 244400 2000082 Bureau Oval CMS GN 29/02/2020 0,00 1 066 668 A6 13101 503 B102 0UG0032 MOB/BR/1/CLC/GN/MM 01 244400 2000083 Chaise Bureau 588A BLACK (500*500*800) GN 29/02/2020 0,00 672 932 A6 13101 503 B102 0UG0032 MOB/CB/1/CLC/GN/MM 01 244400 2000084 Chaise visiteur 302-N-G (500*500*800) GN 29/02/2020 0,00 266 668 A6 13101 503 B102 0UG0032 MOB/CV/1/CLC/GN/MM 01 244400 2000085 Armoire Bureau C55-10 Couleur Marron GN 29/02/2020 0,00 693 332 A6 13101 503 B102 0UG0032 MOB/AR/1/CLC/GN/MM 01 244400 2000086 Bureau Oval CMS GN 29/02/2020 0,00 1 066 668 A6 13101 504 B102 0UG0032 MOB/BR/1/CLC/GN/LB/2 01 244400 2000087 Chaise Bureau 588A BLACK (500*500*800) GN 29/02/2020 0,00 672 932 A6 13101 504 B102 0UG0032 MOB/CB/1/CLC/GN/LB/2 01 244400 2000088 Chaise visiteur 302-N-G (500*500*800) GN 29/02/2020 0,00 266 668 A6 13101 504 B102 0UG0032 MOB/CV/1/CLC/GN/LB/2 01 244400 2000089 Armoire Bureau C55-10 Couleur Marron GN 29/02/2020 0,00 693 332 A6 13101 504 B102 0UG0032 MOB/AR/1/CLC/GN/LB/2 01 244400 2000090 Bureau Table Cadre SN 09/02/2020 0,00 1 200 000 A6 13101 414 B102 0UG0035 MOB/BR/1/CLC/SN/KF/2 01 244400 2000091 Fauteuil SN 09/02/2020 0,00 700 000 A6 13101 414 B102 0UG0035 MOB/CB/1/CLC/SN/KF/2 01 244400 2000092 Armoire Cadre - Semi Vitre SN 09/02/2020 0,00 700 000 A6 13101 414 B102 0UG0035 MOB/AR/1/CLC/SN/KF/2 01 244400 2000093 Chaise visiteur SN 09/02/2020 0,00 220 000 A6 13101 411 B102 0UG0035 MOB/CV/1/CLC/SN/KD/2 01 244400 2000094 Bureau Table Cadre SN 09/02/2020 0,00 1 200 000 A6 13101 413 B102 0UG0035 MOB/BR/1/CLC/SN/SD/2 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 49 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 01 244400 2000095 Fauteuil SN 09/02/2020 0,00 700 000 A6 13101 413 B102 MOB/CB/1/CLC/SN/SD/2 0UG0035 01 244400 2000096 Chaise réunion SN 09/02/2020 0,00 1 080 000 A6 13101 413 B102 MOB/CR/1/CLC/SN/SD/2 0UG0035 01 244400 2000097 Armoire Cadre - Semi Vitre SN 09/02/2020 0,00 700 000 A6 13101 413 B102 MOB/AR/1/CLC/SN/SD/2 0UG0035 01 244400 2000098 Table de réunion SN 09/02/2020 0,00 600 000 A6 13101 413 B102 MOB/TBL/1/CLC/SN/SD 0UG0035 01 244400 2000099 Chaise visiteur SN 09/02/2020 0,00 154 000 A6 13101 413 B102 MOB/CV/1/CLC/SN/SD/2 0UG0035 01 244400 2000100 Chaise visiteur 302-N-G (500*500*800) GN 29/02/2020 0,00 266 668 A6 13101 501 B102 MOB/CV/1/CLC/GN/BK/2 0UG0032 01 244400 ****** Total du Compte : 244400 43 270 865 01 245100 ****** Materiel automobile 01 245100 1900001 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 0UG B103 FG IT 229 0UG0027 01 245100 1900002 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 0UG B103 FG IT 233 0UG0030 01 245100 1900003 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 0UG B103 FG IT 234 0UG0031 01 245100 1900004 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 0UG B103 FG IT 236 0UG0028 01 245100 1900005 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 0UG B103 FG IT 237 0UG0029 01 245100 1900006 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 0OM B103 FG IT 231 0OM0012 01 245100 1900007 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 0OM B103 FG IT 232 0OM0012 01 245100 1900008 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 0OM B103 FG IT 239 0OM0012 01 245100 1900009 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 400 B103 FG IT 230 0UG0035 01 245100 1900010 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 300 B103 FG IT 238 0UG0032 01 245100 1900011 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 100 B103 FG IT 228 0UG0033 01 245100 1900012 Véhicule LAND CRUISER 21/04/2019 0,00 20 640 000 A1 ; A2 13101 ; A3 ; A4 200 B103 FG IT 235 0UG0034 01 245100 ****** Total du Compte : 245100 247 680 000 01 245800 ****** Autres(vèlo, mobylette, moto) 01 245800 2000046 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 05/04/2020 0,00 1 800 000 A6 13101 412 B103 FG IT 251 0UG0035 01 245800 2000047 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 05/04/2020 0,00 1 800 000 A6 13101 414 B103 FG IT 249 0UG0035 01 245800 2000048 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 05/04/2020 0,00 1 800 000 A6 13101 413 B103 FG IT 248 0UG0035 01 245800 2000049 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 05/04/2020 0,00 1 800 000 A6 13101 411 B103 FG IT 250 0UG0035 01 245800 2000050 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 05/04/2020 0,00 1 800 000 A6 13101 401 B103 FG IT 260 0UG0035 01 245800 2000129 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 31/12/2020 20,00 2 456 700 A6 13101 201 B103 OMVG1 0UG0034 01 245800 2000130 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 31/12/2020 20,00 2 456 700 A6 13101 202 B103 OMVG2 0UG0034 01 245800 2100025 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 16/07/2021 0,00 1 225 934 A6 13101 501 B103 AD RG 0UG0032 0659 01 245800 2100026 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 16/07/2021 0,00 1 225 934 A6 13101 502 B103 AD RG 0UG0032 0661 01 245800 2100027 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 16/07/2021 0,00 1 225 934 A6 13101 503 B103 AD RG 0UG0032 0660 01 245800 2100028 MOTO MOTEUR 2 TEMPS SUZUKI 15/07/2021 0,00 1 225 934 A6 13101 504 B103 AD RG 0UG0032 0662 01 245800 ****** Total du Compte : 245800 18 817 136 Total général 420 503 384 Rapport d’audit des états financiers - Exercice 2022 50 Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 4.3. Etats de rapprochements bancaires Projet Energie de l’Organisation pour la Mise en Valeur du Fleuve Gambie, Exercice clos le 31 décembre 202 2 7. Lettre d’affirmation